REVISÃO

EDUCAÇÃO FINANCEIRA
Profª Joana Darke
Principais tópicos
• TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS;
• CDB, LCI e LCA;
Olimpíada Brasileira de Educação Financeira
• RENDA FIXA E RENDA VARIÁVEL;
• FGC (FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITOS)
 Os títulos públicos
federais são
instrumentos
financeiros de renda
fixa (prefixados ou pós-
fixados) emitidos pelo
Governo Federal para
obtenção de recursos
da sociedade, com o
objetivo primordial de
financiar suas
despesas.
 TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS
• - Emissão: Títulos públicos federais são emitidos
pelo Tesouro Nacional para financiar as atividades
do governo brasileiro.

• - Segurança: São considerados investimentos de

baixo risco, pois têm a garantia do governo federal.
 TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS
• - Tipos: Existem diferentes tipos de títulos, como
Tesouro Selic, Tesouro Prefixado e Tesouro IPCA+, cada
um com características específicas.
• - Liquidez: Alguns títulos, como o Tesouro Selic,
possuem alta liquidez, podendo ser vendidos
diariamente, enquanto outros têm liquidez limitada.
• - Rentabilidade: A rentabilidade varia conforme o tipo
de título, podendo ser pós-fixada (ex.: Tesouro Selic),
prefixada ou atrelada à inflação (ex.: Tesouro IPCA+).
• - Acessibilidade: Investidores podem adquirir títulos
públicos a partir de valores baixos, diretamente pelo
Tesouro Direto, um programa online do governo.
 TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS
• - Tributação: Os rendimentos dos títulos públicos
estão sujeitos à tributação pelo Imposto de Renda,
com alíquotas que regressivas que variam de 22,5% a
15% conforme o prazo do investimento.
• - Vencimento: Cada título possui uma data de
vencimento específica, e o investidor pode escolher
títulos com prazos curtos, médios ou longos.
• - Objetivos: São ideais para diversos objetivos
financeiros, como reserva de emergência (Tesouro
Selic) ou proteção contra a inflação (Tesouro IPCA+).
• - Riscos: Embora seguros, os títulos públicos não são
isentos de riscos, como o risco de mercado (variação
de preços no caso de venda antecipada) e o risco de
crédito (calote do governo, considerado improvável).
 CDB, LCI e LCA

• CDB (Certificado de Depósito Bancário)

• - Emissão: CDBs são emitidos por bancos para captar
recursos junto a investidores, que emprestam dinheiro
ao banco em troca de uma remuneração.
• - Rentabilidade: Pode ser prefixada, pós-fixada
(geralmente atrelada ao CDI) ou híbrida (parte fixa e
parte variável).
• - Liquidez: CDBs podem ter liquidez diária ou um
prazo determinado para resgate, dependendo das
condições estabelecidas no momento da aplicação.
• - Garantia: São cobertos pelo Fundo Garantidor de
Créditos (FGC) até R$ 250 mil por CPF e por
instituição.
 CDB, LCI e LCA

• LCI (Letra de Crédito Imobiliário)

• - Emissão: LCIs são emitidas por bancos para
financiar o setor imobiliário, com o lastro em
créditos imobiliários.
• - Isenção de IR: Rendimentos de LCI são
isentos de Imposto de Renda para pessoas
físicas, tornando-as atrativas para quem busca
rentabilidade líquida.
• - Liquidez: Geralmente, têm prazos mínimos
para resgate, como 90 dias, mas a liquidez
pode variar conforme o banco emissor.
 CDB, LCI e LCA

