Money Laundering

In our analysis, we examine the case of unknowing intermediaries, i.e. honest banks, through whose countless transactions, both deposits and withdrawals, third parties may attempt money laundering maneuvers. Money laundering maneuvers, however, if in fact the intermediaries are honest and aboveboard, can leave traces and constitute anomalies in the banking and financial accounts, for which the authorities find it efficient -and it is -to request the banks to collaborate. The more effective this collaboration, the lower the money laundering risk will be. Therefore, while toward criminal and corrupted intermediaries the central theme is deterrence, the principal effects in terms of laundering risk, given the existence of anti-laundering regulations designed to obtain the collaboration of honest intermediaries, will depend on how acceptable the regulations are to those intermediaries. In our case, the existence of national antilaundering regulations lets us overlook the individual territory of analysis in the economic framework.

Isoflavonoids are a group of secondary metabolites common to leguminous plants that play roles in nodulation and defense responses. Isoflavone synthase (IFS) catalyzes the key entry point step of isoflavone biosynthesis from the general phenylpropanoid pathway. We have cloned the 5′ upstream regions of the genes encoding the two isoflavone synthase isoforms from soybean. We characterized the tissue-specific expression patterns of IFS1 and IFS2 genes of soybean by quantitative RT-PCR. Isoflavone synthase transcripts were detected primarily in the roots and seeds. In transgenic soybean plants in which the IFS1 promoter drove expression of the bacterial uidA(GUS) gene, the expression was localized to the root epidermis and root hairs. We detected differential tissue-specific expression of IFS1:GUS in response to nodulation and defense signals. Bradyrhizobium japonicum, a diazotropic symbiont of soybean, induced the expression of IFS1:GUS in root hairs and xylem poles in the young differentiation zone of the root. This observation suggests novel roles for isoflavonoids in nodulation. The defense related hormone salicylic acid induced the expression of IFS1:GUS in all cell types of the root. We also noticed corresponding alterations in the transcript levels of IFS1 and IFS2 in response to B. japonicum or salicylic acid as identified by quantitative RT-PCR. Using hairy root transformed soybean composite plants, we have identified regions of the IFS1 and IFS2 promoters mediating response to B. japonicum. We have also shown conserved root-specific expression of IFS1 in rice and Arabidopsis. The expression pattern of IFS1 in soybean is consistent with the physiological roles of isoflavonoids as defense compounds against pathogens and signal molecules to symbiotic bacteria in soybean.

En el presente artículo, el Dr. Narvaja lleva a cabo un análisis sobre la competencia de las provincias en materia de lavado de activos de origen ilícito y plantea una crítica a la doctrina “Renga” de la Corte Suprema de Justicia de la Nación (CSJN). La misma tiene como regla a la jurisdicción ordinaria y a la federal como excepción. Con base en esa manera de distribución de competencias se interpreta la asignación de jurisdicción cada vez que el Código Penal se modifica, agregando algún nuevo tipo penal.

El autor contextualiza el tema mediante críticas y argumentos sobre el caso “Renga”. Además, desarrolla la posterior jurisprudencia en casos de conflictos negativos de competencia. Narvaja analiza esta cuestión porque la interpretación que se promueve a partir de la doctrina “Renga” supone privar a los Estados Provinciales de las herramientas que otorga a la administración de justicia el sistema de persecución del delito de lavado de activos. A su vez, el autor agrega que el tema estudiado plantea un problema de distribución de poderes entre las entidades provinciales y el Estado Nacional, que solo puede resolverse atendiendo a los postulados del federalismo.

In this article, Dr. Narvaja carries out an analysis on the competence of the provinces in the matter of money laundering of illegal origin and raises a criticism of the "Renga" doctrine of the Supreme Court of Justice of the Nation (CSJN ). It has as a rule the ordinary and federal jurisdiction as an exception. Based on this way of distributing powers, the assignment of jurisdiction is interpreted each time the Criminal Code is modified, adding some new criminal type.

The author contextualizes the issue through criticism and arguments about the "Renga" case. In addition, it develops subsequent jurisprudence in cases of negative competition conflicts. Narvaja analyzes this issue because the interpretation that is promoted from the "Renga" doctrine means depriving the Provincial States of the tools granted to the administration of justice by the system of prosecution of the crime of money laundering. In turn, the author adds that the subject studied poses a problem of distribution of powers between provincial entities and the National State, which can only be resolved in response to the postulates of federalism.

