IMPOSTO INDUSTRIAL

DECLARAÇÃO MODELO 1
DECLARAÇÃO ANUAL DE RENDIMENTOS
(A QUE SE REFERE O ARTIGO 51.º DO CII) Exercício de 2023
1. IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE

Nome/Firma DELICIA JK & FILHOS LIMITADA

NIF 5000980331

Morada

Município CAÁLA Comuna/Distrito CAÁLA

Província HUAMBO Cidade CAALA

Repartição Fiscal 12.02 - REPARTIÇÃO FISCAL CAÁLA

Telefone Fixo Telemóvel 927981535 Fax

Email
Actividade 56104 - Restaurantes, n.e.
exercida
Outras 96090 - Outras actividades de serviços pessoais, n.e.
actividades
2. SECTOR DE ACTIVIDADE PRINCIPAL
56104 - Restaurantes, n.e.
3. REGIME DE TRIBUTAÇÃO DO IMPOSTO INDUSTRIAL (assinalar com uma cruz)
Regime Geral Regime Simplificado X

4. TIPO DE CONTRIBUINTE (assinalar com uma cruz)

Não residente com estabelecimento Não residente sem estabelecimento
Residente X
estável estável
5. INCORPORAÇÃO DE SOCIEDADES (assinalar com uma cruz)

Fusão Cisão Não aplicável X

6. REGIME DE TRIBUTAÇÃO DE GRUPOS DE SOCIEDADES (assinalar com uma cruz)

Dominante Não aplicável X Dominada

7. BENEFÍCIOS FISCAIS ABRANGIDOS (assinalar com uma cruz)

Investimento Privado MPME outro Nenhum X

Isenção total Isenção parcial Redução da taxa

8. APRESENTAÇÃO DOS ANEXOS (assinalar com uma cruz)
Anexo A Anexo B Mapa de reintegrações e amortizações Mapa de abates Mapa de imobilizados em curso
9. CARACTERÍSTICA DA DECLARAÇÃO (assinalar com uma cruz)
1º Declaração (inicio) - 1º semestre Declaração do período X Declaração do período de cessação - 1º semestre

1º Declaração (inicio) - 2º semestre Declaração de substituição Declaração do período de cessação - 2º semestre

1º Declaração oficiosa Declaração de correcção

10. IDENTIFICAÇÃO DO REPRESENTANTE LEGAL

Nome WIMA, JOSE

Telefone 923150762 NIF 005363691HO042

A presente declaração corresponde à verdade, de acordo com os princípios do Plano Geral de

Contabilidade e não omite qualquer informação pedida.

11. IDENTIFICAÇÃO DO TÉCNICO DE CONTAS

NUNES, FILIPE
Nome

Telefone 932436617 NIF 006400955BE048

Nº de Técnico de Contas 20220096 Email [email protected]

A presente declaração corresponde à verdade, de acordo com os princípios do Plano Geral de Contabilidade e
não omite qualquer informação pedida.

