LOGICIEL SAGE

COMPTABILITE-COMMERCIALE

2023/2024

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 SOMMAIRE
Chapitre 1: Présentation générale
A- Présentation du logiciel
B- Installation de logiciel
C- Lancement de programme
Chapitre 2: Mise en place d’un nouveau dossier comptable
A- Création du fichier comptable et ses options générales
A1- Le volet Identification
A2- Le volet initialisation
A3- Le volet Contacts
A4- Le volet paramètres
B- Protection du fichier comptable
Chapitre 3: Pour une saisie manuelle
A- Paramétrage des structures comptables nécessaires
A1- Structure comptable
A2- Codes journaux
A3- Plan tiers
B- Saisie manuelle des opérations comptables
B1- Généralités
B2- Exemples d’écritures comptables
B3- Les opérations possibles sur les journaux
 SOMMAIRE
Chapitre 4: EDITION DES ETATS
A- Edition des journaux
B- Edition du grand livre
C- Edition de la balance des comptes
D- Etude de cas
Chapitre 5: POUR UNE SAISIE AUTOMATISEE
A- Libelles des écritures
A1-Création des libelles
A2-Appel d’un libellé lors de la saisie
B- Les taux de TVA
B1- Création des taux de taxes
B2- Calcul automatique de la TVA lors de la saisie
C- Modèles de saisie
C1- Création du modèle de saisie
C2- Appel d’un modèle lors de la saisie des écritures
Chapitre 6: AUTRES FONCTIONS A EXPLORER
A- Interrogation et lettrage d’un compte
A1-Interrogation des comptes généraux
A2-Interrogation des comptes tiers
B- Rapprochement bancaire manuel
B1-Presentation
B2- Démarche
C- Procédure de fin d’exercice
C1-Génération des à-nouveaux :
C2-Ouverture de l’exercice suivant
D- Fusion des structures comptables
ETUDES DE CAS
LE MANUEL DE PROCEDURE
COMPTABLE
Sage Comptabilité est un progiciel destiné
à la réalisation de toutes les opérations
comptables.
Il comprend deux types d’opérations :
- les opérations faites par l’utilisateur
- les opérations générées par le logiciel
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Les opérations faites par l’utilisateur:

• La saisie des écritures comptables

• Analyse des opérations

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Les opérations générées par le logiciel :

• Le journal
• Le grand livre
• La balance
• Le bilan
• Le Compte de produits et de charges (CPC)

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 PRESENTATION DU LOGICIEL

• Les principales opérations comptables pouvant être réalisées par Sage

Comptabilité 100 sont les suivantes :

 Création d’un plan comptable ;

 Gestion de la comptabilité générale ;
 Gestion de la comptabilité tiers ;
 Gestion de la comptabilité analytique et budgétaire ;
 Gestion des devises ;
 Règlements des tiers, relances clients et relevés tiers ; Rapprochement
bancaire ;
 Recherche d'écritures ;
 Gestion d'écritures d'abonnement ;
 Edition des états comptables ;
 Déclaration de TVA.
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 PRESENTATION DU LOGICIEL

• La comptabilité 100 appartient à la famille des

programmes de gestion de Sage Ligne 100 avec la
Gestion commerciale, la Paie, les Immobilisations, les
Moyens de paiements et le logiciel de communication
bancaire TELBAC.

