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25/05/2021 SOE - Relatório das APS

OR 09B - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1º TRIMESTRE

ALFAZIN Janeiro Fevereiro Março

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 14,10 3.281,80 3.699,54

(+) Compras (MP e Embalagens) 14.138,80 12.662,20 13.094,50

(=) Disponível p/ Consumo no Período 14.152,90 15.944,00 16.794,04

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 3.281,80 3.699,54 3.903,87

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 10.871,10 12.244,46 12.890,16

(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 761,40 853,20 901,80

(+) Custos Indiretos de Fabricação 767,20 840,49 876,59

Total do Custo de Produção do Período 12.399,70 13.938,15 14.668,55

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 12.399,70 13.938,15 14.668,55

Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 87,941135 88,216151 87,835654

BETAZON Janeiro Fevereiro Março

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 708,00 21.123,00 22.760,33

(+) Compras (MP e Embalagens) 89.091,00 75.744,00 76.852,00

(=) Disponível p/ Consumo no Período 89.799,00 96.867,00 99.612,33

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 21.123,00 22.760,33 23.412,60

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 68.676,00 74.106,67 76.199,73

(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 6.117,12 6.298,56 6.410,88

(+) Custos Indiretos de Fabricação 15.409,26 15.511,80 15.579,26

Total do Custo de Produção do Período 90.202,38 95.917,03 98.189,87

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 90.202,38 95.917,03 98.189,87

Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 63,702246 65,786713 66,165683

[Link] 21/29
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OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO)

ENTRADA SAÍDA SALDO

MATÉRIA PRIMA X
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 367 19,000000 6.973,00 367 19,000000 6.973,00

Janeiro

Transf. p/ produção Janeiro 282 19,000000 5.358,00 85 19,000000 1.615,00

Recebimento compras 326 19,250000 6.275,50 411 19,198297 7.890,50

Fevereiro

Transf. p/ produção 316 19,198297 6.066,66 95 19,198297 1.823,84

Fevereiro

Recebimento compras Março 340 19,000000 6.460,00 435 19,043310 8.283,84

Transf. p/ produção Março 334 19,043310 6.360,47 101 19,043310 1.923,37

ENTRADA SAÍDA SALDO

MATÉRIA PRIMA Y
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 550 13,000000 7.150,00 550 13,000000 7.150,00

Janeiro

Transf. p/ produção Janeiro 423 13,000000 5.499,00 127 13,000000 1.651,00

Recebimento compras 490 13,000000 6.370,00 617 13,000000 8.021,00

Fevereiro

Transf. p/ produção 474 13,000000 6.162,00 143 13,000000 1.859,00

Fevereiro

Recebimento compras Março 509 13,000000 6.617,00 652 13,000000 8.476,00

Transf. p/ produção Março 501 13,000000 6.513,00 151 13,000000 1.963,00

ENTRADA SAÍDA SALDO

MATÉRIA PRIMA W
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 7.364 3,000000 22.092,00 7.364 3,000000 22.092,00

Janeiro

Transf. p/ produção Janeiro 5.664 3,000000 16.992,00 1.700 3,000000 5.100,00

Recebimento compras 5.882 3,000000 17.646,00 7.582 3,000000 22.746,00

Fevereiro

Transf. p/ produção 5.832 3,000000 17.496,00 1.750 3,000000 5.250,00

Fevereiro

Recebimento compras Março 5.967 3,000000 17.901,00 7.717 3,000000 23.151,00

Transf. p/ produção Março 5.936 3,000000 17.808,00 1.781 3,000000 5.343,00

ENTRADA SAÍDA SALDO

MATÉRIA PRIMA Z
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

[Link] 22/29
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OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO)

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 11.045 6,000000 66.270,00 11.045 6,000000 66.270,00

Janeiro

Transf. p/ produção Janeiro 8.496 6,000000 50.976,00 2.549 6,000000 15.294,00

Recebimento compras 8.824 6,500000 57.356,00 11.373 6,387936 72.650,00

Fevereiro

Transf. p/ produção 8.748 6,387936 55.881,66 2.625 6,387936 16.768,34

Fevereiro

Recebimento compras Março 8.951 6,500000 58.181,50 11.576 6,474589 74.949,84

Transf. p/ produção Março 8.904 6,474589 57.649,74 2.672 6,474589 17.300,10

ENTRADA SAÍDA SALDO

EMBALAGEM PLASTICA
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 141 0,100000 14,10

