SOUTENANCE POUR L’OBTENTION DU BREVET DE
TECHNICIEN SUPERIEUR (BTS) D’ETAT OPTION BANQUE ET
Institutions DE MICROFINANCE (BIMF)
THEME:
L’ANALYSE DU RISQUE DANS LE PROCESSUS D’OCTROI DE
CREDIT A LA CLIENTELE COMMERCIALE: CAS DE LA BCB
Maitre de stage Présenté par Professeur de suivi
M. Patrick OUEDRAOGO M. DA Ollo Roger M. Kicouro DRABO
PLAN
1) Introduction générale
2) Présentation de la BCB
3) Les produits et services de la BCB
4) Typologie de crédit
5) Les organes intervenant dans le processus d’octroi
6) L’analyse du risque crédit
7) Les techniques de maitrise du risque crédit
8) Les techniques de couverture du risque crédit
9) Recommandations et suggestions
10) Conclusion
INTRODUCTION
PRESENTATION DE LA BCB
HISTORIQUE
CAPITAL
STRUCTURE
ORGANISATIONNELL
E
LES PRODUITS ET SERVICES DE LA BCB
PRODUITS SERVICES
CREDITS OPERATIONS LOCALES
LES PLACEMENTS OPERATIONS INTERNATIONALES
LES MOYENS DE PAYEMENT AUTRES SERVICES
TYPOLOGIE DES CREDITS
LES CREDITS A LA CLIENTELE DES PARTICULIERS
LES CREDITS A LA CLIENTELE DES ENTREPRISES
Les organes intervenants dans le processus d’octroi du
crédit aux entreprises
Les instances
Processus d’octroi de credit
CIRCUIT D’ANALYSE DU DOSSIER
Chargé Chef de service
Direction Comité Conseil
d’affaires clientèle Direction Service
du risque de crédit d’administration
entreprise juridique portefeuille
L’ANALYSE DU RISQUE CREDIT(1/2)
REGLEMENTATION BANCAIRE AU PLAN INTERNATIONAL
ACCORD DE BALE I
ACCORD DE BALE II
ACCORD DE BALE III
L’ANALYSE DU RISQUE CREDIT(2/3)
REGLEMENTATION BANCAIRE DE L’UMOA
CONDITION D’EXERCICE DE LA PROFESSION
REGLEMENTATION DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LES BANQUES
NORMES DE GESTION
TABLEAU DE BORD DES RATIOS PRUDENTIELS
Réf DEC Nature du ratio Ratio à respecter
2061 Fond propres /Risques Ratio imposé : 8%
minimum
2062 Ressources stables/Emplois MT et LT Ratio imposé : 50%
minimum
2063 Coefficient de liquidité Ratio imposé :75%
minimum
2070 Coefficient de division risques sur une seule 75% FPE maximum
signature
Coefficient de division des grands risques 8fois FPE maximum
(risques de plus de 25% FPE)
2069 Structure du portefeuille Ratio imposé : 60%
(Encours Accords de minimum
classement/Engagements)
L’ANALYSE DU RISQUE CREDIT(3/3)
L’ANALYSE DU RISQUE CREDIT AUX ENTREPRISES CAS BCB
La conformité des pièces fournies dans la constitution du dossier de crédit
La conformité avec la politique de crédit
Le risque lié au secteur d’activité
Le risque managérial
Le risque de compromission
Le respect des ratios d’analyse pour les accords de classement
Le risque de concentration
Le taux de couverture des engagements par les garanties
TECHNIQUES DE MAITRISE DU RISQUE DE CREDIT BANCAIRE
La surveillance du portefeuille client
Le suivi de l’utilisation du crédit par les mécanismes de suivi.
Mécanisme de suivi des marchés de fourniture (MS-MF)
Mécanisme de suivi des marchés du BTP (MS-BTP)
Le mécanisme de Tierce Détention
TECHNIQUES DE COUVERTURES DU RISQUE CREDIT
LA PRISE DE GARANTIE
LES SURETES PERSONNELLES
LES SURETES REELLES
LES CONTRES GARANTIS
RECOMMANDATIONS ET SUGGESTIONS
Actualisation de la cartographie des risques
Etablissement d’un système de cotation au client (Scoring)
CONCLUSION
Le risque zéro étant du domaine de l’impossible et l’imperfection du genre humain,
l’activité bancaire sera toujours en proie à plusieurs défis. Il est à la charge du
banquier de prendre toutes ses responsabilités en vue de minimiser le risque. De ce
fait, il faudrait exclure tout comportement de reflexe et de routine dans l’analyse des
dossiers de crédit en prenant chaque dossier au cas par cas, selon le contexte, la
culture, et même la situation géographie. En dernier ressort, toutes ces choses ne
seront qu’une utopie sans des hommes et femmes rigoureux et bien formés. Car le
secteur bancaire est si délicat aussi bien qu’une erreur, si minuscule et de quelque
ordre soit elle, peut causer la perte d’une gigantesque entreprise.
MERCI POUR VOTRE AIMABLE ATTENTION