12. RESERVADO AOS SERVIÇOS

Código 12.02 Repartição Fiscal REPARTIÇÃO FISCAL CAÁLA

Número 2023.240105566888368 Data de recepção 30-04-2024

Com pagamento
*** Documento emitido por via electrónica ***
Sem pagamento

DEMONSTRAÇÃO DE
RESULTADOS

EXERCÍCIO
NÚMERO DESIGNAÇÃO CONTA PGC
CORRENTE ANTERIOR
2 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
2.1 Proveitos e Ganhos por Natureza 6
2.1.1 Vendas de produtos 61.1/2 0,00 0,00
2.1.2 Vendas de mercadorias 61,3 5.119.510,00 0,00
2.1.3 Embalagens de consumo 61.4 0,00 0,00
2.1.4 Subsídios a preços 61.5 0,00 0,00
2.1.5 Devoluções, descontos e abatimentos 61.7/8 0,00 0,00
2.1.6 Prestações de Serviços Nacionais 62.1.1/2.1 0,00 0,00
2.1.7 Prestações de Serviços Estrangeiros 62.1.2/2.2 0,00 0,00
2.1.8 Outros proveitos operacionais 63 0,00 0,00
A SOMA DOS PROVEITOS OPERACIONAIS 5.119.510,00 0,00
2.1.9 Variação nos inventários de produtos acabados e de produção em curso 64 0,00 0,00
2.1.10 Trabalhos para a própria empresa 65 0,00 0,00
2.1.11 Proveitos e ganhos financeiros gerais 66 0,00 0,00
2.1.12 Proveitos e ganhos financeiros em filiais e associadas 67 0,00 0,00
2.1.13 Outros proveitos e ganhos não operacionais 68 0,00 0,00
2.1.14 Proveitos e ganhos extraordinários 69 0,00 0,00
B SOMA DE OUTROS PROVEITOS E GANHOS NÃO OPERACIONAIS 0,00 0,00
C TOTAL DOS PROVEITOS (A+B) 5.119.510,00 0,00
2.2 Custos e Perdas por Natureza: 7
2.2.1 Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 71 4.950.000,00 0,00
2.2.2 Custos com o pessoal 72 0,00 0,00
2.2.3 Amortizações do exercício 73 38.983,33 0,00
2.2.4 Subcontratos 75,1 0,00 0,00
2.2.5 Fornecimento e serviços de terceiros 75,2 0,00 0,00
2.2.6 Impostos 75,3 51.194,10 0,00
2.2.7 Despesas confidenciais 75,4 0,00 0,00
2.2.8 Quotizações 75,5 0,00 0,00
2.2.9 Ofertas e amostras de existências 75,6 0,00 0,00
2.2.10 Outros custos e perdas operacionais 75,8 0,00 0,00
2.2.11 Custos e perdas financeiros gerais 76 0,00 0,00
2.2.12 Custos e perdas financeiras em filias e associadas 77 0,00 0,00
2.2.13 Outros custos e perdas não operacionais 78 4.323,00 0,00
2.2.14 Custos e perdas extraordinárias 79 0,00 0,00
D TOTAL DOS CUSTOS 5.044.500,43 0,00
E Resultado antes de impostos (C-D) 75.009,57 0,00
F Imposto sobre os lucros 18.752,39 0,00
G RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (E-F) 56.257,18 0,00
 DEMONSTRAÇÃO DE
RESULTADOS
EXERCÍCIO
NÚMERO DESIGNAÇÃO CONTA
CORRENTE ANTERIOR
3 CUSTOS COM PESSOAL
3.1 Remunerações - órgãos sociais 72.1 0,00 0,00

