PT GEMILANG INTI

NERACA SALDO
PER 31 JANUARI 2020
No. Akun PERKIRAAN DEBET KREDIT
1-1101 Kas Kecil 10,000,000
1-1102 Bank Buana Raya 625,725,120
1-1201 Piutang Usaha 917,785,000
1-1301 Persediaan 1,145,000,000
1-1401 Perlengkapan 4,520,000
1-1402 Asuransi bayar dimuka 2,000,000
1-1403 Sewa bayar dimuka
1-1405 PPN Masukan
1-1502 Bangunan 1,080,000,000
1-1503 Peralatan 465,750,000
1-1504 Kendaraan 420,000,000
1-1602 Akumulasi Penyusutan Bangunan 58,500,000
1-1603 Akumulasi Penyusutan Peralatan 126,140,625
1-1604 Akumulasi Penyusutan Kendaraan 49,843,750
2-1101 Utang Usaha 902,000,000
2-1201 PPN Keluaran
2-1202 Utang Beban 2,123,218
2-1205 Utang PPN 1,435,000
2-1999 Barang Belum ditagih
3-1101 Modal Saham 1,000,000,000
3-1102 Laba Ditahan 1,435,742,702
3-1103 Iktisar Laba Rugi
4-1101 Penjualan 3,215,470,000
4-1102 Potongan Penjualan
4-1103 Retur Penjualan
5-1101 Harga Pokok Penjualan 1,784,585,850
6-1101 Beban Listrik, air dan Telephon 987,500
6-1102 Beban Perlengkapan 25,400,000
6-1103 Beban penyusutan aktiva tetap 234,484,375
6-1104 Beban Asuransi 10,000,000
6-1105 Beban Sewa
6-1106 Beban Upah dan Gaji 50,400,000
6-1107 Beban Internet 300,000
6-1108 Beban Operasional Lainnya 1,257,100
7-1101 Pendapatan Bunga 8,745,200
7-1102 Laba/rugi penjualan aktiva tetap
7-9999 Pendapatan Lainnya 1,200,000
8-1101 Beban Administrasi Bank 5,678,200
8-9999 Beban Lainnya 1,250,000
9-9999 PPh Badan 16,077,350
6,801,200,495 6,801,200,495
PT GEMILANG INTI
JURNAL UMUM
Dari 01 Feb 2020 ke 29 Feb 2020

Tgl No. AkunNama Akun Debit Kredit

2/3/2020 1-1102 Bank Buana Raya 124,375,900 -
2/3/2020 4-1102 Potongan Penjualan 5,951,000 -
2/3/2020 4-1101 Penjualan - 119,020,000
2/3/2020 2-1201 PPN Keluaran - 11,306,900
2/3/2020 5-1101 Harga Pokok Penjualan 81,900,000 -
2/3/2020 1-1301 Persediaan - 81,900,000
212,226,900 212,226,900
2/5/2020 2-1101 Utang Usaha 462,000,000 -
2/5/2020 1-1102 Bank Buana Raya - 462,000,000
462,000,000 462,000,000
2/7/2020 1-1301 Persediaan 205,000,000 -
2/7/2020 1-1405 PPN Masukan 20,500,000 -
2/7/2020 2-1101 Utang Usaha - 225,000,000
225,500,000 225,500,000
2/10/2020 1-1201 Piutang Usaha 144,474,000 -
2/10/2020 4-1101 Penjualan - 131,340,000
2/10/2020 2-1201 PPN Keluaran - 13,134,000
2/10/2020 5-1101 Harga Pokok Penjualan 87,000,000 -
2/10/2020 1-1301 Persediaan - 87,000,000
231,474,000 231,474,000
2/10/2020 2-1202 Utang Beban 987,500 -
2/10/2020 2-1202 Utang Beban 710,418 -
2/10/2020 2-1202 Utang Beban 425,300 -
2/10/2020 2-1205 Utang PPN 1,435,000 -
2/10/2020 1-1102 Bank Buana Raya - 3,558,218
3,558,218 3,558,218
2/17/2020 4-1103 Retur Penjualan 594,000 -
2/17/2020 1-1201 Piutang Usaha - 653,400
2/17/2020 2-1201 PPN Keluaran 59,400 -
2/17/2020 1-1301 Persediaan 300,000 -
2/17/2020 5-1101 Harga Pokok Penjualan - 300,000
 953,400 953,400
2/19/2020 1-1403 Sewa bayar dimuka 12,000,000 -
2/19/2020 1-1102 Bank Buana Raya - 12,000,000
12,000,000 12,000,000
2/21/2020 1-1401 Perlengkapan 925,000 -
2/21/2020 2-1101 Utang Usaha - 925,000
925,000 925,000
2/24/2020 6-1106 Beban Upah dan Gaji 49,800,000 -
2/24/2020 2-1202 Utang Beban - 719,918
2/24/2020 1-1102 Bank Buana Raya - 49,080,082
49,800,000 49,800,000
2/27/2020 2-1101 Utang Usaha 925,000 -
2/27/2020 1-1101 Kas Kecil - 925,000
925,000 925,000
2/29/2020 1-1102 Bank Buana Raya 220,000,000 -
2/29/2020 7-1102 Laba/rugi penjualan aktiva tetap - 20,781,250
2/29/2020 1-1604 Akumulasi Penyusutan Kendaraan 25,781,250 -
2/29/2020 1-1504 Kendaraan - 225,000,000
2/29/2020 6-1103 Beban penyusutan aktiva tetap 2,343,750 -
2/29/2020 1-1604 Akumulasi Penyusutan Kendaraan - 2,343,750
248,125,000 248,125,000
2/29/2020 1-1101 Kas Kecil 925,000 -
2/29/2020 1-1102 Bank Buana Raya - 925,000
925,000 925,000
PT GEMILANG INTI
NERACA SALDO AKHIR
PER 29 FEBRUARI 2020
No. Akun PERKIRAAN DEBET KREDIT