Caja Bancos Mercancías

a) $ 15,000.00 $ 500.00 (8 a) $ 250,000.00 $ 5,000.00 (1 a) $ 750,000.00

5) $ 348,000.00 $ 10,440.00 (4
11) $ 5,220.00 $ 4,500.00 (9
13) $ 52,200.00 $ 174,000.00 (16
14) $ 232,000.00 $ 16,704.00 (16a
15) $ 48,720.00 $ 23,000.00 (18
$ 5,000.00 (17
MD) $ 15,000.00 $ 500.00 (MA MD) $ 936,140.00 $ 238,644.00 (MA MD) $ 750,000.00
SD) $ 14,500.00 SD) $ 697,496.00 SD) $ 750,000.00

Proveedores Acreedores diversos IVA por acreditar

16) $ 174,000.00 $ 415,000.00 (a $ 125,000.00 (a a) $ 22,000.00
18) $ 23,000.00 $ 174,000.00 (6 1) $ 2,990.34
$ 23,000.00 (7 6) $ 24,000.00
7) $ 3,172.41

MD) $ 197,000.00 $ 612,000.00 (MA MD) $ 125,000.00 (MA MD) $ 52,162.76

$ 415,000.00 (SA $ 125,000.00 (SA SD) $ 24,300.69

Capital Equipo de reparto Documentos por pagar

$ 742,000.00 (a 1) $ 23,000.00 17) $ 5,000.00

MD) $ 742,000.00 (MA MD) $ 23,000.00 (MA MD) $ 5,000.00

$ 742,000.00 (SA SD) $ 23,000.00

IVA por trasladar Gastos de venta IVA acreditable

5) $ 48,000.00 $ 48,000.00 (2 4) $ 9,000.00 4) $ 1,440.00
13) $ 7,200.00 $ 7,200.00 (3 8) $ 68.97
14) $ 32,000.00 $ 32,000.00 (10 9) $ 620.69
15) $ 6,720.00 $ 6,720.00 (12 16) $ 24,000.00
16a) $ 2,304.00
18) $ 3,172.41
1) $ 689.66
17) $ 689.66
MD) $ 93,920.00 $ 93,920.00 (MA MD) $ 9,000.00 (MA MD) $ 32,985.38
$ - SD) $ 9,000.00 SD) $ 32,985.38

Compras Papeleria y útiles Gastos de compra

6) $ 150,000.00 8) $ 431.03 9) $ 3,879.31
7) $ 19,827.59

MD) $ 169,827.59 MD) $ 431.03 MD) $ 3,879.31

SD) $ 169,827.59 SD) $ 431.03 SD) $ 3,879.31

Rentas pagadas por anticipado

16a) $ 14,400.00

MD) $ 14,400.00
SD) $ 14,400.00
 Mercancías Clientes
a) $ 35,000.00 $ 348,000.00 (5
2) $ 348,000.00 $ 52,200.00 (13
3) $ 52,200.00 $ 232,000.00 (14
10) $ 232,000.00 $ 48,720.00 (15
12) $ 48,720.00

MD) $ 715,920.00 $ 680,920.00 (MA

SD) $ 35,000.00

IVA por acreditar Mobiliario y equipo

$ 24,000.00 (16 a) $ 210,000.00
$ 3,172.41 (18
$ 689.66 (17

$ 27,862.07 (MA MD) $ 210,000.00 (MA

SD) $ 210,000.00

Documentos por pagar Ventas

$ 21,680.00 (1 $ 300,000.00 (2
$ 45,000.00 (3
$ 200,000.00 (10
$ 42,000.00 (12

$ 21,680.00 (MA MD) $ 587,000.00 (MA

$ 16,680.00 (SA SD) $ 587,000.00 (SA

IVA acreditable IVA trasladado

$ 48,000.00 (5
$ 720.00 (11
$ 7,200.00 (13
$ 32,000.00 (14
$ 6,720.00 (15
 (MA MD) $ 94,640.00 (MA
$ 94,640.00 (SA

Gastos de compra Gastos financieros

$ 4,500.00 (11

$ 4,500.00 (MA
$ 4,500.00 (SA
 Balanza de comprobación
Forrajera Tran S.A. al 01 Enero 2022

MOVIMIENTOS SALDOS
CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
Caja $ 15,000.00 $ 500.00 $ 14,500.00
Bancos $ 936,140.00 $ 238,644.00 $ 697,496.00
Mercancías $ 750,000.00 $ 750,000.00
Clientes $ 715,920.00 $ 680,920.00 $ 35,000.00
Proveedores $ 197,000.00 $ 612,000.00
Acreedores diversos $ 125,000.00
IVA por acreditar $ 52,162.76 $ 27,862.07 $ 24,300.69
Mobiliario y equipo $ 210,000.00 $ 210,000.00
Capital $ 742,000.00
Equipo de reparto $ 23,000.00 $ 23,000.00
Documentos por pagar $ 5,000.00 $ 21,680.00
Ventas $ 587,000.00
IVA por trasladar $ 93,920.00 $ 93,920.00
Gastos de venta $ 9,000.00 $ 9,000.00
IVA acreditable $ 32,985.38 $ 32,985.38
IVA trasladado $ 94,640.00
Compras $ 169,827.59 $ 169,827.59
Papeleria y útiles $ 431.03 $ 431.03
Gastos de compra $ 3,879.31 $ 3,879.31
Gastos financieros $ 4,500.00
Rentas pagadas por anticipado $ 14,400.00 $ 14,400.00
SUMAS IGUALES $ 3,228,666.07 $ 3,228,666.07 $ 1,984,820.00

Elaboró Revisó
Maria Guadalupe Salas Maldonado L.C. Ricardo Acosta Rincón
SALDOS
ACREEDOR

$ 415,000.00
$ 125,000.00

$ 742,000.00

$ 16,680.00
$ 587,000.00

$ 94,640.00

$ 4,500.00

$ 1,984,820.00