• La comptabilité 100 de la gamme SAARI est le logiciel

de comptabilité qui réalise toutes les opérations
comptables de la plus simple à la plus complexe. Elle
constitue le coeur de la gamme autour du quelle tous les
produits de la gamme s’articulent.
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 INSTALLATION DU LOGICIEL

• Comme tout logiciel, sage comptabilité 100

peut être installé à partir du menu « démarrer
»
• Pour l’installer le logiciels sage, suivre les
étapes suivantes :

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 INSTALLATION DU LOGICIEL

• 1. Insérer la clé USB contenant

le logiciel);
• 2. Double cliquer sur « Ce PC
» situé sur le bureau puis sur le
lecteur CD (ou la clé USB) ;
• 3. Dans le dossier « Sage 100
comptabilité i7 », double
cliquer sur le fichier « SETUP
»
• 4. L’assistant vous guidera
dans le processus d’installation
;
• 5. Saisir la clé d’authenticité
puis cliquer sur « suivant » ;
• 6. Suivre les instructions
jusqu’à l’achèvement de
l’installation. 10
 LANCEMENT DU PROGRAMME :

• 1. Cliquer sur le bouton Démarrer pour

afficher tous les programmes installés ;
• 2. Repérer le groupe SAGE puis « SAGE100
Comptabilité i7 » pour afficher l’espace de
travail du programme.

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PERSONNALISATION DE L’ESPACE DE TRAVAIL
(MENU FENETRE):

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A)CREATION D’UN NOUVEAU FICHIER
COMPTABLE (MENU FICHIER)

13
A)CREATION D’UN NOUVEAU FICHIER
COMPTABLE (MENU FICHIER)

14
A)CREATION D’UN NOUVEAU FICHIER
COMPTABLE (MENU FICHIER)

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B) PERSONNALISATION DES PARAMETRES DE LA SOCIETE:
La fenêtre « paramètres société » regroupe les informations générales
à renseigner avant toute utilisation du programme de comptabilité dont
la principale est « comptes généraux »

NB : Pour consulter et modifier les paramètres de la

société, exécuter la commande « paramètres société » du
menu « fichier ».
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C) PROTECTION DU FICHIER PAR UN MOT DE PASSE :
Il s’agit de permettre à l’administrateur de sécuriser l’accès et
l’utilisation du logiciel :

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 A) PLAN COMPTABLE

Cette commande permet de saisir, consulter, modifier ou supprimer

les comptes du plan comptable.
Pour ajouter un compte général :

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 A) PLAN COMPTABLE

NB : Le programme distingue deux types de comptes :

 Les comptes de type Détail; Ce sont les comptes classiques servant à
l'enregistrement en détail des écritures. (4 chiffres et plus) ;
 Les comptes de type Total; Ce sont les comptes servant à la totalisation des 19
 A) PLAN COMPTABLE
TRAVAUX PRATIQUES
3. Créer les comptes généraux suivants (Type DETAIL)

IMPORTANT :
Mais Il n’est pas possible de supprimer un compte mouvementé sur l’exercice en cours ou sur un autre exercice ou
encore utilisé dans une autre commande du menu Fichier ou Structure (par exemple, un compte utilisé dans les20Taux
de taxes.
 B) CODES JOURNAUX

Il s’agit de créer et paramétrer les journaux qui seront utilisés pour saisir les
écritures comptables réalisées par l’entreprise notamment les journaux :

 Achats : pour enregistrer achats à crédit réalisées avec les fournisseurs ;

 Ventes : pour enregistrer les ventes à crédit réalisées avec les clients ;

 Caisse : pour saisir tous les encaissements et décaissement réalisés en espèces ;

 Banque : pour saisir tous les encaissements et décaissements réalisées par la

banque (exemple : virements effectués par les clients, versement de fonds,
règlement des dépenses du mois, chèques remis aux fournisseurs,…) ;

 Operations diverses : pour saisir les autres types d’opérations non concernées
par les 4 journaux déjà cités (exemple : constatation du stock final du mois et
annulation du stock initial).
21
 B) CODES JOURNAUX
Pour ajouter un code journal :

22
 B) CODES JOURNAUX

TRAVAUX PRATIQUES
Créer les journaux suivants :