• LCA (Letra de Crédito do

Agronegócio)
• - Emissão: LCAs são emitidas por
bancos para financiar o setor do
agronegócio, com o lastro em
créditos agrícolas.
• - Isenção de IR: Assim como as LCIs,
os rendimentos de LCA são isentos de
Imposto de Renda para pessoas
físicas.
• - Garantia: Tanto LCIs quanto LCAs
são cobertas pelo FGC, até R$ 250 mil
por CPF e por instituição, oferecendo
segurança ao investidor.
 RENDA FIXA E RENDA VARIÁVEL
• Renda Fixa
• - Definição: Em investimentos de renda fixa, as
condições de rentabilidade são conhecidas ou previsíveis
no momento da aplicação.
• - Exemplos: Títulos públicos, CDBs, LCIs, LCAs,
debêntures e fundos de renda fixa.
• - Risco: Geralmente, apresenta menor risco em
comparação à renda variável, sendo mais segura e
indicada para investidores conservadores.
• - Rentabilidade: Pode ser prefixada, pós-fixada (atrelada
a índices como CDI, IPCA, Selic) ou híbrida (parte fixa e
parte variável).
• - Objetivos: Ideal para reservas de emergência, objetivos
de curto e médio prazo, e para quem busca estabilidade
nos retornos.
 RENDA FIXA E RENDA VARIÁVEL
• Renda Variável
• Definição: Na renda variável, a rentabilidade
não é previsível, variando conforme o
desempenho do ativo no mercado.
• - Exemplos: Ações, ETFs, fundos imobiliários,
derivativos, e commodities.
• - Risco: Apresenta maior risco, pois os preços
dos ativos podem flutuar bastante, o que pode
resultar tanto em ganhos elevados quanto em
perdas significativas
• .- Rentabilidade: Não há garantia de retorno; a
valorização ou desvalorização dos ativos
depende de fatores econômicos, políticos e
empresariais.
• - Objetivos: Indicado para objetivos de longo
prazo e para investidores que buscam
potencial de crescimento significativo e estão
dispostos a assumir riscos maiores.
 FGC
• - Definição:
• O FGC é uma entidade privada sem fins lucrativos que oferece
proteção aos depositantes e investidores no sistema
financeiro brasileiro, cobrindo perdas em caso de falência ou
liquidação de instituições financeiras.
• - Cobertura: O FGC garante até R$ 250 mil por CPF ou CNPJ,
por instituição financeira, incluindo o valor do principal e dos
juros acumulados.
• - Instituições Cobertas: Bancos, cooperativas de crédito,
financeiras e corretoras que captam recursos via depósitos a
prazo (como CDBs, LCIs, LCAs) são cobertos pelo FGC.
• - Produtos Cobertos: Entre os produtos cobertos estão CDBs,
RDBs, LCIs, LCAs, poupança, depósitos à vista e depósitos em
contas de pagamento.
• - Limite Global: O FGC também estabelece um limite global de
R$ 1 milhão por CPF, a cada quatro anos, considerando o total
de valores garantidos por todas as instituições.
 FGC
• - Exclusões: Títulos públicos, fundos de
investimento, ações, debêntures, e outros
instrumentos não emitidos por instituições
financeiras não são cobertos pelo FGC.
• - Contribuição: As instituições financeiras
contribuem mensalmente para o FGC com um
percentual dos depósitos captados, formando o
fundo utilizado para garantir os investidores.
• - Objetivo: Além de proteger os investidores, o
FGC contribui para a estabilidade do sistema
financeiro, aumentando a confiança do público
nas instituições bancárias.
• - Importância para Investidores: Saber quais
produtos e instituições são cobertos pelo FGC é
essencial para os investidores, especialmente na
avaliação do risco de crédito em suas aplicações.
História do
Dinheiro
A história do dinheiro é longa e fascinante.

Moedas são uma parte importante desta história.

Primeiros Sistemas Monetários
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Troca Direta Mercadorias Moedas de Metal

Primeira forma de comércio, sem Usadas como moeda, como gado ou Surge o uso de metais preciosos.
sem dinheiro. grãos.
O Real no Brasil
O Real é a moeda oficial do Brasil desde 1994.

Moedas Notas

1, 5, 10, 25, 50 centavos 2, 5, 10, 20, 50, 100 Reais

Moedas Brasileiras Antigas

Réis
Usada antes do Real, com valores baixos.

Cruzeiro
Moeda brasileira de 1942 a 1994.

Cruzeiro Novo
Uma tentativa de estabilizar a economia.
O Design das Moedas
O design das moedas brasileiras é rico em detalhes.

1 Símbolos Nacionais 2 Valor Nominal

Brasão, fauna e flora. Número que indica o valor da moeda.

3 Ano de Emissão 4 Metal e Dimensões

Data da fabricação da moeda. Material e tamanho da moeda.
Colecionando Moedas
Brasileiras
Moedas brasileiras antigas são populares entre colecionadores.

O valor delas varia de acordo com a raridade e estado de conservação.

conservação.
Moedas Comemorativas
Moedas comemorativas celebram eventos importantes.

Copa do Mundo Patrimônio Histórico Pessoas Influentes

Celebração do esporte nacional. Homenagem a locais importantes. Reconhecimento de figuras importantes.
Moedas Brasileiras no Mundo
As moedas brasileiras circulam globalmente.

Turismo
Turistas usam moedas brasileiras em suas viagens.

Comércio Internacional
Empresas brasileiras usam moedas para negócios.