This paper tries to meet two objectives: A first and preliminary calculation of the size and development of the proceeds of transnational organized crime (TOC) and a breakdown of the different types of crime proceeds, like the ones from drug-, human-, and arms trafficking. One conclusion is that a detailed analysis of the financial proceeds and their sources is crucial in order to reduce the basis of TOC operations.

"When I Wear My Alligator Boots examines how the lives of dispossessed men and women are affected by the rise of narcotrafficking along the U.S.-Mexico border. In particular, the book explores a crucial tension at the heart of the “war on drugs”: despite the violence and suffering brought on by drug cartels, for the rural poor in Mexico’s north, narcotrafficking offers one of the few paths to upward mobility and is a powerful source of cultural meanings and local prestige.

In the borderlands, traces of the drug trade are everywhere: from gang violence in cities to drug addiction in rural villages, from the vibrant folklore popularized in the narco-corridos of Norteña music to the icon of Jesús Malverde, the “patron saint” of narcos, tucked beneath the shirts of local people. In When I Wear My Alligator Boots, the author explores the everyday reality of the drug trade by living alongside its low-level workers, who live at the edges of the violence generated by the militarization of the war on drugs. Rather than telling the story of the powerful cartel leaders, the book focuses on the women who occasionally make their sandwiches, the low-level businessmen who launder their money, the addicts who consume their products, the mules who carry their money and drugs across borders, and the men and women who serve out prison sentences when their bosses' operations go awry."

This paper discusses money laundering (ML) in Bolivia, how enforcement against it works and why the concealing of illegal obtained capital it`s being favored by the wide informal economy of the country. Although few data are available to show the effectiveness of anti-money laundering measures, some official statements and statistics handled by government Bolivian institutions allow us to know that legal forfeiture measures and prosecutions have been ineffective and have not met policy goals.

Günümüzde bankalar ve diğer finansal kuruluşlar, karaparanın aklanmasında aracı olarak kullanılan kurumların başında gelmektedir. Teknolojinin gelişmesi bu kurumlar açısından
bazı risk unsurlarını da arttırmıştır. Bu risklerden bir tanesi de banka ve diğer kurumların, operasyonel işlemlerinin yoğunluğu arasında online suçlarla da sıkça karşılaşır hâle gelmesidir. Bu çalışmanın amacı, bilişim teknolojilerinin kötüye kullanılması sonucu ortaya çıkan
aklama suçuna karşı bankaların alması gereken önlemlerin belirlenmesidir. Ayrıca bu çalışmada siber suçlarla aklama suçunun bir araya gelmesinin etkileri açıklanmaya çalışılmıştır.
Anahtar Kelimeler: Karapara, Siber-aklama, Bankalar.

La Corte di cassazione riconferma la configurabilità del reato di riciclaggio nel caso in cui, su un veicolo di provenienza delittuosa, sia apposta targa di pertinenza di un diverso veicolo.
Tale interpretazione giurisprudenziale, imperniata sull'effetto di ostacolo all'identificazione della provenienza del bene, rappresenta il punto di partenza per una più ampia riflessione in tema di riciclaggio.

The global illegal wildlife trade has been anecdotally linked to other serious crimes, such as fraud, corruption, and money laundering, as well as the cross-border trafficking of drugs, arms, counterfeit goods, and persons. As research on this topic is scarce and sporadic, we conducted a scoping literature review to gather information across multiple disciplines and evidence types on crime convergences in the illegal wildlife trade. We reviewed 150 papers published between 2000 and 2020. We found that the illegal trade in many of the most frequently trafficked species have reportedly converged with numerous other serious and organised crimes, most commonly drug trafficking. Convergences can occur in a variety of ways, although the diversification of organised crime groups, parallel trafficking of contraband, and use of enabling crimes (such as corruption and violence) were the most frequently described. Possible explanations for our results and future research directions are discussed.