3.2 Remunerações - pessoal 72.2 0,00 0,00

3.3 Remuneração para pensões - órgãos sociais 72.3.1 0,00 0,00

3.4 Remunerações para Pensões - pessoal 72.3.2 0,00 0,00

3.5 Prémios para pensões 72.4 0,00 0,00

3.6 Encargos sobre remunerações 72.5 0,00 0,00

3.7 Seguros de acidentes de trabalho e doenças profissionais 72.6 0,00 0,00

3.8 Formação 72.7 0,00 0,00

3.9 Outras despesas com pessoal 72.8 0,00 0,00

SOMA 0,00 0,00

4 FORNECIMENTOS E SERVIÇOS DE TERCEIROS

4.1 Água 75.2.11 0,00 0,00

4.2 Electricidade 75.2.12 0,00 0,00

4.3 Combustíveis e outros fluídos 75.2.13 0,00 0,00

4.4 Material de conservação e reparação 75.2.14 0,00 0,00

4.5 Material de protecção, segurança e conforto 75.2.15 0,00 0,00

4.6 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 75.2.16 0,00 0,00

4.7 Material de escritório 75.2.17 0,00 0,00

4.8 Livros e documentação técnica 75.2.18 0,00 0,00

4.9 Outros fornecimentos 75.2.19 0,00 0,00

4.10 Comunicação 75.2.20 0,00 0,00

4.11 Rendas 75.2.21 0,00 0,00

4.12 Alugueres 75.2.21 0,00 0,00

4.13 Seguros 75.2.23 0,00 0,00

4.14 Deslocações e estadas 75.2.24 0,00 0,00

4.15 Despesas de representação 75.2.25 0,00 0,00

4.16 Serviços de conservação e reparação 75.2.26 0,00 0,00

4.17 Vigilância e segurança 75.2.27 0,00 0,00

4.18 Material de limpeza, higiene e conforto 75.2.28 0,00 0,00

4.19 Serviços de limpeza, higiene e conforto 75.2.29 0,00 0,00

4.20 Publicidade e propaganda 75.2.30 0,00 0,00

4.21 Contencioso e notariado 75.2.31 0,00 0,00

4.22 Comissões a intermediários 75.2.32.1 0,00 0,00

4.23 Assistência técnica - Estrangeira 75.2.32.2 0,00 0,00

4.24 Assistência técnica - Nacional 75.2.33 0,00 0,00

4.25 Trabalhos executados no exterior 75.2.34 0,00 0,00

4.26 Honorários e avenças 75.2.35 0,00 0,00

4.27 Royalties 75.2.31 0,00 0,00

4.28 Outros serviços 75.2.39 0,00 0,00

SOMA 0,00 0,00

 DEMONSTRAÇÃO DE
RESULTADOS
EXERCÍCIO
NÚMERO DESIGNAÇÃO EXERCÍCIO CORRENTE
ANTERIOR
5 APURAMENTO DE LUCRO TRIBUTÁVEL
Seguros dos ramos vida e saúde (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Amortizações excessivas (artigo 40.º) CII 0,00 0,00
Amortizações não previstas (artigo 40.º) CII 0,00 0,00
Amortizações não autorizadas (artigo 40.º) CII 0,00 0,00
Amortizações não em conformidade (artigo 40.º) CII 0,00 0,00
Provisões excessivas (artigo 45.º) CII 0,00 0,00
Provisões não previstas (artigo 45.º) CII 0,00 0,00
Provisões sobre créditos com garantia (artigo 45.º) CII 0,00 0,00
Créditos incobráveis (artigo 46.º) CII 0,00 0,00
Imposto Industrial (artigo 18.º) CII 18.752,39 0,00
Imposto Predial (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Imposto sobre a Aplicação de Capitais (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Imposto sobre os Rendimentos do Trabalho (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Impostos suportados pela empresa (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Contribuições para a Segurança Social (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
A ACRESCER

Multas e encargos sobre infracções (artigo 18.º) CII 4.323,00 0,00

Indemnizações pagas de riscos seguráveis (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Custos considerados como conservação e reparação de imóveis arrendados (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Custos indevidamente documentados (artigo 17.º) CII 0,00 0,00
Custos não documentados (artigo 17.º) CII 0,00 0,00
Custos com despesas confidenciais (artigo 17.º) CII 0,00 0,00
Despesas não aceites referentes às existências (artigo 20.º) CII 0,00 0,00
Donativos não previstos (artigo 19.º) CII 0,00 0,00
Donativos excessivos (artigo 19.º) CII 0,00 0,00
Tributações autónomas dos donativos em 15% (artigo 19.º) CII 0,00 0,00
Acréscimos da reavaliação (artigo 37.º) CII 0,00 0,00
Custos ou gastos com assistência social (artigo 15.º) CII 0,00 0,00
Juros de empréstimos dos sócios/accionistas (artigo 16.º) CII 0,00 0,00
Correcções relativas a exercícios anteriores e extraordinários (artigo 18.º) CII 0,00 0,00
Variações patrimoniais positivas (artigo 13.º) CII 0,00 0,00
Variações cambiais desfavoráveis não realizadas (artigo 14.º) CII 0,00 0,00
Ajustamento dos preços de transferência 0,00 0,00
Imposto sobre o valor acrescentado dedutíveis nos termos do CIVA 0,00 0,00
Outros acréscimos 0,00 0,00
SOMA (A ACRESCER) 23.075,39 0,00
Proveitos sujeitos a IAC (artigo 47.º) CII 0,00 0,00
Proveitos sujeitos a IP (artigo 47.º) CII 0,00 0,00
A DEDUZIR

Variações cambiais favoráveis não realizadas (artigo 13.º) CII 0,00 0,00
Reposição de provisões tributadas em exercícios anteriores 0,00 0,00
Resultado da actividade isenta do Imposto Industrial 0,00 0,00
Ajustamento de preços de transferência legalmente autorizados 0,00 0,00
Outras deduções 0,00 0,00
SOMA (A DEDUZIR) 0,00 0,00
LUCRO TRIBUTÁVEL (RESULTADOS LÍQUIDOS + A ACRESCER - A DEDUZIR) 79.332,57 0,00
 DEMONSTRAÇÃO
DE RESULTADOS
NÚMERO DESIGNAÇÃO EXERCÍCIO CORRENTE EXERCÍCIO ANTERIOR
6 APURAMENTO DA MATÉRIA COLECTÁVEL
Lucro tributável 79.332,57 0,00
H Prejuízo 0,00 0,00
DEDUÇÕES À MATÉRIA COLECTÁVEL
Exercício n-5 0,00 0,00
Exercício n-4 0,00 0,00
Exercício n-3 0,00 0,00
I Exercício n-2 0,00 0,00
Exercício n-1 0,00 0,00
CÁLCULO DOS PREJUÍZOS FISCAIS
Prejuízos fiscais (artigo 48.º) CII 0,00 0,00
Exercício n-5 0,00 0,00
Exercício n-4 0,00 0,00
Exercício n-3 0,00 0,00
J Exercício n-2 0,00 0,00
Exercício n-1 0,00 0,00
CÁLCULO DOS BENEFÍCIOS FISCAIS
Benefícios fiscais dos lucros levados a reserva (artigo 49.º) CII 0,00 0,00
K Outros benefícios fiscais 0,00 0,00
SOMA ALGÉBRICA DOS RESULTADOS DAS SOCIEDADES 0,00 0,00
L
DOMINADAS (ANEXO B)
M MATÉRIA COLECTÁVEL (H-I-J-K+L) 79.332,57 0,00
7 CÁLCULO DO IMPOSTO
Imposto à taxa normal (artigo 64.º) CII 25 35
Imposto à taxa reduzida (artigo 64.º) CII 0 0
N COLECTA 19.833,14 0,00
ACRÉSCIMOS À COLECTA
Tributações Autónomas das despesas em 30% (artigo 17.º) CII 0,00 0,00
Tributações Autónomas das despesas em 50% (artigo 17.º) CII 0,00 0,00
Outros acréscimos 0,00 0,00
O SOMA DOS ACRÉSCIMOS 0,00 0,00
DEDUÇÕES À COLECTA
Créditos fiscais de exercícios anteriores 0,00 0,00
Benefícios fiscais 0,00 0,00
Crédito de imposto por dupla tributação jurídica internacional (artigo 0,00 0,00
49.º) CII
Liquidações provisórias sobre as vendas (artigo 66.º) CII 0,00 0,00
Liquidações provisórias sobre os serviços (artigo 67.º) CII 0,00 0,00
Outras deduções 0,00 0,00
P SOMA DAS DEDUÇÕES 0,00 0,00
TOTAL A PAGAR / A RECUPERAR (N+O-P) 19.834,00 0,00