Colecionadores
Moedas brasileiras são trocadas entre colecionadores.
Educação Financeira:
Guia Completo

Bem-vindos ao guia completo de Educação Financeira! Este guia

visa fornecer conhecimento e ferramentas essenciais para
construir uma relação saudável com o dinheiro, desde a
compreensão de conceitos básicos até a tomada de decisões
financeiras inteligentes. Aprender a lidar com o dinheiro de forma
responsável é um passo fundamental para alcançar a estabilidade
e o bem-estar financeiro.
Produção e Consumo
Produção Consumo

A produção de bens e serviços é o ponto de partida O consumo é a outra face da moeda. Os

partida da atividade econômica. As empresas consumidores adquirem bens e serviços para atender
produzem bens para atender às necessidades e atender às suas necessidades e desejos,
desejos dos consumidores, utilizando recursos como contribuindo para a demanda e impulsionando a
como mão de obra, capital e matérias-primas. A economia. O consumo consciente, considerando o
qualidade da produção, a eficiência e o uso de impacto ambiental e social das escolhas, é
tecnologias inovadoras são fatores que influenciam o fundamental para um futuro mais sustentável.
influenciam o sucesso das empresas e a saúde da
economia.
Orçamento Pessoal e Familiar
Planejamento Controle Ajustes
O primeiro passo é definir seus Acompanhe suas despesas, Analise seus gastos e
objetivos financeiros: pagar anotando-as em um caderno, identifique áreas para cortar ou
dívidas, poupar para a planilha ou aplicativo. Identifique ou reduzir. Priorize seus
aposentadoria, comprar um Identifique onde seu dinheiro objetivos e ajuste seu
imóvel? Depois, liste todas as está indo e quais são seus orçamento para alcançar suas
suas receitas e despesas, hábitos de consumo. metas. Se precisar, busque
incluindo gastos fixos (aluguel, ajuda de um profissional
contas) e variáveis financeiro.
(alimentação, lazer).
Planejamento Financeiro
1 Objetivos
Defina seus objetivos financeiros: pagar dívidas, investir, comprar um imóvel, viajar?
Estabeleça metas claras e realistas, com prazos e valores específicos.

2 Análise da Situação
Faça um retrato da sua situação financeira atual. Avalie suas receitas, despesas,
patrimônio, dívidas e investimentos. Tenha uma visão clara de onde você está para
para traçar o caminho para onde deseja ir.

3 Estratégias
Crie um plano de ação com estratégias para alcançar seus objetivos. Inclua medidas
medidas para aumentar suas receitas, reduzir despesas, investir e gerenciar seus
recursos.

4 Monitoramento e Revisão
Acompanhe o progresso do seu planejamento regularmente. Ajuste as estratégias se
estratégias se necessário, adaptando-se a mudanças em sua vida financeira.
Conceitos de Educação Financeira e
Alfabetização Financeira
1 Educação Financeira
O processo de aprendizado sobre finanças pessoais, incluindo gestão de orçamento,
investimentos, planejamento para o futuro e tomada de decisões financeiras responsáveis.
responsáveis.

2 Alfabetização Financeira
O nível de conhecimento e habilidade de um indivíduo para compreender e aplicar conceitos
conceitos financeiros, utilizando ferramentas e estratégias para tomar decisões financeiras
financeiras eficazes.

3 Importância
A educação e a alfabetização financeira são essenciais para o bem-estar individual e social,
social, promovendo a autonomia financeira, o acesso a oportunidades e a inclusão social.
social.

4 Benefícios
Melhor gestão do dinheiro, redução de dívidas, aumento de patrimônio, maior segurança
segurança financeira e independência, tomada de decisões conscientes, capacidade de
alcançar seus objetivos financeiros.
Investimento
Tipo de Investimento Risco Retorno Potencial Liquidez

Renda Fixa Baixo Baixo a Moderado Alta

Ações Moderado a Alto Alto Moderada

Imóveis Baixo a Moderado Moderado a Alto Baixa

Gastos Domésticos e Pessoais
Análise de Despesas
Identifique seus gastos domésticos e pessoais, categorizando-os (moradia,
alimentação, transporte, saúde, educação, lazer etc.). Utilize ferramentas de controle
financeiro para acompanhar suas despesas.

Identificação de Áreas para Redução

Analise seus gastos e identifique áreas onde você pode reduzir despesas sem
comprometer sua qualidade de vida. Considere alternativas mais econômicas, como
cozinhar em casa, usar transporte público ou negociar descontos.