Money land by Oliver Bullough

DOI: 10.13140/RG.2.2.29530.90567

This is an interesting book which begins with references to Ukrainian corruption. This takes me back to Freud and his writings. The writer worked for Reuters a somewhat geopolitical organization with an agenda , so he has the habit of Slav baiting or Russian baiting ! Some of his premises and arguments need more digging and research like on page-15 he quotes US Marine corps general John Allen on Afghan corruption:-- While our brilliant Reuters journalist talks about Afghan corruption , he does not analyse the deeper history ? That most of the procurement , awarding of contracts and money was controlled by Americans on top followed by EU, Japan etc and most of the corruption was committed by these states and state actors. He fails to reflect or confess that corruption was institutionalized in Afghanistan during Soviet Afghan war and money played a central role in the so called Afghan Jihad. He fails to remember that hardly any minister of pre 1992 era in Afghanistan owned any respectable assets or property and Afghan corruption was intimately linked to post 2001 western occupation ! Even Afghanistans ascent to biggest Heroin producing nation belongs to USA, UK and NATO ! All these figure nowhere in our Russian baiting authors narrative. One conceptual dispute one may hold against the author is that he blames the lawyers but forgets the governments that benefit from lawyers pro corruption modus operandi , example on page 17 :--

This is an interesting book which begins with references to Ukrainian corruption. This takes me back to Freud and his writings. The writer worked for Reuters a somewhat geopolitical organization with an agenda , so he has the habit of Slav baiting or Russian baiting ! Some of his premises and arguments need more digging and research like on page-15 he quotes US Marine corps general John Allen on Afghan corruption:-- While our brilliant Reuters journalist talks about Afghan corruption , he does not analyse the deeper history ? That most of the procurement , awarding of contracts and money was controlled by Americans on top followed by EU, Japan etc and most of the corruption was committed by these states and state actors. He fails to reflect or confess that corruption was institutionalized in Afghanistan during Soviet Afghan war and money played a central role in the so called Afghan Jihad. He fails to remember that hardly any minister of pre 1992 era in Afghanistan owned any respectable assets or property and Afghan corruption was intimately linked to post 2001 western occupation ! Even Afghanistans ascent to biggest Heroin producing nation belongs to USA, UK and NATO ! All these figure nowhere in our Russian baiting authors narrative. One conceptual dispute one may hold against the author is that he blames the lawyers but forgets the governments that benefit from lawyers pro corruption modus operandi , example on page 17 :--

The exposure of Saradha Group’s mega financial scam in Bengal popularly known as “chit fund scam” has had a devastating effect on the economy of the state, leaving the common people with trauma and severe investment phobia. Ironically, the chit fund scam pays tribute to the thrift and industry of Bengali workers where ‘get rich quick’ promises easily lured people to the trap of these kinds of funds. It severely indicts the negligence, greed and encouragement of our rulers. It would never have mushroomed to these enormous proportions if small people throughout the country side had the benefit of safe saving schemes according to their convenience. With each passing day, investigators dig deeper into the Saradha scam and new revelations send shock waves across Bengal. The paper seeks to portray how politics has been controlling the scam and attempts to highlight the political blame game of the Chief Minister and her team who refute charges hurled at them, while their political foes cry foul.

The 9/11 terrorist attacks in the United States and the 2014 Lindt Café siege in Sydney demonstrated the importance of timely, relevant and complete information sharing. While there is broad support for information sharing, it has proved challenging to implement and is regarded as ‘one of the most deleterious obstacles to combating major and serious criminal conspiracies’.
This paper examines whether a partnership comprising public and private sector organisations (PPP) can improve information sharing between those sectors and be effective in combating money laundering and terrorism financing-related crimes, using Australia’s Fintel Alliance as a case study.  Drawing on the results of 18 semi-structured interviews and a focus group with analysts, managers and senior managers of Fintel Alliance member and non-member organisations, this paper examines whether and why PPPs have improved information sharing between public and private sector organisations, and the factors that have contributed to the success (or otherwise) of those arrangements. This paper finds that for most interviewees, Fintel Alliance membership is viewed positively and provides opportunities to understand the challenges faced by counterparts, notwithstanding ongoing concern about exposure to regulatory non-compliance actions.
The paper concludes that the challenges of implementing a PPP are not only legislative, technical or data-driven, they also relate to relationships, trust and risk appetite. To that end, PPPs can play a critical role in overcoming reticence to sharing information between the public and private sectors, building trust and in expanding our knowledge of financial crime.