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 C) PLAN TIERS
Il s’agit de créer les comptes de tiers avec lesquels l’organisme traite (clients, fournisseurs,…).
Exemple :
Créer le client FARIS motos services :
1. Dans le menu « Structure », cliquer sur la commande « Plan tiers » ;
2. Dans la barre de gauche, sélectionner « clients »
3. Cliquer sur le bouton « Nouveau »
4. Dans la fenêtre qui apparait, Saisir les informations OBLIGATOIRES comme suit :

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 C) PLAN TIERS
TRAVAUX PRATIQUES
Ajoutez les tiers suivants:

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 D) TAUX DE TAXES
Il s’agit, en fait, de permettre au logiciel de calculer les montants de TVA automatiquement.
Il permet d’affecter à des comptes du plan général les taux de TVA qui seront utilisés dans la
comptabilité.

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D) TAUX DE TAXES

27
 D) TAUX DE TAXES

TRAVAUX PRATIQUES

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
Il s’agit, dans cette phase de travail, d’effectuer des saisies dans les journaux sans faire appel aux
structures permettant d’automatiser la saisie des écritures à savoir : les modèles et les libellés.
A) GENERALITES
Les divers modes de saisie offerts par le logiciel sont :

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
Important :
Dans la suite de ce cours, on opte pour la commande « JOURNAUX DE SAISIE » pour effectuer des
mouvements dans les journaux :
1) Dans le menu « Traitement », cliquer sur la commande « journaux de saisie » :
2) Choisir le code journal et le mois appropriés. Ensuite valider :
La fenêtre suivante s’affiche :

30
 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures

B) ENREGISTREMENTS DES ECRITURES

1) CAS DES OPERATIONS D’ACHAT

Exemple : Enregistrer l’opération suivante :

10.1 : Achat de
moto Honda pour 50.000. TVA 20%. Facture n°1. (Fr DC Honda)

• 1. Ouvrir le journal achats du mois de janvier ;

• 2. Saisir la première ligne puis valider (appuyer sur le bouton enregistrer) :

31
 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
B) ENREGISTREMENTS DES ECRITURES

1) CAS DES OPERATIONS D’ACHAT

3. Saisir la deuxième ligne puis valider :

4. Saisir la troisième ligne puis valider

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
Travaux Pratiques
Application :
Enregistrer les factures d’achat suivantes:

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
Travaux Pratiques
Application :
Enregistrer les factures d’achat suivantes:

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
B) ENREGISTREMENTS DES ECRITURES
2) CAS DES OPERATIONS DE VENTE
Exemple :
Enregistrer l’opération suivante :
Ventes de marchandises pour 150.000dh. TVA 20%. Facture n°001. Client : DA

NB : Commencer par le compte VENTES. Et valider après chaque ligne saisie.

N.B: qu'il soit journal des achats ou ventes, le programme reprend la date d'écriture comme
35
échéance si celle-ci n'a pas été saisie manuellement.
 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
B) ENREGISTREMENTS DES ECRITURES
Travaux Pratiques
Application :
Enregistrer les factures de ventes suivantes:

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
B) ENREGISTREMENTS DES ECRITURES
Travaux Pratiques

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
C) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES EN ESPECES:

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
C) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES EN ESPECES:

Exemple : enregistrer l’opération suivante :

02/01 : Encaissement en espèces d’une commission 2.000HT. TVA 20%. PC n°1

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
C) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES EN ESPECES:

Travaux Pratiques
Application :
Enregistrer les opérations suivantes:

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
C) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES EN ESPECES:
Travaux Pratiques

41
 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
D) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LA BANQUE:
Travaux Pratiques
Application :
Enregistrer les opérations suivantes:

42
 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
D) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LA BANQUE:

Du menu « Traitement », on clique sur « Journaux de saisie », et on choisit par la suite le

journal « Banque » et on clique dessus

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
D) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LA BANQUE:

Nous commençons toujours la comptabilisation par la contrepartie de la banque, c.-à-d., les comptes
tiers( fournisseur ou client) , compte de charge ou produit..... Apres le système génère et calcule le montant de la
banque

44
 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
D) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LA BANQUE:
Travaux Pratiques
Application :
Enregistrer les opérations suivantes:

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
D) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LA BANQUE:
Travaux Pratiques
Application :
Enregistrer les opérations suivantes:

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures

Opérations possibles sur les journaux

Les opérations possibles sur les journaux

 Pour consulter un journal : Cliquer sur la ligne du journal en question puis sur
le bouton Consulter. Cette commande ne permet pas de modifier l’écriture.