Implementação de Estratégias
Defina metas de redução de gastos e implemente estratégias para alcançá-las.
Estabeleça limites para seus gastos, utilize métodos como o "envelope", automatize
pagamentos e negocie melhores condições com fornecedores.

Monitoramento e Ajustes
Acompanhe o impacto de suas medidas de redução de gastos e faça ajustes se
necessário. Revise seus hábitos de consumo e procure maneiras de otimizar seus
recursos.
Cartão de Crédito, Uso do Crédito

Vantagens Desvantagens Uso Consciente Dicas

Facilidade de pagamento, Juros altos, risco de Gaste com Compare diferentes
pagamento, compras endividamento, gastos responsabilidade, planeje cartões de crédito,
online, programas de impulsivos, taxas e planeje seus gastos, escolha um com
fidelidade, proteção encargos, impacto no compre somente o que benefícios e taxas que se
contra fraudes, score de crédito. você precisa, pague suas se encaixam no seu
construção de histórico suas faturas em dia, evite perfil, evite o uso do
de crédito. evite o uso do crédito limite total, pague a fatura
rotativo. fatura integralmente.
Compreendendo os
Fundamentos
Financeiros
Dominar as métricas financeiras é crucial para o sucesso de
qualquer negócio. Compreender os conceitos de custos,
despesas, receitas, preços e lucros é essencial para tomar
decisões estratégicas e garantir a saúde financeira da sua
empresa.
Custos: O Que Consome seus Recursos
Recursos

1 Custos Diretos
São diretamente relacionados à produção de bens ou serviços, como
matéria-prima e mão de obra direta.

2 Custos Indiretos
São aqueles que não estão diretamente ligados à produção, como energia,
energia, aluguel e salários administrativos.

3 Custos Fixos
Permanecerão constantes, independentemente do volume de produção,
como aluguel e salários.

4 Custos Variáveis
Variam de acordo com a produção, como matéria-prima e comissões de vendas.
Despesas: Gastos para Operar o Negócio
Despesas Administrativas Despesas de Vendas Despesas Financeiras

Incluem salários, aluguel, Compreendem os gastos para Envolvem juros sobre

serviços de escritório e outros promover e vender os produtos empréstimos, taxas de bancos e
gastos relacionados à gestão ou serviços, como marketing, e outros custos relacionados ao
geral do negócio. publicidade e comissões. ao financiamento do negócio.
Receitas: O Fluxo de Dinheiro para
para sua Empresa
Receitas de Venda
Provenientes da venda de produtos ou serviços, sendo a principal fonte
fonte de renda para a maioria dos negócios.

Receitas Financeiras
Geradas por investimentos, como juros de aplicações financeiras ou
dividendos de ações.

Outras Receitas
Incluem rendas provenientes de aluguéis, royalties, comissões e outros
outros tipos de receita não relacionados à venda de produtos ou
serviços.
Preço: Definindo o Valor dos seus
Produtos ou Serviços

1 Custo de Produção
Inclui todos os custos diretos e indiretos relacionados à produção do
bem ou serviço.

2 Margem de Lucro
Porcentagem do lucro que você deseja obter sobre o custo de produção.

3 Preço de Venda
Preço final que você cobra pelo produto ou serviço, calculado
somando o custo de produção e a margem de lucro.
Lucro: O Objetivo Final de Qualquer Negócio

Receitas
O total de dinheiro que você recebe com a venda de produtos ou serviços.

Custo dos Produtos Vendidos (CMV)

Os custos diretos relacionados à produção dos produtos ou serviços vendidos.

Lucro Bruto
A diferença entre as receitas e o CMV, representando o lucro antes das despesas operacionais.

Despesas Operacionais
Gastos relacionados à operação do negócio, como salários, aluguel e marketing.

Lucro Operacional
O lucro bruto menos as despesas operacionais, representando o lucro antes dos impostos e juros.
Análise de Lucratividade: Monitorando o
Desempenho Financeiro
Métricas Definição Interpretação

Margem Bruta Lucro bruto dividido pelas Indica a porcentagem de

receitas lucro obtida antes das
despesas operacionais.

Margem Operacional Lucro operacional dividido Reflete a rentabilidade da

dividido pelas receitas operação do negócio, após
considerar as despesas
operacionais.

Margem Líquida Lucro líquido dividido Representa a

pelas receitas porcentagem do lucro final
obtido sobre as receitas,
após todas as despesas.
Gestão Financeira: Planejamento e Controle

Orçamento
Planejamento detalhado das receitas e despesas projetadas para um determinado período.

