QHSE

Session 7

Parcours : QHSE et énergies

renouvelables

SUP’ÉCOLIDAIRE
B3/M1/M2 - 2024/2025
 Auditeur
interne SMQ
multi référentiels

Mai 2025
 Auditeur interne multi référentiels

Objectifs d'ensemble de la session

• Exposer la méthode pour réaliser des audits internes

• Apprendre les spécificités d’un audit multi référentiels
• Préparer et mener un audit multi référentiels

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 1. L’audit interne

Les termes et définitions relatif à l’audit

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 Les termes et définitions relatif à l’audit
Quelques termes et définitions des systèmes de management et des audits :

• Amélioration continue : processus permanent permettant d'améliorer les performances globales de l’entreprise
• Client : celui qui reçoit un produit
• Client de l’audit : celui qui demande un audit
• Compétence : aptitudes, connaissances et expériences personnelles
• Conformité : satisfaction d’une exigence spécifiée
• Document : tout support permettant le traitement d’une information
• Ecart : non-respect d'un seuil déterminé
• Efficience : rapport financier entre le résultat obtenu et les ressources utilisées
• Enregistrement : document fournissant des preuves tangibles des résultats obtenus
• Exigence : besoin ou attente implicite ou explicite
• Non-conformité : non-satisfaction d’une exigence spécifiée
• Partie intéressée : personne, groupe ou organisation concernés par les impacts d’une entreprise
• Preuve tangible : donnée factuelle dont la véracité peut être démontrée
• Produit (ou service) : tout résultat d’un processus ou d’une activité
• Produit fini : tout résultat final d’un processus ou d’une activité
• Procédure : ensemble d’actions à entreprendre pour effectuer un processus
• Qualité : aptitude à satisfaire des exigences
• Revue : examen d'un dossier, d'un produit, d'un processus afin de vérifier l’atteinte des objectifs fixés

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 Les termes et définitions relatif à l’audit
Rappel de quelques définitions
Audit (wikipédia) : Examen professionnel qui consiste en une expertise aboutissant à un
jugement sur l'organisation, la procédure, ou une opération quelconque d'une entité. L'audit
constitue un outil d'amélioration continue, car il permet de faire le point sur l'existant afin d'en
dégager les points faibles et/ou non conformes

Auditer (wikipédia) : Une entreprise, un service, consiste notamment à écouter les différents
acteurs pour comprendre et faire évoluer le système en place.

Le mot audit vient du verbe latin "audire" qui signifie « écouter ».

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1. L’audit interne

Les principes d’audit

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 Les principes d’audit
la PRESENTATION IMPARTIALE,
pour assurer :
la DEONTOLOGIE pour garantir :
o des conclusions d'audit honnêtes
o la confiance mutuelle
et précises
o le respect des exigences légales
o des constatations et un rapport
d'audit détaillés

l'audit est un outil à valeur

ajoutée … quand l’auditeur
respecte certains principes que
tels que :

la CONSCIENCE PROFESSIONNELLE la CONFIDENTIALITE, pour traiter

pour assumer : avec précaution les informations :
o l'importance de la tâche o sensibles
o la confiance accordée o confidentielles

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 Les principes d’audit
Qu’est-ce que l’INDEPENDANCE de l’auditeur?
C’est la capacité de l’auditeur:

✓ à exercer de manière impartiale et objective ses responsabilités

✓ à détecter les anomalies et à exprimer son opinion librement

afin de renforcer la crédibilité de son rapport d'audit

Difficultés

L’indépendance de l’auditeur doit être d’apparence et

perçue dans son comportement tout au long de l’audit 8
 Les principes d’audit
Les PREUVES d'audit sont des informations basées sur des
faits vérifiés et peuvent être:

✓ écrites (documents, enregistrements),

✓ verbales (déclarations)
✓ factuelles (observations menées par l'équipe d'audit).

L'absence de preuve, ou l'incapacité de l'organisme à produire une preuve, pendant le

déroulement de l'audit, constitue également une preuve d'audit.