Recebimento compras 158 0,100000 15,80 299 0,100000 29,90

Janeiro

Transf. p/ produção Janeiro 141 0,100000 14,10 158 0,100000 15,80

Recebimento compras 167 0,100000 16,70 325 0,100000 32,50

Fevereiro

Transf. p/ produção 158 0,100000 15,80 167 0,100000 16,70

Fevereiro

Recebimento compras Março 175 0,100000 17,50 342 0,100000 34,20

Transf. p/ produção Março 167 0,100000 16,70 175 0,100000 17,50

ENTRADA SAÍDA SALDO

EMBALAGEM LATA
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 1.416 0,500000 708,00

Recebimento compras 1.458 0,500000 729,00 2.874 0,500000 1.437,00

Janeiro

Transf. p/ produção Janeiro 1.416 0,500000 708,00 1.458 0,500000 729,00

Recebimento compras 1.484 0,500000 742,00 2.942 0,500000 1.471,00

Fevereiro

Transf. p/ produção 1.458 0,500000 729,00 1.484 0,500000 742,00

Fevereiro

Recebimento compras Março 1.539 0,500000 769,50 3.023 0,500000 1.511,50

Transf. p/ produção Março 1.484 0,500000 742,00 1.539 0,500000 769,50

[Link] 23/29
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OR 09B - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1º TRIMESTRE

ALFAZIN Janeiro Fevereiro Março

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 14,10 3.281,80 3.699,54

(+) Compras (MP e Embalagens) 14.138,80 12.662,20 13.094,50

(=) Disponível p/ Consumo no Período 14.152,90 15.944,00 16.794,04

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 3.281,80 3.699,54 3.903,87

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 10.871,10 12.244,46 12.890,17

(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 761,40 853,20 901,80

(+) Custos Indiretos de Fabricação 767,20 840,49 876,59

Total do Custo de Produção do Período 12.399,70 13.938,15 14.668,56

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 12.399,70 13.938,15 14.668,56

Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 87,941135 88,216139 87,835689

BETAZON Janeiro Fevereiro Março

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 708,00 21.123,00 22.760,34

(+) Compras (MP e Embalagens) 89.091,00 75.744,00 76.852,00

(=) Disponível p/ Consumo no Período 89.799,00 96.867,00 99.612,34

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 21.123,00 22.760,34 23.412,60

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 68.676,00 74.106,66 76.199,74

(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 6.117,12 6.298,56 6.410,88

(+) Custos Indiretos de Fabricação 15.409,26 15.511,80 15.579,26

Total do Custo de Produção do Período 90.202,38 95.917,02 98.189,88

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 90.202,38 95.917,02 98.189,88

Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 63,702246 65,786708 66,165687

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OR 10 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (EQUIPE)

ENTRADA SAÍDA SALDO

ALFAZIN
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 28 110,000000 3.080,00

Recebimento produção Janeiro 141 87,941135 12.399,70 - - - 169 91,595858 15.479,70

Vendas de Janeiro - - - 138 91,595858 12.640,23 31 91,595858 2.839,47

Recebimento produção 158 88,216139 13.938,15 - - - 189 88,770476 16.777,62

Fevereiro

Vendas de Fevereiro - - - 155 88,770476 13.759,42 34 88,770476 3.018,20

Recebimento produção Março 167 87,835329 14.668,55 - - - 201 87,993781 17.686,75

Vendas de Março - - - 166 87,993781 14.606,97 35 87,993781 3.079,78

ENTRADA SAÍDA SALDO

BETAZON
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 281 75,000000 21.075,00

Recebimento produção Janeiro 1.416 63,702246 90.202,38 - - - 1.697 65,572999 111.277,38