Fluxo de Caixa
Monitoramento das entradas e saídas de dinheiro do negócio, garantindo a solvência e o pagamento
das obrigações.

Análise Financeira
Avaliação periódica das demonstrações financeiras, identificando tendências e áreas de melhoria.

Relatórios Financeiros
Tipos de
Investimento: Uma
Visão Geral
Investir é uma ferramenta poderosa para construir um futuro financeiro
sólido. Existem diversos tipos de investimentos, cada um com seus
próprios riscos e recompensas. Compreender esses tipos é crucial para
tomar decisões inteligentes e alcançar seus objetivos financeiros.
Renda Fixa: Segurança e Estabilidade
Estabilidade
A renda fixa oferece um retorno previsível e baixo risco, ideal para investidores que priorizam
priorizam segurança e preservar capital.

Tesouro Direto
Títulos do governo com diferentes prazos e taxas de juros, uma opção segura e acessível.
acessível.

CDB e LCA
Aplicações em bancos com rentabilidade atrelada a taxas de juros, oferecendo liquidez e
liquidez e flexibilidade.

LCI e LC
Títulos que oferecem isenção de imposto de renda, atrativos para quem busca proteger o
capital.
Renda Variável: Potencial de
Crescimento
A renda variável oferece o potencial de altos retornos, mas também implica maior risco. É ideal para
investidores com perfil de tolerância ao risco e horizonte de longo prazo.

1 Ações
Parte da propriedade de uma empresa, com valor sujeito às oscilações do mercado.

2 Fundos Imobiliários
Investimento em imóveis, com potencial de renda passiva e valorização do patrimônio.

3 Fundos de Investimento
Diversificação de investimentos com gestão profissional, ideal para iniciantes.

4 Bônus
Títulos emitidos por empresas com retorno fixo, mas com risco maior que a renda fixa.
Investimentos em Imóveis: Patrimônio e
Renda
O mercado imobiliário oferece a oportunidade de construir patrimônio e gerar renda passiva por meio da locação ou
valorização do imóvel.

Apartamentos Casas Terrenos

Opção popular para investimento, Oferecem mais espaço e Investimento de longo prazo, com
investimento, com alta liquidez e privacidade, ideais para famílias ou potencial de valorização e
e potencial de valorização. ou quem busca um imóvel para flexibilidade para construir.
morar.
Investimentos em Ouro: Porto Seguro em Tempos
de Crise
O ouro é considerado um ativo seguro, que tende a se valorizar em períodos de incerteza econômica e inflação.

Reserva de Valor Diversificação Hedge contra Inflação

Protege o patrimônio contra a Reduz o risco de perdas em outras Preserva o poder de compra do capital.
desvalorização da moeda. classes de ativos.
Criptomoedas: O Futuro
do Dinheiro Digital
As criptomoedas são moedas digitais descentralizadas, com potencial
de revolucionar o sistema financeiro.

Bitcoin Ethereum Tether

Primeira Plataforma para Stablecoin

criptomoeda, para contratos atrelada ao dólar,
com alta inteligentes e oferecendo
capitalização de tokens, com estabilidade e
mercado. diversas baixo risco.
aplicações.
Fundos de Investimento: Diversificação e
Gestão Profissional
Os fundos de investimento permitem diversificar a carteira com a ajuda de gestores experientes, ideal para
quem busca retorno e gestão profissional.

Fundos de Ações
Investem em ações de empresas, com potencial de alta rentabilidade.

Fundos Imobiliários
Investem em imóveis, com potencial de renda passiva e valorização do patrimônio.

Fundos Multimercado
Diversificam em diferentes classes de ativos, buscando retornos consistentes.
Planejamento Financeiro: O Caminho
para o Sucesso
O planejamento financeiro é essencial para alcançar seus objetivos financeiros a longo prazo.

1 Definição de Metas
Estabeleça seus objetivos financeiros, como compra de um imóvel, aposentadoria ou
aposentadoria ou viagens.

2 Análise do Perfil de Risco

Identifique sua tolerância ao risco e horizonte de investimento para escolher os ativos
adequados.

3 Diversificação da Carteira
Distribua seus investimentos entre diferentes classes de ativos para reduzir o risco.
risco.

4 Monitoramento e Revisão
Acompanhe o desempenho de seus investimentos e faça ajustes conforme necessário.
necessário.
• Porcentagem
• Uma porcentagem é a divisão de
um número por 100,
representada pelo símbolo %. Por
exemplo, 25% significa que 25
partes de um todo foram
divididas em 100 partes.

• Juros simples