Exemples de preuves concernant la documentation:

• preuves de validation du contenu de la documentation,
• preuves de la diffusion et du suivi de la documentation,
• preuves de la réalisation de la documentation opérationnelle,
• preuves de la mise à disposition de la documentation
opérationnelle,
• preuves de l'adéquation du contenu de la documentation
opérationnelle,
• … 9
 Les principes d’audit
SAVOIR ÉCOUTER - FAIRE PREUVE D’OBJECTIVITÉ
• Séparer les faits des opinions
• Discerner l’important de l’accessoire
• Faire expliciter les réponses ou les termes mal compris
• Ne pas devancer la réponse de l’audité
• Tout examiner
• Ne pas deviner
• Remercier l’auditer

MAITRISER SON SUJET

• Suivre un fil conducteur
• Traiter les sujets dans l’ordre (chronologie, localisation …)
• Recentrer le débat si on s’égare
• Utiliser la voie déductive (général au particulier)
• Penser au QUI / QUOI / OU / QUAND / COMMENT / POURQUOI
• Conclure par une note agréable
• Reformuler toujours les conclusions avec la personne auditée avant de passer au sujet suivant

Savoir dire STOP si un sujet dure trop longtemps ou dérive 10

 Les principes d’audit
Notion d’approche PAR LES RISQUES dans l’ISO 9001 - V2015

✓ une approche systématique pour les risques afin qu’ils soient identifiés, pris en
compte et maitrisés tout au long de la mise en œuvre du SMQ et des processus de
conception et de réalisation.
✓ une approche qui se doit d’être proactive.

L’approche de l’audit PAR LES RISQUES est donc une technique :

✓ qui repose sur une réflexion approfondie et préalable par l’auditeur sur la nature des
risques caractérisant l'entreprise.
✓ qui permet de définir les domaines où les contrôles seront approfondis

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 1. L’audit interne

Compétences et évaluations des auditeurs

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Compétences et évaluations des auditeurs
COMPETENCE

La compétence est une qualification professionnelle.

Elle se décline en:
• savoirs (connaissances)
• savoir-faire (pratiques)
• savoir-être (comportements)

Formation Expérience Formation Expérience

initiale professionnelle auditeur d’audit

Qualités personnelles

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 Compétences et évaluations des auditeurs

Être auditeur c’est aussi :

• Créer un climat de confiance – de coopération
• Respecter la confidentialité (des documents / informations ..)
• Faire preuve de :
• Diplomatie
• d’impartialité
• d’objectivité
• de ténacité
• Rester fidèle aux objectifs de l’audit
• Rester maitre du temps imparti
• Rechercher des preuves de conformité et non l’inverse

Etre auditeur ce n’est pas :

Juger
Enseigner
Enquêter
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 Les compétences et évaluation des auditeurs

Les 5S de l’auditeur

SAVOIR ECOUTER

SAVOIR REDIGER

SAVOIR OBSERVER

SAVOIR SUIVRE LE PA

SAVOIR COMPRENDRE

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 1. L’audit interne

Les méthodes de l’audit

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 Les méthodes de l’audit

Préalable nécessaire
à la réalisation d’un audit:

Connaitre

✓ les normes,
✓ les référentiels internes,
✓ les référentiels externes,
✓ les règles du groupe,
✓ Etc…

sur lesquels vous allez réaliser votre audit

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 Les méthodes de l’audit

PREPARATION
4 ETAPES

REALISATION

RAPPORT

SUIVI
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 Les méthodes de l’audit
LES TYPES DE QUESTIONS
• Poser une question à la fois :
Questions ouvertes (comment ? Pourquoi ? …)
Questions fermées (réponse par OUI ou NON)
Questions orientées (pour provoquer un choix)

• Reformuler les questions non comprises

Question ouverte favorable

au dialogue : Expliquez moi
comment … Entretien selon le Expliquez moi votre
principe de procédure …

l’entonnoir Qui doit appliquer cette

Pouvez vous me montrer un
procédure ?
exemple ? Question fermée
Comment est elle mise en
application
Pouvez vous nous
maintenant prendre tel Je voudrais voir un exemple
exemple …? PREUVE de …
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 → Alors, questions ouvertes ou fermées ?

Exemple de questions posées dans le cadre d’un audit ISO 9001

• Comment gérez-vous l’identification et la traçabilité des produits tout au long du

processus de production ?
• Avez-vous un manuel qualité documenté conforme aux exigences de l’ISO 9001 ?
• Un indicateur de performance est-il en place pour suivre la satisfaction client ?
• Pouvez-vous me décrire votre méthode pour évaluer la satisfaction client ?
• Les audits internes sont-ils réalisés selon la fréquence définie dans votre plan
d’audit ?
• Comment les risques et opportunités liés à vos processus sont-ils identifiés et pris
en compte ?
• Quelle est votre approche pour traiter les non-conformités et quelles actions
correctives sont mises en place ?
• Comment assurez-vous la formation et la sensibilisation des employés concernant
les exigences qualité ?
• Vos fournisseurs critiques sont-ils évalués régulièrement ?
• Pouvez-vous expliquer comment vous assurez le suivi et l’amélioration continue
de votre système de management de la qualité ?

