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LIRO SRLS VIA DEI GELSI 163 00171 ROMA RM

B I L A N C I O D ' E S E R C I Z I O 2 0 2 3 dal 01/01/2023 al 31/12/2023

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| S T A T O P A T R I M O N I A L E |
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| A T T I V I T A ' | P A S S I V I T A ' |
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| 03 CREDITI V/CLIENTI 26.428,70 | 04 ATTIVITA' A BREVE 15,26 |
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| 04 ATTIVITA' A BREVE 58.601,16 | 12 ERARIO C/IVA A CREDITO 15,26 |
| | |
| | 001 IVA acquisti 15,26 |
| 01 CASSA 9.033,34 | |
| | 06 DEBITI V/FORNITORI 40.775,19 |
| 001 Cassa contante 9.033,34 | |
| | |
| 07 CREDITI COMMERCIALI 39.899,85 | 07 PASSIVITA' A BREVE 51.908,50 |
| | |
| 001 Anticipi a fornitori 9.291,85 | |
| 030 Fatture da emettere 30.608,00 | 03 CONTI CORRENTI BANCARI 9.756,56 |
| | |
| 14 ALTRI CREDITI TRIBUTARI 142,05 | 002 WISE BUSINESS 69,84 |
| | 003 MY POS C/C 5088977 9.686,72 |
| 052 Credito tratt. integrativo 142,05 | |
| | 05 DEBITI DIVERSI 20.549,22 |
| 20 RIMANENZE DI MAGAZZINO 9.500,00 | |
| | 001 Debiti v/dipendenti 3.078,02 |
| 001 Magazzino merci 9.500,00 | 003 Debiti v/amministratori 5.290,00 |
| | 010 Debiti v/INPS 8.470,19 |
| 22 RISCONTI ATTIVI 25,92 | 011 Debiti v/INPS gest. separata 3.711,01 |
| | |
| 001 Risconti attivi 25,92 | 07 DEBITI COMMERCIALI 3.651,29 |
| | |
| 05 ATTIVITA' MEDIO/LUNGO TERMINE 17.003,63 | 001 Anticipi da clienti 1.417,99 |
| | 030 Fatture da ricevere 2.233,30 |
| | |
| 01 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 13.198,15 | 10 ERARIO C/IMPOSTE 5.015,00 |
| | |
| 020 Attrezzatura generica 3.024,00 | 001 Erario c/IRES 3.602,00 |
| 021 Attrezzatura specifica 999,00 | 002 Erario c/IRAP 1.413,00 |
| 022 Attrezzatura varia e minuta 5.860,00 | |
| 070 Beni costo < € 516,46 3.315,15 | 12 ERARIO C/IVA 9.101,72 |
| | |
| 03 ONERI PLURIENNALI 320,00 | 050 Erario c/IVA 9.101,72 |
| | |
| 001 Costi di costituzione 320,00 | 14 ALTRI DEBITI TRIBUTARI 3.834,71 |
| | |
| 06 DEPOSITI CAUZIONALI IMMOBILIZ. 3.485,48 | 001 Erario c/ritenute 1001 1.734,71 |
| | 010 Erario c/ritenute [Link] 2.100,00 |
| 001 Depositi cauzionali utenze 15,48 | |
| 050 Depositi cauzionali [Link] 3.470,00 | 08 PASSIVITA' MEDIO/LUNGO TERMINE 36.720,79 |
| | |
| 07 PASSIVITA' A BREVE 777,90 | |
| | 01 FONDI [Link] IMMOBILIZZ. MAT. 3.316,01 |
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| 03 CONTI CORRENTI BANCARI 383,03 | 020 [Link] amm. attrezzatura gener 1.000,53 |
| | 021 [Link] amm. attrezzatura speci 74,93 |
| 001 INTESA SAN PAOLO 73372 383,03 | 070 [Link] amm. beni < € 516,46 2.240,55 |
| | |
| 05 DEBITI DIVERSI 394,87 | 03 FONDI [Link] ONERI PLURIENNALI 128,00 |
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| S T A T O P A T R I M O N I A L E |
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| A T T I V I T A ' | P A S S I V I T A ' |
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| 020 Debiti v/INAIL 394,87 | 001 [Link] amm. costi di costituz. 128,00 |
| | |
| 09 PATRIMONIO NETTO 3.240,69 | 12 TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 862,24 |
| | |
| | 001 Debiti TFR 862,24 |
| 04 PERDITE 3.240,69 | |
| | 16 DEBITI FINANZIARI M/L TERMINE 32.414,54 |
| 003 Perdite 2020/2021/2022 Covid 3.240,69 | |
| | 002 FINANZ,TO MEDIOCREDITO N 89 32.414,54 |
| | |
| | 09 PATRIMONIO NETTO 1.569,00 |
| | |
| | |
| | 01 CAPITALE SOCIALE 1.000,00 |
| | |
| | 001 Capitale sociale 1.000,00 |
| | |
| | 02 RISERVE 569,00 |
| | |
| | 001 Riserva legale 569,00 |
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| TOTALE ATTIVITA' 106.052,08 | TOTALE PASSIVITA' 130.988,74 |
| PERDITA D'ESERCIZIO 24.936,66 | |
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| TOTALE A PAREGGIO 130.988,74 | TOTALE A PAREGGIO 130.988,74 |
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| C O N T O E C O N O M I C O |
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| C O S T I | R I C A V I |
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| 01 COSTI 148.024,57 | 02 RICAVI 123.087,91 |
| | |
| | |
| 01 RIMANENZE INIZIALI 9.500,00 | 01 RICAVI VENDITE E PRESTAZIONI 113.357,13 |