 Pour modifier un journal : Cliquer sur la ligne du journal en question puis sur le
bouton Voir/Modifier. Ou cliquer deux fois sur la ligne du journal, si cette option
est sélectionnée dans la commande Fenêtre / Préférences.

 Pour supprimer des écritures : Cliquer sur la ligne du journal à supprimer puis
sur le bouton Supprimer. Le programme supprime alors toutes les écritures du
journal sélectionné sous réserve qu'aucune écriture du journal ne soit lettrée,
pointée, rapprochée ou clôturée.

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 Saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures

D) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LA BANQUE:

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Fonction « Gestion des comptes »
Généraux et tiers

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 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
Cette commande permet d’une manière générale la réalisation de 4 taches:
 Consultation d’un compte
 Visualiser le cumul mensuel d’un compte
 Imprimer les comptes
 Faire le lettrage des comptes

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 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
 Consultation d’un compte

On clic sur un compte ,

par exemple
fournisseur

51
 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
 Consultation d’un compte
On clic sur un compte ,
par exemple
fournisseur

52
 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
 Imprimer un compte

On clic sur un compte ,

par exemple
fournisseur

53
 Fonction « Gestion des comptes »
On choisit le compte,
la période et le journal Généraux
Puis on clic sur OK

54
Fonction « Gestion des comptes »
Généraux

On clic sur
parcourirordinateurdis
cl ocal C,
utilisateurpublic,
documents
publicssage
icomptabilitédocument
s standrdsextraits
extrait de base

55
Fonction « Gestion des comptes »
Généraux

56
 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
 Visualiser le cumul mensuel d’un compte

On clic sur un compte ,

par exemple
fournisseur

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 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
Visualiser le cumul mensuel d’un compte

On peut le visualiser à travers un graphique à

partir de l’icone « visualiser un graphique », on
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choisit par la suite l’information souhaitée
 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
Visualiser le cumul mensuel d’un compte

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 Fonction « Gestion des comptes »
Généraux
Faire le lettrage des comptes

Cette commende est disponible depuis le menu Traitementgestion des comptes

généraux choix d’un compte 3421
but de lettrage:
Lettrage comptable : faire le lien entre facture et règlement. La lettre faisant le lien
entre une facture et son règlement, elle peut permettre tout d'abord de trier les
factures et de ne faire apparaître que les opérations qui restent sans association,
c'est-à-dire qui n'ont pas été réglées.

60
 Fonction

« Gestion des comptes » Généraux
Faire le lettrage des comptes

Lettrage manuelle: On sélectionne les deux lignes qui constituent la créance/dette et son
règlement(mouvement réciproque )on clic sur lettrage montant,puis on choisit la lettre
(Exemple: A,B,C....) on clic sur le bouton « lettrer »

61
 Fonction

« Gestion des comptes » Généraux
Faire le lettrage des comptes

Lettrage automatique:
On clic sur le bouton « Fonctions » automatiqueon choisit lettregeon choisit le compte
général et la date d’écriture puis on clic sur « OK »

62
 Fonction

« Gestion des comptes » Généraux
Faire le lettrage des comptes

Lettrage automatique:
On clic sur le bouton « Fonctions » automatiqueon choisit lettregeon choisit le compte
général et la date d’écriture puis on clic sur « OK »