Vendas de Janeiro - - - 1.405 65,572999 92.130,06 292 65,572999 19.147,32

Recebimento produção 1.458 65,786715 95.917,03 - - - 1.750 65,751051 115.064,34

Fevereiro

Vendas de Fevereiro - - - 1.456 65,751051 95.733,53 294 65,751051 19.330,81

Recebimento produção Março 1.484 66,165681 98.189,87 - - - 1.778 66,097120 117.520,68

Vendas de Março - - - 1.470 66,097120 97.162,77 308 66,097120 20.357,91

[Link] 25/29
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25/05/2021 SOE - Relatório das APS

OR 10 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (CORRETO)

ENTRADA SAÍDA SALDO

ALFAZIN
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 28 110,000000 3.080,00

Recebimento produção Janeiro 141 87,941135 12.399,70 - - - 169 91,595858 15.479,70

Vendas de Janeiro - - - 138 91,595858 12.640,23 31 91,595858 2.839,47

Recebimento produção 158 88,216139 13.938,15 - - - 189 88,770476 16.777,62

Fevereiro

Vendas de Fevereiro - - - 155 88,770476 13.759,42 34 88,770476 3.018,20

Recebimento produção Março 167 87,835689 14.668,56 - - - 201 87,993831 17.686,76

Vendas de Março - - - 166 87,993831 14.606,98 35 87,993831 3.079,78

ENTRADA SAÍDA SALDO

BETAZON
QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO QTDE CUSTO CUSTO
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 281 75,000000 21.075,00

Recebimento produção Janeiro 1.416 63,702246 90.202,38 - - - 1.697 65,572999 111.277,38

Vendas de Janeiro - - - 1.405 65,572999 92.130,06 292 65,572999 19.147,32

Recebimento produção 1.458 65,786708 95.917,02 - - - 1.750 65,751051 115.064,34

Fevereiro

Vendas de Fevereiro - - - 1.456 65,751051 95.733,53 294 65,751051 19.330,81

Recebimento produção Março 1.484 66,165687 98.189,88 - - - 1.778 66,097126 117.520,69

Vendas de Março - - - 1.470 66,097126 97.162,78 308 66,097126 20.357,91

OR 11 - DRE PROJETADA (EQUIPE)

Vendas Totais 242.841,00 254.391,10 259.039,60 756.271,70

- - - - Vendas Alfazin 27.876,00 31.623,10 34.129,60 93.628,70

- - - - Vendas Betazon 214.965,00 222.768,00 224.910,00 662.643,00

(-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 104.770,29 109.492,95 111.769,76 326.033,00

- - - - CPV Alfazin 12.640,23 13.759,42 14.606,98 41.006,63

- - - - CPV Betazon 92.130,06 95.733,53 97.162,78 285.026,37

(=) Lucro Bruto 138.070,71 144.898,15 147.269,84 430.238,70

(-) Despesas de Vendas 35.654,12 35.959,92 36.080,39 107.694,43

(-) Despesas Administrativas 15.600,00 15.600,00 15.600,00 46.800,00

(=) Lucro/Prejuízo Operacional 86.816,59 93.338,23 95.589,45 275.744,27

[Link] 26/29
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OR 11 - DRE PROJETADA (CORRETO)

Vendas Totais 242.841,00 254.391,10 259.039,60 756.271,70

- - - - Vendas Alfazin 27.876,00 31.623,10 34.129,60 93.628,70

- - - - Vendas Betazon 214.965,00 222.768,00 224.910,00 662.643,00

(-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 104.770,29 109.492,95 111.769,76 326.033,00