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 Les méthodes de l’audit
SAVOIR PRENDRE DES NOTES

✓ Soigner sa prise de notes

✓ Prendre les références de tous les documents – date – lot …. Résultat : Notion
de PREUVE

✓ Distinguer la nature des informations pour retrouver rapidement l’essentiel

TRAVAILLER PAR ECHANTILLONAGE

✓ Décider des personnes interviewées sur le « terrain »

✓ Choisir les dossiers ou les documents audités

✓ Vérifier un même document type(formulaire, support d’enregistrement,..) à des

différents stades du/des processus audités

✓ En cas de Non-conformité, ne pas s’arrêter sur un seul cas mais vérifier sur
d’autre exemples la nature de la Non conformité : cas isolé ou Non-conformité
système
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2. Méthodologie de l’audit interne
multi référentiels

Revue des exigences des normes / référentiels concernés

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 Revue des exigences des normes / référentiels concernés

Une « NORME »:
C’est un document établi par consensus et approuvé par un organisme reconnu,
qui fournit, pour des usages communs et répétés:
✓ des règles,
✓ des lignes directrices,
✓ ou des caractéristiques,

pour des activités ou leurs résultats garantissant un niveau d'ordre optimal dans
un contexte donné. » ➔ ex. Normes ISO

Un « REFERENTIEL »:

C’est un cadre déterminant les exigences et les objectifs à atteindre.

Il peut être :
✓ externe à l’entreprise et commun ➔ ex. HACCP
✓ interne à l’entreprise ➔ x. Règle de groupe

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 Revue des exigences des normes / référentiels concernés

Un système de management intègre (SMI) peut s’appuyer sur de nombreux référentiels de

management génériques :

• Norme ISO 14001 – Système de management de l’environnement

• Norme ISO 9001 – Système de management de la qualité
• Norme ISO 45001 – Système de management de la santé et sécurité au travail

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 Revue des exigences des normes / référentiels concernés
La structure du SMI suit la logique PDCA de la structure commune des normes de système
de management (HLS) :

…. mais avec des spécificités selon les normes.

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 Exercice n°1

15 min

A partir des normes ISO 9001, ISO 14001 et ISO 45001 identifier :

- les exigences en terme de communication sur le Système de

Management ? préciser le(s) § concerné(s)

- Les exigences en terme de communication vis-à-vis des parties

intéressées? préciser le(s) § concerné(s)

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 Revue des exigences des normes / référentiels concernés
Vérifier la pertinence d’un système par rapport aux exigences de PLUSIEURS REFERENTIELS

Qui ont leurs propres exigences

FSSC 22000 Exigences
supplémentaires

ISO 14001
HACCP

ISO 22000 ISO/TS 2202-1

ISO 9001 ISO 45001

ISO 9001

Mais peuvent avoir des

exigences communes Il faut donc bien prendre en compte
l’ENSEMBLE DES REFERENTIELS
ISO 13 485 et de leurs exigences
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 3. Préparer et réaliser
l’audit multi référentiels

Le programme d’audit

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 Le programme d’audit
Construire la « colonne vertébrale » de l’audit
•Lieu, environnement
•Dates heures durées (prévoir des plages horaires de synthèse)
•Répartition des rôles entre responsable d’audit et auditeur
•Définir l’organisation pour ne pas être dérangé, …

Construire son plan d’audit selon une approche cohérente qui s’appuie sur un PDCA

•Exemple: PDCA basé sur l’ISO 9001 Ouverture

Direction

Système de Management Si la durée > 1 jour,

prévoir une
Supports Synthèse intermédiaire

« Métiers »

Amélioration

Clôture
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 Mise en application
Exercice n°2:
1 heure

Construire un planning d’audit des processus suivants pour votre entreprise (même
sous-groupes que les modules précédents)

❑ RH
❑ Achats/logistique (supply chain)

En vous basant sur les 3 normes étudiées

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 3. Préparer et réaliser
l’audit multi référentiels

La conduite de l’audit

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 La conduite de l’audit
SAVOIR ÉCOUTER - FAIRE PREUVE D’OBJECTIVITÉ
• Séparer les faits des opinions
• Discerner l’important de l’accessoire
• Faire expliciter les réponses ou les termes mal compris
• Ne pas devancer la réponse de l’audité
• Tout examiner
• Ne pas deviner
• Remercier l’auditer