63
 Fonction

« Gestion des comptes » Généraux
Faire le lettrage des comptes

Délettrage:
On clic sur le bouton « Fonctions » automatiqueon choisit délettregeon choisit le compte
général et la date d’écriture puis on clic sur « OK »

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 Fonction « recherche d’écritures »
On clic sur le menu « traitement recherches d’écritures

65
Fonction « recherche d’écritures »
Après une boite de dialogue
s’ouvre oû un large choix
s’offre à nous pour effectuer
une recherche soit par:
- compte général: Exemple
5141
- compte tiers: Exemple
Dynamique Motors
- Date d’écriture: Exemple de
01/01/2022 à 28/02/2022
- Code Journal: Exemple Bq
BMCE
- Numéro de pièce: Exemple
de 01 à 100
- Montant : Exemple de 1dh
à 1000 dhs
A la fin on clic sur OK

66
 Fonction « recherche d’écritures »

Après, on peut imprimer cet état depuis l’icone ‘imprimer’

67
 Fonction « Réimputation d’écritures»
Cette commende est utilisée en cas d’érreurs d’imputation des comptes c’est-à-dire au lieu de débiter
le compte 6131, on a débité le compte 6132
On clic sur le menu « Traitement »réimputation des comptes  écritures générales

68
 Fonction « Réimputation d’écritures»
Nous prenons l’exemple du compte 6142, nous allons réiMputés les mouvements enregistrés dans ce
compte vers le compte appproprié 61425

69
 Fonction « Réimputation d’écritures»

Donc après l’interrogation du compte 6142, on constate que la facture N°120 du montant de 2000 dh
passée au journal achat a été réimputé dans le compte 61425

70
 Impression des états comptables
Pour éditer les journaux :
On clic sur menu « états » journal  journal

71
 Impression des états comptables
Pour éditer les journaux :
On clic sur menu « états » journal  journal

72
 Impression des états comptables
Pour éditer le journal général, c-a-d le cumul des journaux pour une période donnée:
On clic sur menu « états » journal  journal général

73
 Impression des états comptables
Pour éditer le grand livre pour une période donnée:
On clic sur menu « états » grand livre des comptes

74
Impression des états comptables

75
 Impression des états comptables
On peut imprimer juste une partie du grand livre , par exemple juste les comptes de gestion
(classe 6 et 7)
On clic sur menu « états » grand livre des comptes

76
Impression des états comptables

77
 Impression des états comptables
Pour éditer le balance générale pour une période donnée:
On clic sur menu « états » Balance des comptes

78
Impression des états comptables

79
 Impression des états comptables
On peut imprimer juste une partie de la balance générale, par exemple juste les comptes de
situation(de la classe 1 au 5)
On clic sur menu « états » Balance des comptes

80
Impression des états comptables

81
 Impression des états comptables
Pour exporter la balance vers EXCEL:
On clic sur le menu « états »Balance des comptes fonctions plus

82
 Impression des états comptables
Après l’affichage de la boite de dialogue ci-dessous, on clic sur « format Texte  format
Excel on choisit l’emplacement sur ordinateur où enregistrer la balance

83
 Impression des états comptables
Après l’affichage de la boite de dialogue ci-dessous, on clic sur « format Texte  format
Excel on choisit l’emplacement sur ordinateur où enregistrer la balance

84
 Impression des états comptables
Maintenant nous passons à l’impréssion des états tiers
On clic sur le menu « états »états tiers grand livre des tiers

On choisit la date d’écriture, le type tiers et on clic sur OK

85
 Impression des états comptables
Maintenant nous passons à l’impréssion des états tiers
On clic sur le menu « états »états tiers grand livre des tiers
 Impression des états comptables
Maintenant nous passons à l’impréssion des états tiers
On clic sur le menu « états »états tiers Balance des tiers

On choisit la date d’écriture, le type tiers et on clic sur OK

87
 Impression des états comptables
Maintenant nous passons à l’impréssion des états tiers
On clic sur le menu « états »états tiers Balance des tiers