- - - - CPV Alfazin 12.640,23 13.759,42 14.606,98 41.006,63

- - - - CPV Betazon 92.130,06 95.733,53 97.162,78 285.026,37

(=) Lucro Bruto 138.070,71 144.898,15 147.269,84 430.238,70

(-) Despesas de Vendas 35.654,12 35.959,92 36.080,39 107.694,43

(-) Despesas Administrativas 15.600,00 15.600,00 15.600,00 46.800,00

(=) Lucro/Prejuízo Operacional 86.816,59 93.338,23 95.589,45 275.744,27

OR 12 - ORÇAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre

Saldo inicial 50.000,00 148.972,60 227.804,37 50.000,00

(+) Entradas de Caixa 238.282,50 246.742,50 255.462,10 740.487,10

Contas recebidas do ALFAZIN 25.800,00 27.876,00 31.623,10 85.299,10

Contas recebidas do BETAZON 212.482,50 218.866,50 223.839,00 655.188,00

(-) Saidas de Caixa 139.309,90 167.910,73 157.187,88 464.408,51

Pagamento de Compras 74.135,60 100.151,00 88.792,85 263.079,45

Mão-de-Obra Direta 6.634,54 6.878,52 7.151,76 20.664,82

Custo Indireto de Fabricação 10.926,46 11.352,29 11.455,85 33.734,60

Despesas de Vendas 34.813,30 35.728,92 35.987,42 106.529,64

Despesas Administrativas 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00

(=) Saldo Final de Caixa 148.972,60 227.804,37 326.078,59 326.078,59

[Link] 27/29
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autorais e não pode ser reproduzido ou repassado para terceiros. 03/11/2021 [Link]

25/05/2021 SOE - Relatório das APS

OR 12 - ORÇAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre

Saldo inicial 50.000,00 148.972,60 227.804,37 50.000,00

(+) Entradas de Caixa 238.282,50 246.742,50 255.462,10 740.487,10

Contas recebidas do ALFAZIN 25.800,00 27.876,00 31.623,10 85.299,10

Contas recebidas do BETAZON 212.482,50 218.866,50 223.839,00 655.188,00

(-) Saidas de Caixa 139.309,90 167.910,73 157.187,88 464.408,51

Pagamento de Compras 74.135,60 100.151,00 88.792,85 263.079,45

Mão-de-Obra Direta 6.634,54 6.878,52 7.151,76 20.664,82

Custo Indireto de Fabricação 10.926,46 11.352,29 11.455,85 33.734,60

Despesas de Vendas 34.813,30 35.728,92 35.987,42 106.529,64

Despesas Administrativas 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00

(=) Saldo Final de Caixa 148.972,60 227.804,37 326.078,59 326.078,59

OR 13 - BALANÇO PATRIMONIAL PROJETADO (EQUIPE)

ATIVO PASSIVO

ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE

Caixa 326.078,59 Contas de Fornecedores a Pagar 67.829,05

Contas a Receber 146.584,60 Salários e Comissões a Pagar 41.343,47

Estoques de Produtos Acabados 23.437,69

Estoques Produtos Processamento 0,00

Estoques de Insumos 27.316,47

TOTAL 523.417,35 TOTAL 109.172,52

ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Instalações de Fábrica 600.000,00 Capital Social 600.000,00

(-) Depreciação Acumulada 65.000,00 Reservas de Lucros 541.844,83

Instalações Líquido 535.000,00

Equipamentos Escritório 216.000,00

(-) Depreciação Acumulada 23.400,00

Equipamentos Escrit. Líquido 192.600,00

TOTAL 727.600,00 TOTAL 1.141.844,83

TOTAL DO ATIVO 1.251.017,35 TOTAL DO PASSIVO + PL 1.251.017,35

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25/05/2021 SOE - Relatório das APS

OR 13 - BALANÇO PATRIMONIAL PROJETADO (CORRETO)

ATIVO PASSIVO

ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE

Caixa 326.078,59 Contas de Fornecedores a Pagar 67.829,05

Contas a Receber 146.584,60 Salários e Comissões a Pagar 41.343,47

Estoques de Produtos Acabados 23.437,69

Estoques Produtos Processamento 0,00

Estoques de Insumos 27.316,47

TOTAL 523.417,35 TOTAL 109.172,52

ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Instalações de Fábrica 600.000,00 Capital Social 600.000,00

(-) Depreciação Acumulada 65.000,00 Reservas de Lucros 541.844,83

Instalações Líquido 535.000,00

Equipamentos Escritório 216.000,00

(-) Depreciação Acumulada 23.400,00

Equipamentos Escrit. Líquido 192.600,00

TOTAL 727.600,00 TOTAL 1.141.844,83

TOTAL DO ATIVO 1.251.017,35 TOTAL DO PASSIVO + PL 1.251.017,35

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