This research is the first exercise that shows empirical evidence of the existence of money laundering in rural areas with illicit crops. To address this matter, I estimate several models linking different measures that capture the dynamic of money laundering called Suspicious Transaction Reports (STRs), with the presence of illicit crops. This paper uses a municipal panel between 2000 and 2010 with information of economic activity, violence, conflict, institutions, and interdiction measures, among others. Using fixed effect model, this research found a positive relationship between the measures of STR and illegal crops, this result holds in different specifications and robustness exercises. A 1% increase in coca cultivation increases money laundering in 4.86%. This is clear sign of the existence of money laundering, identified by the STR, in rural areas.

Resumen: Los casos del derecho penal económico actualmente son el motor de la evolución de las instituciones de la teoría del delito, de manera específica tal proceso de cambio se grafica en este ensayo con la exposición de 10 casos del delito de lavado de activos, relacionados a la definición del delito de lavado de activos, la autonomía del delito de lavado, el tipo subjetivo, la consumación del delito, el rol del abogado como sujeto obligado y la contaminación o descontaminación de activos de origen ilícito

Korupsi dan Tindak Pidana Pencucian Uang sangat marak terjadi di Indonesia, hal ini akibat dari rusak nya moral para pejabat tinggi negara. tetapi banyak rakyat Indonesia belum mengetahui apa itu Korupsi dan Tindak Pidana Pencucian Uang, apa dasar hukumnya, lalu apa hukuman bagi pelakunya, dan apa lembaga yang menangani kasus tersebut. padahal masyarakat perlu mengetahui tentang hal tersebut.

La complejidad y la falta de claridad en la delimitación entre el delito previo y el posterior en las conductas posdelictuales que se criminalizan, también como delitos autónomos, es lo que ha llevado a que, durante siglos, se tratara a estas últimas, en particular, al favorecimiento real y personal y a la receptación, como una forma (posterior) de participación en el hecho anterior.
Una vez que la doctrina entendió que una acción posterior a un delito consumado, sin que hubiera mediado promesa anterior a su ejecución, no podía ejercer ninguna influencia causal sobre un hecho del pasado, y que ese era un requisito necesario para la participación criminal, el encubrimiento y la receptación comenzaron a ser entendidos como conductas ilícitas autónomas respecto del delito previo.
Hablar, en este contexto, de “delito posterior” implica la existencia de un delito previo, con el cual existe alguna clase de relación. Esa “conexión” entre ambos hechos, precisamente, ha sido objeto de mucha controversia en la doctrina, todavía vigente. Por eso, el principal objetivo de este trabajo es brindar claridad en torno a qué debe entenderse por delito anterior en las conductas posdelictuales, qué grado de conocimiento se necesita tener sobre aquel para que se configure el delito posterior y qué consecuencias acarrea o debería acarrear el error sobre la existencia, la antijuridicidad y otras cuestiones del delito anterior.

El tema del lavado de dinero ha adquirido en los últimos tiempos una repercusión social de enorme trascendencia y ocupa un lugar de privilegio en los medios de comunicación, habida cuenta del daño que esta actividad genera a la economía,  a las instituciones de la democracia y a la sociedad en su conjunto. El lavado de dinero se halla asociado a movimientos de capitales de origen ilícito por miles de millones de dólares capaces de modificar bruscamente el funcionamiento de los mercados financieros de  los países involucrados, alterando las tasas de interés, el valor de los títulos públicos y privados, el precio de los inmuebles, la tasa de riesgo-país, etc. Asimismo, la entrada de tales capitales no sólo puede alterar las variables micro y macroeconómicas, premiando la especulación y desalentando el trabajo productivo, sino que también va asociado a las prácticas ilícitas y, en ciertos casos, violentas de sus titulares.