| | |
| 001 Rimanenze iniz. merci 9.500,00 | 001 Vendite merci 5.669,55 |
| | 003 Incassi per corrispettivi 3.336,89 |
| 03 ACQUISTI AFFERENTI L'ATTIVITA' 19.021,93 | 010 Prestazioni di servizi 90.850,69 |
| | 050 Ricavi vari affer. l'attivit 13.500,00 |
| 001 Acquisti merci 17.809,20 | |
| 004 Acquisti materie di consumo 330,32 | 07 RIMANENZE FINALI 9.500,00 |
| 009 Pezzi di ricambio 343,51 | |
| 030 Acquisti merci intra UE 388,90 | 001 Rimanenze finali merci 9.500,00 |
| 050 Acquisti vari aff. attività 150,00 | |
| | 34 PROVENTI VARI 11,22 |
| 07 ACQUISTI VARI 2.804,67 | |
| | 040 Arrotondamenti attivi 11,22 |
| 014 Materiale per manutenzioni 1.729,99 | |
| 020 Beni di consumo 623,06 | 44 PROVENTI DI NATURA ECCEZIONALE 219,56 |
| 050 Acquisti vari 451,62 | |
| | 012 Sopr. attive già tassate 215,39 |
| 10 SERVIZI AFFERENTI L'ATTIVITA' 3.470,64 | 040 Arrotondamenti attivi euro 4,17 |
| | |
| 001 Energia elettrica 1.782,55 | |
| 002 Spese telefoniche 66,96 | |
| 003 Spese telefonia mobile 85,26 | |
| 004 Canone utilizzo internet 10,00 | |
| 005 Gas e metano 396,70- | |
| 011 Trasporti 710,70 | |
| 025 Certificazione posta elettr. 115,14 | |
| 030 Assicurazione autov. da tras 420,00 | |
| 050 Servizi vari affer. l'attivi 676,73 | |
| | |
| 12 SERVIZI DA TERZI 22.583,70 | |
| | |
| 003 Cassa previdenza 4% 230,70 | |
| 007 Contributi 335/95 amm. soci 560,40 | |
| 010 Compensi [Link]. co. amm. soc 12.000,00 | |
| 014 Contributi INPS L. 335/95 2.668,23 | |
| 015 Contributi INAIL collaborato 252,30- | |
| 030 Elaborazione contab. e fisca 4.025,00 | |
| 031 Elaborazione paghe 2.003,20 | |
| 050 Consulenze varie 239,00 | |
| 052 Consulenze esterne 1.109,47 | |
| | |
| 14 SERVIZI VARI 10.190,95 | |
| | |
| 001 Oneri bancari 428,03 | |
| 004 Spese di incasso 4,50 | |
| 006 Spese postali e francobolli 39,00 | |
| 007 Servizi amministrativi vari 14,50 | |
| 017 Assicurazioni varie 1.742,39 | |
| 032 Spese condominiali 224,00 | |
| 035 Spese sito internet aziendal 124,80 | |
| 036 Pubblicità e propaganda 6.815,95 | |
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| C O N T O E C O N O M I C O |
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| C O S T I | R I C A V I |
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| 045 Spese buoni pasto dipendenti 214,24 | |
| 048 Spese di rappr. (alb/rist) 566,30 | |
| 050 Servizi vari 17,24 | |
| | |
| 18 COSTI GODIMENTO BENI DI TERZI 25.044,75 | |
| | |
| 001 Canoni di locazione immobili 18.592,00 | |
| 060 Canone utilizzo software 6.452,75 | |
| | |
| 20 ONERI PERSONALE 38.865,65 | |
| | |
| 001 Salari e stipendi 30.216,92 | |
| 010 Contributi INPS 8.715,93 | |
| 020 Contributi INAIL dipendenti 67,20- | |
| | |
| 34 ONERI DIVERSI DI GESTIONE 260,15 | |
| | |
| 009 Dazi/ Diritti doganali 34,64 | |
| 014 Spese accessorie 12,40 | |
| 030 Sanzioni deducibili 154,00 | |
| 032 Sanzioni ravvedimento operos 47,66 | |
| 040 Arrotondamenti passivi 11,45 | |
| | |
| 36 ALTRI ONERI INDEDUCIBILI 13.245,72 | |
| | |
| 001 Costi fiscalmente indeducibi 144,86 | |
| 002 Costi non documentati 11.154,07 | |
| 003 Costi non di competenza 1.946,79 | |
| | |
| 38 IMPOSTE E TASSE 938,26 | |
| | |
| 001 Tassa vidimazione libri soc. 309,87 | |
| 003 Imposta di bollo 136,00 | |
| 004 Imposta di registro 239,00 | |
| 050 Altre imposte e tasse deduci 253,39 | |
| | |
| 40 ONERI FINANZIARI 1.830,47 | |
| | |
| 010 Interessi passivi su mutui 278,83 | |
| 011 Interessi passivi finanziam. 1.454,56 | |
| 017 Interessi passivi di mora 15,61 | |
| 021 Interessi ravvedimento opero 9,74 | |
| 022 Interessi liquidaz. IVA trim 71,73 | |
| | |
| 44 ONERI DI NATURA ECCEZIONALE 267,68 | |
| | |
| 012 Sopravv. passive indeducibil 265,53 | |
| 040 Arrotondamenti passivi euro 2,15 | |
| | |
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| TOTALE COSTI D'ESERCIZIO 148.024,57 | TOTALE RICAVI D'ESERCIZIO 123.087,91 |
| | PERDITA D'ESERCIZIO 24.936,66 |
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| TOTALE A PAREGGIO 148.024,57 | TOTALE A PAREGGIO 148.024,57 |
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Data di stampa: 26/04/2024 Pag.: 5
Contribuente : 0260 LIRO SRLS
VIA DEI GELSI 163 00171 ROMA RM