MAITRISER SON SUJET

• Suivre un fil conducteur
• Traiter les sujets dans l’ordre (chronologie, localisation …)
• Recentrer le débat si on s’égare
• Utiliser la voie déductive (général 🡪 particulier)
• Penser au QUI / QUOI / OU / QUAND / COMMENT / POURQUOI
• Conclure par une note agréable
• Reformuler toujours les conclusions avec la personne auditée avant de passer au sujet suivant

Savoir dire STOP si un sujet dure trop longtemps ou dérive 32

 La conduite de l’audit
Réunion d’ouverture
•Présentation des participants
•Confirmation des objectifs, du champ et des critères d’audit
•Confirmation des horaires et dispositions logistiques
•Méthodes d’audit
•Rôles des participants
•Circuit de communication formel (équipe d’audit – audité)
•Disponibilité des ressources
•Confirmation des règles de confidentialité
•Méthode pour rendre compte
•Typologie et classement des constats

Réunion de clôture
•Remerciements
•Présentation du plan de la réunion
•Rappel de la finalité de l’audit et des attentes initialement
exprimées
•Conclusions de l’audit
• Par usage c’est le RA qui « œuvre » lors de la
réunion
• Il est cependant recommandé de faire intervenir
alternativement A /RA (par thème, par domaine
de compétence, par processus…) cela permet de
démontrer la cohésion de l’équipe d’audit.
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 Mise en application
Exercice n°3:
1 heure

A partir de votre planning d’audit, pour chacun des processus, construisez votre
déroulé d’audit

Exemples :
➢ Documentation préalable à demander
➢ Grille de questions à poser aux opérateurs
➢ Preuves à récolter le jour J
…

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 3. Préparer et réaliser
l’audit multi référentiels

Le rapport d’audit

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 La rédaction des constats d’audit et du rapport d’audit

Le RAPPORT

Débriefing et rédaction entre auditeurs :

✓ Reflet de ce qui a été vu et entendu durant l’audit

✓ Reprendre points forts / point à améliorer / Non conformités

✓ La qualité de rédaction sera la preuve de votre professionnalisme

✓ Ne pas hésiter à mettre un maximum de commentaires dans la grille , penser à

ceux qui liront et qui n’étaient pas présents le jour de l’audit

✓ Rédiger la conclusion

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 La rédaction des constats d’audit et du rapport d’audit
Les CONSTATS D’AUDIT

NON-CONFORMITE MAJEURE (NC Maj)

Non-satisfaction d’une exigence du référentiel touchant
l’organisation, l’application ou la formalisation du Système de Zone de
Management et entraînant un risque avéré Conformité
Non-satisfaction d’une exigence mettant en cause l’efficacité ou
l’amélioration du Système de Management.

NON-CONFORMITE MINEURE (NC Min)

Non-satisfaction d’une exigence du référentiel n’entraînant pas de
risque important de non-respect d’une exigence spécifiée. Non-
satisfaction d’une exigence ne compromettant pas l’efficacité ou Zone de
l’amélioration du Système de Management. Non conformité

POINT SENSIBLE (PS)

Élément du Système de Management sur lequel des preuves d’audit montrent que l’organisme, actuellement
conforme, risque de ne plus atteindre les exigences du référentiel à court ou moyen terme.

PISTE DE PROGRES (PP)

Voie identifiée sur laquelle l’organisme peut progresser. La définition de la Piste de Progrès correspond, au terme
« opportunité d’amélioration

POINT FORT (PF)

Élément du Système de Management sur lequel l’organisme soit dépassé les exigences du référentiel d’audit, soit
se distingue par une pratique, méthode ou technique performante. 37
La rédaction des constats d’audit et du rapport d’audit

Nom du site audité

Type d’audit et synthèse des remarques

Texte de référence, documents

préalables étudiés et date d’audit

NOM Auditeur + NOM et fonctions des

audités

Informations de diffusion du rapport

Eléments de contexte préalable à l’audit

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La rédaction des constats d’audit et du rapport d’audit

Liste des documents visualisés

pendant l’audit (références exactes)

Bilan = conclusion du rapport

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La rédaction des constats d’audit et du rapport d’audit

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 Nous contacter :

Hélène FORGE
Conseil – Audit – Formation
Qualité – Hygiène - Sécurité – Environnement

04 71 60 57 56
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