Al igual que el flagelo de la corrupción, al cual se halla fuertemente vinculado, es un concepto con un desarrollo teórico un tanto limitado. El objetivo de este trabajo es realizar una aproximación a dicho fenómeno, en particular al caso argentino, procurando brindar algunas definiciones y utilizar diversos enfoques teóricos útiles, que permitan analizar la abundante evidencia empírica existente. Nuestra actividad se desarrolla desde una perspectiva que procura facilitar el desarrollo de modelos explicativos y estrategias metodológicas aptas para la comprensión del problema y la formulación de políticas y programas operativos para su eliminación o minimización.

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Kara para aklama, ülkelerin hem hukuki hem de iktisadi açıdan yozlaşmasına sebep olduğundan önemi gittikçe artan bir konudur. Günümüzde gelişen teknoloji ve küreselleşme ile birlikte internet bankacılığının hız kazanması, kara para aklama faaliyetlerini arttırmaktadır. Yoğun işlemler sonucunda mali sisteme enjekte edilen bu paralar ülkeler üzerinde sosyal, ekonomik ve siyasi yönden olumsuz izler bırakmaktadır. 
Bu alanda alınan ulusal ve uluslararası önlemler kara para aklamayla etkin mücadelede yetersiz kalmaktadır. Yapılan çalışmalar doğrultusunda, aklanan kara paranın sadece çok az bir kısmı tespit edilebilmektedir. Bu da kara para kaynaklarının büyüklüğüne ilişkin önemi ciddi bir biçimde artırmaktadır. 
Kara paranın büyüklüğüne ilişkin uluslararası alanda pek çok çalışma yapılmış ve bazı yöntemler geliştirilmiştir. Kesin bir sonuç elde edilmesi güç olsa da yapılan çalışmalar, dünya çapında aklanan kara para boyutunun öneminin anlaşılmasına yardımcı olmaktadır.  Bu amaçla çalışmada; dünyada en yüksek kara para kaynağına sahip 20 ülkenin Türkiye’ye aklamak için gönderdiği tahmini kara para miktarı değerlendirilmeye çalışılmıştır.