Ce solde est le solde du compte clients

au niveau de la balance générale
 Les modèles de saisie d'écritures
Les modèles de saisie d'écritures permettent de paramétrer et automatiser toutes
les saisies les plus courantes en réduisant au strict minimum les frappes au clavier.
A) Création d’un modèle de saisie
 Les modèles de saisie d'écritures
Les modèles de saisie d'écritures permettent de paramétrer et automatiser toutes
les saisies les plus courantes en réduisant au strict minimum les frappes au clavier.
A) Création d’un modèle de saisie
 Les modèles de saisie d'écritures
Exemple :
Création du modèle de saisie suivant : Achat de m/ses. TVA 20%

Saisir l’entête :
Les modèles de saisie d'écritures
Les modèles de saisie d'écritures
Les modèles de saisie d'écritures
Les modèles de saisie d'écritures
Les modèles de saisie d'écritures
Les modèles de saisie d'écritures
 Les modèles de saisie d'écritures
B) Appel d’un modèle de saisie lors de la saisie des écritures

Exemple : Enregistrer l’écriture suivante en utilisant le modèle de saisie déjà crée :

4.4 : Achat de M/ses du frs BMW pour 166.500 dh . TVA 20%. (Facture n° 900). Règlement
à la fin de mois.
 Clôture des journaux

L’objectif de la clôture des journaux est de valider définitivement

les écritures.
Le logiciel propose trois types de clôture :
Partielle: Les éléments comptables des écritures déjà validées ne
seront plus modifiables mais de nouvelles écritures pourront être
passées dans les journaux.

Le lettrage et la ventilation analytique par exemple pourront tout

de même être effectués.
Totale: Les journaux ne seront plus modifiables.

Période: Les journaux jusqu’à la période sélectionnée ne seront

plus modifiables.
 Clôture des journaux
a) Cas de clôture partielle:
Exemple :
Clôturer le journal achats de mois de Janvier :
1. Exécuter la commande « clôture des journaux » dans le menu « traitement ». Puis sélectionner
« clôture partielle » :
 Clôture des journaux
2. Appuyer sur le bouton « Suivant » pour sélectionner les journaux à clôturer :
 Clôture des journaux
3. Cliquer sur le bouton « Fin » pour lancer le traitement :
Après la clôture, on peut consulter les écritures et en ajouter d’autres mais on ne peut pas
supprimer les écritures déjà validées :
 Clôture des journaux
b) Cas de clôture totale:
Exemple :
Clôturer le journal ventes pour le mois de janvier :
1. Exécuter la commande « clôture des journaux » dans le menu « traitement ». puis sélectionner
« clôture totale » :
 Clôture des journaux
2. Appuyer sur le bouton « Suivant » pour sélectionner les journaux à clôturer :
 Clôture des journaux
3. Cliquer sur le bouton « Suivant» pour imprimer les journaux puis sur « Fin » pour
lancer le traitement :

Après la clôture, on ne peut ni ajouter les écritures ni supprimer le journal des

ventes pour le mois de Janvier
 Clôture des journaux
c) Cas de clôture période:
Exemple clôturer tous les journaux pour le mois de Février :
Dans ce cas, on ne peut pas ajouter des écritures sur la période sélectionnée (Février)
1. Exécuter la commande « clôture des journaux » dans le menu « traitement ». puis
sélectionner « Période » :
 Clôture des journaux
2. Appuyer sur le bouton « Suivant » pour sélectionner la période et imprimer les journaux de la
période :
 Clôture des journaux
3. Clique
Opérations relatives à la Procédure de fin d’exercice)
r sur le bouton « Fin» pour lancer le traitement :
Opérations relatives à la Procédure de fin
d’exercice)
Opérations relatives à la Procédure de fin
d’exercice)
Opérations relatives à la Procédure de fin
d’exercice)
Opérations relatives à la Procédure de fin
d’exercice)