DETERMINAZIONE DEL RISULTATO DI ESERCIZIO AI FINI [Link]. 2023 Dal 01/01/2023 al 31/12/2023

Risultato civilistico ( perdita ) .............. : 24.936,66

Costi fiscalmente non deducibili % non deduc.

01/10/002 - Spese telefoniche 20,00 13,39

01/10/003 - Spese telefonia mobile 20,00 17,05
01/10/004 - Canone utilizzo internet 20,00 2,00
01/14/048 - Spese di rappr. (alb/rist) 25,00 141,58
01/34/032 - Sanzioni ravvedimento operoso 100,00 47,66
01/36/001 - Costi fiscalmente indeducibili 100,00 144,86
01/36/002 - Costi non documentati 100,00 11.154,07
01/36/003 - Costi non di competenza 100,00 1.946,79
01/40/021 - Interessi ravvedimento operoso 100,00 9,74
01/40/022 - Interessi liquidaz. IVA trim. 100,00 71,73
01/44/012 - Sopravv. passive indeducibili 100,00 265,53
-------------------
Totale costi fiscalmente non deducibili ........ : 13.814,40

Ricavi fiscalmente non imponibili % non impon.

02/44/012 - Sopr. attive già tassate 100,00 215,39

-------------------
Totale ricavi fiscalmente non imponibili ....... : 215,39

===================
Perdita ai fini imposte dirette ................ : 11.337,65
Data di stampa: 26/04/2024 Pag.: 6
Contribuente : 0260 LIRO SRLS
VIA DEI GELSI 163 00171 ROMA RM

DETERMINAZIONE DEL RISULTATO DI ESERCIZIO AI FINI IRAP 2023 Dal 01/01/2023 al 31/12/2023

Risultato civilistico ( perdita ) .............. : 24.936,66

Costi fiscalmente non deducibili % non deduc.

01/12/007 - Contributi 335/95 amm. soci 100,00 560,40

01/12/010 - Compensi [Link]. co. amm. soci 100,00 12.000,00
01/12/014 - Contributi INPS L. 335/95 100,00 2.668,23
01/20/001 - Salari e stipendi 100,00 30.216,92
01/20/010 - Contributi INPS 100,00 8.715,93
01/20/020 - Contributi INAIL dipendenti 100,00 -67,20
01/36/001 - Costi fiscalmente indeducibili 100,00 144,86
01/36/002 - Costi non documentati 100,00 11.154,07
01/36/003 - Costi non di competenza 100,00 1.946,79
01/40/010 - Interessi passivi su mutui 100,00 278,83
01/40/011 - Interessi passivi [Link] 100,00 1.454,56
01/40/017 - Interessi passivi di mora 100,00 15,61
01/40/021 - Interessi ravvedimento operoso 100,00 9,74
01/40/022 - Interessi liquidaz. IVA trim. 100,00 71,73
01/44/012 - Sopravv. passive indeducibili 100,00 265,53
-------------------
Totale costi fiscalmente non deducibili ........ : 69.436,00

Ricavi fiscalmente non imponibili % non impon.

02/44/012 - Sopr. attive già tassate 100,00 215,39

02/44/040 - Arrotondamenti attivi euro 100,00 4,17
-------------------
Totale ricavi fiscalmente non imponibili ....... : 219,56

===================
Base imponibile ai fini I.R.A.P. ............... : 44.279,78