É com inconteste satisfação que descortino à apreciação da comunidade jurídica o livro “Lavagem de Dinheiro e Crime Organizado: diálogos entre Brasil e Portugal”, da autoria dos Professores Fillipe Azevedo Rodrigues e Liliana Bastos Pereira Santo de Azevedo Rodrigues. Cuida-se de uma instigante seleta de capítulos envoltos na temática expressa no título, extraídos das reflexões dos autores, postos sob o crivo do direito nacional dos autores, valendo aqui lembrar que o Professor Fillipe é brasileiro e a Professora Liliana é lusitana; ele graduou-se em Direito em Natal-RN, onde também cursou o Mestrado na UFRN (e foi meu destacado aluno) e ela é graduada e mestra em Ciências Jurídico-Empresariais pela Universidade Portucalense Infante Dom Henrique. Ambos, pelo viés da pesquisa, estão unidos no doutoramento em Ciências Jurídico-Criminais, nos domínios acadêmicos da vetusta Faculdade de Direito da Universidade de Coimbra. Assim, a ótica do brasileiro oferecida ao contraponto da pesquisadora portuguesa celebra um amálgama da melhor qualidade, produzido a partir de componentes essenciais a essa rama do Direito Penal que se ocupa da criminalidade organizada e, notadamente, de uma das suas mais repetidas manifestações, a lavagem de valores e capitais. A opção pela comparação entre dois microssistemas sediados em países que sustentam ligações históricas e culturais, de inegável utilidade para ambos, passa ao largo da discussão acadêmica negativista encetada por Harold Cooke Gutteridge ou da intransigente defesa da cientificidade desse paralelismo formulada por Felipe de Solá Cañizares. Não cuidaram os autores da presente obra desse viés. Ingressaram sim, com afinco, na análise dos institutos e do material legislativo eleitos para objeto do livro. No exórdio, os autores cuidam das dificuldades na eleição do bem jurí- dico tutelado no âmbito do microssistema penal que trata do branqueamento de capitais, bem assim do estágio de perplexidade dos dois modelos penais – o brasileiro e o ultramarino – quanto a esse objeto da tutela, concluindo pela fragilidade dos elementos teóricos que dão suporte à política criminal da área. Criticam, com razão, as três principais correntes que orientam o assunto: a proteção da ordem econômica; ou da administração da justiça; ou a híbrida, que ajunta as duas primeiras. Adiante, versando sobre o fenômeno da criminalidade organizada no Brasil e em Portugal, expõem uma seleta de questões de fundo e de forma que conduzem a essa lamentável cifra da vida em sociedade cotidiana. Reportam a evolução legislativa específica do tema, a partir de diplomas genéricos (Código Penal e Código de Processo Penal) até as manifestações legislativas mais específicas – e nem por isso mesmo perfeitas – como as leis de combate ao crime organizado e o decreto que internaliza a Convenção de Palermo no nível infraconstitucional do Brasil. No âmbito português, analisam a mesma inclinação da política criminal no afã de debelar o crime organizado, a partir da Constituição daquele país, que reservou para o seu texto a tarefa de dar sede elevada à chamada “criminalidade altamente organizada”, ao tempo em que relativiza a inviolabilidade de domicílio, mediante autorização judicial para os casos em que presentes indícios dessa prática, incluindo o terrorismo, o tráfico de pessoas, de armas e de estupefacientes. Em outra passagem – destacam os autores – a Carta Política prevê exce- ção ao funcionamento do tribunal do júri para os casos dessa criminalidade estruturada, emparelhando-a ao terrorismo. No campo infraconstitucional, o tema obteve a ocupação do Código Penal (o vigente e o revogado) e do Código de Processo Penal, bem como das Leis 36/94, 101/2001 e 5/2002. Nesse mesmo capítulo imediatamente acima referenciado, os autores depõem críticas aos arreganhos do Estado – o daqui e o de lá – na busca da prova para a incriminação de quem é acusado por crime organizado. Diz-se, notadamente, das formas dissimuladas para a obtenção dos elementos probantes, tão ao sabor do modelo inquisitorial hipertrofiado, tachando-os de “meios enganosos de obtenção de prova” ou, na linha de Manuel da Costa Andrade, “métodos ocultos de investigação”. Obviamente que isso não se compatibiliza com as mais comezinhas noções de um Direito Penal de índole liberal; pelo inverso, caminha na rota do Direito Penal do Inimigo, objeto de preocupação de Günther Jakobs e Manuel Cancio Meliá, “cujos métodos de repressão são mais gravosos às liberdades individuais”, dizem os escribas. Em tópico da maior relevância, estudam qual é o papel do Estado regulador (definindo-o à satisfação), na intervenção para conter e debelar a lavagem de ativos e valores, indicando, já no princípio da focagem, a descrença na maximização dessa interferência veiculada por um Direito Penal ampliado e ampliativo, assegurando que não é “através de normas penais cada vez mais restritivas, com molduras penais mais elevadas e consequentemente maior privação de liberdade, que se vai obter alguma eficácia na preven- ção geral do problema”. Ao seguir, trazem de forma didática – e profunda – o esboço de uma definição (que entendo ser mais uma conceituação...) do fenômeno criminal do disfarce de capitais de origem criminosa, a partir do histórico da expressão, originariamente vinculada ao ramo empresarial escolhido (laundering), nos anos trintas do século vinte, para dar liceidade a valores apurados em outras atividades criminosas. Nesse ponto os autores voltam à carga a propósito das agruras para a qualificação do bem jurídico no delito de lavagem de valores, delineando o ingresso no tema maior do capítulo, que é a busca pela compreensão, quantum satis, da função do Estado regulador em um quadro em que inegavelmente é ampla a criminalidade econômica através do branqueamento de capitais, destacando que o agir estatal pode ocorrer de forma direta ou indireta, sendo aquela operada através de entes oficiais que controlam os respectivos meios e a última através da produção de normas que afetam o âmbito de atuação dos agentes econômicos, no particular esteados nas ideias de Denise Hammerschmidt e de João Nuno Calvão da Silva. No foco legal, aplicam detalhada análise sobre a Lei 25, de 5 de junho de 2008, portuguesa, que segue a direção indicada pelo Conselho e pelo Parlamento Europeu. Essa abordagem perpassa o espectro de aplicação do mencionado diploma e as obrigações demarcadas às entidades encarregadas do acompanhamento das movimentações financeiras (dever de abstenção, dever de colaboração, dever de segredo, dever de controle e dever de forma- ção), concluindo pela delimitação do papel do Estado-controlador (é dizer, o exercente das prerrogativas e deveres de um Direito Administrativo Sancionador, “quase penal”), estremando a missão desse para poder dar espaço ao Direito Penal clássico, ainda que especializado. Posto assim, em linhas gerais, o conteúdo do livro que ora se apresenta não somente orna o acervo bibliográfico temático acerca de lavagem de dinheiro e criminalidade organizada, como estimula o necessário colóquio entre sistemas penais diversos, inclusive intercontinentais, advindo elogiável contributo para o confronto de ideias que contribuem para o enfrentamento dessas duas preocupantes ocorrências ilícitas, cada vez mais presentes nas relações interpessoais e empresariais atuais.

