INSTITUTO INDUSTRIAL E COMERCIAL EDUARDO MONDLANE – INHAMBANE
TÍTULO DE MÓDULO: Realizar a Facturacao, Controlar Pagamentos e Recebimentos e
Reconciliar Contas Correntes
NÚMERO DE MÓDULO: UCADG0130006191 Data de Validação: 14/05/2021
Nível do QNQP: Certificado Vocacional Valor de Credito: 8 Tempo: 120
AVALIAÇÃO SUMATIVA ESCRITA DE RA 2.
E C N° Ler atentamente todo o enunciado da avaliação sumativa, antes de iniciar a sua resolução. Certifique-se OBSERV
. D que possui todo o material para a resolução do mesmo. Seja conciso e breve nas respostas e tenha em AÇÃO
C atenção se está a responder efectivamente às questões colocadas. Em caso de dúvida, consulte o professor
que estiver a vigiar a avaliação.
a) 1. Quais são os modelos de folha de caixa para o registo de folhas de caixa, mais utilizados Alcança se
apresentar
pelo menos
4 modelos
A folha de caixa de Lutas & Destruições, Lda, a 10 de Abril último, apresentava um saldo de 27.500,00.
Durante o dia 11 do referido mês efectuaram-se os seguintes recebimentos e pagamentos:
2
Recebimentos:
Vendas ao Balcao, notas de venda n. 1529 a 1545 …………… 550.000,00
Cobrança da divida do cliente CFK,Lda ............................... 15.000,00
O avaliado
Recibo 07à Rafael Gomes ref ao aluguer de máquinas ............. 125.000,00 alcança se
2. elaborar
Recibo 07à Rafael Gomes ref ao aluguer de máquinas................ 5.000,00 correctament
b)
e o mapa de
Pagamentos: controlo de
pagamentos
Pagamento da taxa da Ràdio Difusão …………………………. 120.000,00 e
recebimento
Recibo n. 1044, referente ao pagamento de seguro contra o incêndio 280.000,00 s
Recibo n. 1555 das Águas de Maputo ref. ao consumo do mês de Março 75.000,00
Pagamento o IRPS retido durante o mês anterior 33.000,00
Pagamento de honorários do Auditor ……………………………. 50.000,00
Recibo da Clinica AVICENA ref. a assistência médica 65.000,00
Empréstimo ao sócio Hugo Silva, 14.000,00
Pretende-se:
Preenchimento da folha de caixa relativa do dia 11 de Abril
1. 1. A empresa Alfa, realizou durante o mês de Abril último as seguintes transacções com o cliente
Beta:
Avaliação Sumativa 2 Formadora Hagira
Dia 4 – Vendeu a prazo, mercadorias no valor de 15.450,00 O formando
alcança se
3 Dia 10 – o cliente pagou 5.000,00 contra recibo nº 234 realizar
correctament
Dia 11 – Alfa concede um desconto de 300,00 por antecipação de pagamento. e o
tratamento
Dia 20 – Vende novamente a prazo mercadorias no valor de 9.800,00
de dados dos
Dia 24 – Beta devolve parte das mercadorias adquiridas no dia 20, no valor de 1.200,00 clientes e
fornecedores
c) Dia 28 – Beta envia um cheque no Valor de 13.000,00 e solicita para que se envie o seu saldo em
dívida.
Faça o preenchimento da conta corrente de Beta, para fazer constar no Boletim de de Contas a
2.
Receber
Determina empresa tem as seguintes disponibilidades no início de um determinado mês:
Caixa ............................................................... 30.000,00
Bancos c/ Movimento ...................................... 120.000.00
O formando
Títulos Negociáveis em Mercado aberto ......... 35.000,00 185.000,00
alcança se
apresentar
As previsões de entrada e saídas de fundos durante o mês, resumem-se a:
correctament
Letras em Carteira .......................................... 80.000,00 e o relatório
do controlo
Despesas correntes ........................................ 450.000,00 de contas
correntes por
Letras em cobrança simples ........................... 45.000,00 meio do
planeamento
Compromissos assumidos .............................. 185.000,00
do caixa
4. c) Empréstimos obtidos ..................................... 400.000,00
Folha de Pessoal ............................................. 300.000,00
Previsão de Venda de produtos e serviços ... 900.000,00
Amortização de Empréstimo............................ 250.000,00
Alienação de Títulos Mobiliários ................... 250.000,00
Previsão de Compras de Matérias Primas ...... 375.000,00
Pretende-se:
Apresentação do Mapa de Planeamento do Caixa desta empresa para o mês em causa, indicando qual a
disponibilidade que se espera obter no fim do período.
FIM! Elaborado pelo grupo de disciplina
Avaliação Sumativa 2 Formadora Hagira