ANEXO A
(RESULTADO, EXISTÊNCIAS E TERCEIROS)

Exercicio 2023

1. IDENTIFICAÇÃO

Nome/Firma
NIF
2. DEDUÇÕES DOS PREJUÍZOS FISCAIS (ARTIGO 48.º) CII
Número Designação Exercício N-1 Exercício N-2 Exercício N-3 Exercício N-4 Exercício N-5 Acomulado

1 Prejuízo do ano anterior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Prejuízo do ano corrente 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Prejuízo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Correcções fiscais (Administração Fiscal)
Lucro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Prejuízo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado corrigido
Lucro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Prejuízos corrigidos (a transportar para o ano seguinte)

Exercício N-1 Exercício N-2 Exercício N-3 Exercício N-4 Exercício N-5

N+1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N+2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
N+3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
N+4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
 N+5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. LIQUIDAÇÕES PROVISÓRIAS vs. CRÉDITOS FISCAIS (ARTIGOS 66.º E 67.º) CII
Número Designação Exercício N
a) Vendas 0,00
1 Liquidações provisórias b) Prestação de serviço 0,00
Subtotal (a+b) 0,00
Efectuada 0,00
2 Compensação Não efectuada 0,00
Total 0,00
3 Total (1+2) 0,00
4. DETALHES DA ACTIVIDADE ISENTA DO IMPOSTO INDUSTRIAL (ARTIGO 67.º) CII
Número Designação Proveitos totais (A) Custos totais (B) Resultados (A-B)
1 Actividade 1
2 Actividade 2 0,00 0,00 0,00
3 Actividade 3
4 Actividade 4
5 Actividade 5
Totais (1+2+3+4+5)
As actividades isentas devem ser detalhadas no relatório técnico e acompanhada dos CRIP
5. VARIAÇÃO DAS EXISTÊNCIAS DA PRODUÇÃO
Número Designação Existências iniciais (A) Existências finais (B) Variação (A-B)
1 Produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00
2 Subprodutos, desperdícios, resíduos e refugos 0,00 0,00 0,00
3 Produtos acabados e intermédios 0,00 0,00 0,00
Totais (1+2+3) 0,00 0,00 0,00

6. CUSTOS DE EXISTÊNCIAS VENDIDAS E CONSUMIDAS (ARTIGO 20.º) CII

Número Designação Existências iniciais (A) Compras (B) Existências finais (C) Variação (A+B-C)
1 Mercadoria 0,00 0,00 0,00 0,00
2 Compras 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Matéria-prima, subsidiária e de consumo 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Produtos acabados e intermédios 0,00 0,00 0,00 0,00
Totais (1+2+3) 0,00 0,00 0,00 0,00
7. CLIENTES
Número Designação Ano corrente (A) Ano anterior (B) Variação (A-B)
1 Clientes correntes 0,00 0,00 0,00
2 Clientes - título a receber 0,00 0,00 0,00
3 Clientes - título descontados 0,00 0,00 0,00
4 Clientes cobrança duvidosa 0,00 0,00 0,00
Totais (1+2+3+4) 0,00 0,00 0,00
8. ESPECIALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO
Número Designação Ano corrente (A) Ano anterior (B) Variação (A-B)
1 Diferimento - Proveitos a Repartir por Períodos Futuros 0,00 0,00 0,00
2 Diferimento - Encargos a Repartir por Períodos Futuros 0,00 0,00 0,00
3 Acréscimo - Proveitos a Facturar 0,00 0,00 0,00
4 Acréscimo - Encargos a pagar 0,00 0,00 0,00
Totais (1+2+3+4) 0,00 0,00 0,00