Pastrimi i parave është një proces që krijon perceptimin se paratë e fituara nga veprimtaritë e krimit, të konsideruara si vepra penale, të tilla si: trafikimi i drogës, prostitucionit, armëve, parave të padeklaruara në sistemin fiskal, veprimtarive terroriste e kanë origjinën nga një burim legjitim. Pastrimi i parave është term i përgjithshëm që përdoret për të përshkruar procesin përmes të cilit kriminelët maskuar pronësinë origjinale dhe kontrollin e të ardhurave të sjelljes kriminale, duke dhuruar shumat e tilla duket se kanë nxjerrë nga një burim legjitim. Procesi i pastrimit të parasë ka përmasa të gjera. Në përgjithësi, paratë pastrohen në një numër të madh mënyrash të ndryshme. Natyrisht, që për të kryer këto veprime nevojiten vende që nuk zbatojnë rregulla të forta në verifikimin e burimeve, të tilla si parajsat fiskale, por edhe shtete të cilat kanë nivel korrupsioni të lartë dhe ku kriteret ndërkombëtare për verifikimin e burimit të parave nuk zbatohen nga insituticonet që e kanë detyrë. Tradicionalisht pastrimi i parave ka qenë përshkruar si një proces i cili zhvillohet në tre faza të ndryshme. Përfshirja e parave në qarkullim është faza në të cilën fondet që vijnë nga veprimtaritë kriminale futen në sistemin financiar (depozita, fonde investimesh) apo në ekonomi (blerje aksionesh të kompanive, dhenie parash në formën e huave shoqërive). Realizimi në praktikë i hedhjes së parave të pista bëhet p.sh. nëpërmjet paketimit në valixhe dhe futjes kontrabandë në një vend, apo nëpërmjet transferimit të shumave të parave nën kufirin e dyshueshëm dhe të lejuar për të mos u diktuar nga institucionet që verifikojnë transfertat bankare. Mënyra të tjera të futjes së parave të pista janë pagesa e borxheve me procedura joligjore, vendosja e basteve në ndeshje sporti në shuma të mëdha, blerje e valutës me para të pista nëpërmjet shkëmbimeve monetare, përfshirjen në qarkullimin e parave të një biznesi të regjistruar edhe paratë e pista duke i përzier bashkë për të ngatërruar gjurmimin. Pastrimi, përbën fazën thelbësore të procesit në të cilin prona apo fondet 'pastruar' dhe pronësia dhe burimi i tyre është i maskuar nën emrin e një biznesi të regjistruar në mënyrë të rregullt në sistemin fiskal dhe financiar. Kjo fazë është më komplekse dhe shpesh përfshin lëvizjen ndërkombëtare të fondeve. Qëllimi kryesor i kësaj faze është për të ndarë paratë e paligjshme nga burimi i tyre, apo për të humbur gjurmët. Në këtë fazë të procesit, pastruesi i parave të pista fillon të realizojë lëvizjen e sofistikuar dhe kryen veprime një pas një në formën e transaksioneve financiare si pjesë e bizneseve të ligjshme dhe kryen aq transaksione sa gjykon se ka arritur të fshijë gjurmët për të mos qenë objekt i auditimit dhe të mos ketë më asnjë lidhje direkte me paratë që kanë ardhur prej anëtarëve të krimit në fillimin e procesit të pastrimit të parave të pista. Gjatë kësaj faze, për shembull, pastruesit e parave mund të fillojnë duke lëvizur fondet në mënyrë elektronike nga një vend në tjetrin, pastaj t'i ndajnë ato në projekte investimesh sipas opsioneve financiare të tregut apo duke i investuar në tregjet jashtë shtetit. Duke i lëvizur vazhdimisht ato arrihet të evitohet zbulimi nga institucionet. Për të bërë këto lëvizje të parave, pastruesit e parave konsultohen nga studio ligjore apo krijojnë vetë të tilla, që të kenë një njohje të mirë të dobësive të sistemeve të vendeve të botës. Në çdo herë që ata veprojnë, shfrytëzojnë pikërisht boshllëqet ose mospërputhjet në legjislacione dhe natyrisht duke përfituar edhe nga vonesat në bashkëpunime midis vendeve dhe duke përfshirë këtu edhe korruptimet në raste të ndryshme.

