Boletin fiscal

Reforma Fiscal Penal, 2019

Derivado de la reforma Penal-Fiscal, diversos ordenamientos fueron modificados e iniciará su vigencia a partir del 1 de enero del 2020. En razón de que algunos dispositivos están totalmente vinculados a la materia fiscal, especialmente aquella que tiene que ver con las medidas de prevención de lavado de dinero, defraudación fiscal, contrabando y, sobretodo, las consecuencias penales de no tener un buen control interno (ahora englobado por el compliance), ofrecemos para su análisis el texto actual de las normas modificadas y a continuación cómo quedaron éstas mismas disposiciones tras su adición, reforma o derogación. LEY FEDERAL CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA Se reforma la fracción VIII del artículo 2o. y se adicionan las fracciones VIII Bis y VIII Ter al artículo 2o. de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada. TEXTO ACTUAL TEXTO VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2020 Artículo 2o.-Cuando tres o más personas se organicen de hecho para realizar, en forma permanente o reiterada, conductas que por sió unidas a otras, tienen como fin o resultado cometer alguno o algunos de los delitos siguientes, serán sancionadas por ese solo hecho, como miembros de la delincuencia organizada: I. Terrorismo, previsto en los artículos 139 al 139 Ter, financiamiento al terrorismo previsto en los artículos 139 Quáter y 139 Quinquies y terrorismo internacional previsto en los artículos 148 Bis al 148 Quáter; contra la salud, previsto en los artículos 194, 195, párrafo primero y 196 Ter; falsificación, uso de moneda falsificada a sabiendas y alteración de moneda, previstos en los artículos 234, 236 y 237; operaciones con recursos de procedencia ilícita, previsto en el artículo 400 Bis; y en materia de derechos de autor previsto en Artículo 2o.-Cuando tres o más personas se organicen de hecho para realizar, en forma permanente o reiterada, conductas que por sí o unidas a otras, tienen como fin o resultado cometer alguno o algunos de los delitos siguientes, serán sancionadas por ese solo hecho, como miembros de la delincuencia organizada:

TEMAS DE ACTUALIZACION FISCAL

Tamara Justo de Arriba 2ºGRADO EN ADE

Hace algunos días conversábamos con un colega y sus palabras nos llegaron muy profundamente.

Buen trabajo

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In this article we will address a fundamental topic that is the fiscal decalogue, it tells us that it is a set of principles and recommendations that guide the relationship between taxpayers and the tax system of a country. Although it may vary depending on the context, it is usually aimed at promoting transparency, voluntary compliance and a fairer relationship between citizens and the government with regard to compliance with their tax obligations. Below is a summary of the most common