There are three aspects to consider when analysing cultural property crime: (i) illegal exportation of a cultural good is a crime recognised in most legal systems; (ii) the division of countries into importers and exporters of cultural goods is no longer satisfactory; and (iii) countries cannot fight alone the trafficking of cultural items and should be working towards collaborative projects. This contribution investigates these three core aspects with a special focus on the involvement of organised crime groups in the illegal acquisitions and exportation of cultural goods and related money laundering activities.

Despite its reputation for the toughest anti-money laundering (AML) enforcement in the world, the United States remains the leading jurisdiction for the incorporation of anonymous shell companies used in grand corruption schemes. States like Delaware and Nevada have become notorious secrecy jurisdictions, frequently used by criminals and kleptocrats for money laundering. This thesis investigates why some U.S. states and not others have become the most secretive incorporation jurisdictions in the world. By employing the metrics from corporate secrecy scholars and NGOs and never-before-collected cross-sectional data on U.S. state incorporation fee revenue, this work reveals the correlates of U.S. state corporate secrecy. Moreover, through an interest group analysis of the corporate policymaking of two states (Delaware and Nevada) it posits a causal logic behind corporate secrecy in the most secretive U.S. states. It highlights how pro-secrecy interests in the United States have gained control over incorporation policymaking in Delaware and Nevada.

Kao učinioci ekoloških krivičnih dela često se javljaju pravna lica, a posebno moćne multinacionalne korporacije koje u nastojanju da ostvare što veći profit ponekad bezobzirno krše nacionalne i međunarodne propise o zaštiti životne sredine. Imajući u vidu razorne i dugotrajne posledice ekološkog kriminaliteta korporacija po životnu sredinu i zdravlje ljudi, autor nastoji da analizira njegove osnovne pojavne oblike, njegovu povezanost sa kriminalitetom belog okovratnika, posebno korupcijom u javnom i privatnom sektoru, privrednim, organizovanim, i transnacionalnim kriminalitetom, kao i da preispita postojeće mehanizme krivičnopravne reakcije na ovaj vid kriminaliteta u Srbiji. Nakon osvrta na primere dobre prakse sankcionisanja ekološkog kriminaliteta korporacija u SAD, autor iznosi sugestije za unapređenje stanja u ovoj oblasti u našoj zemlji. KLJUČNE REČI: ekološka krivična dela, životna sredina, kriminalitet korporacija, kriminalitet belog okovratnika, korupcija.

This paper will explain:
- What is money laundering?
- International efforts to combat money laundering
- A new tool to launder illicit funds
- Examples of cyber-laundering: Liberty Reserve, Bitcoin, Second Life, Silk Road
- How to combat cyber-laundering?
- The 4-I approach

Shadow economy is a concept encompassing various illegal activities, logistical support system and money laundering jurisdictions and institutions that help processing proceeds from illegal activities and re-entering them into regular lawful economical circulation.
The big five shadow industries are illegal weapons trade, illicit drug trade, human trafficking and prostitution, naval piracy and trafficking of endangered species. In addition, illicit money revenues come from corruption.
Further and indispensable tools of this process are tax havens and various money laundering schemes that allow the proceeds from illegal activities to be legalized to re-enter our legit financial markets. North Korea is a good example where these schemes are being used by a whole nation’s economy.
All these illegal activities take a major toll the quality of life and security of many communities all around the world.