Société anonyme à Conseil d’Administration : Augmentation du capital par
incorporation de réserves
Procès verbal du conseil d’administration relatif à la décision d’augmenter le
capital par incorporation de réserves
(Dénomination sociale)
Société Anonyme
Au capital de (montant) dirhams
Siège Social : (adresse complète)
R.C n°(numéro de registre de commerce)
Procès-verbal de la réunion du conseil d'administration
du (date)
L'an (année)
Le (date), à (heure) heures
Au siège social, à (ville)
Les administrateurs de la Société (Dénomination sociale )se sont réunis en Conseil, sur
convocation du Président.
Sont présents et ont émargé le registre de présence :
Nom, prénoms des administrateurs
Sont représentés:
Nom, prénoms des administrateurs par (Nom, prénoms) des mandataires
Sont absents et se sont excusés :
Nom, prénoms des administrateurs
Le Conseil réunissant ainsi la présence effective de (X) des administrateurs en fonction, peut
valablement délibérer.
( X )....Indiquer la moitié ou plus de la moitié ou la totalité....
(Nom et prénom) préside la séance en sa qualité de Président du Conseil d'administration.
(Nom et prénom du secrétaire) assume les fonctions de Secrétaire.
Sur la demande du Président, lecture est donnée du procès-verbal de la précédente réunion,
qui est adopté sans observation par le Conseil ou ( à la majorité des membres présents ou
représentés) ou (en cas de partage égal des voix par décision prépondérante du président).
Le Président rappelle que l'ordre du jour porte sur un projet d’augmentation du capital social et
toutes décisions à prendre en vue de réunir l'Assemblée Générale Extraordinaire des
actionnaires.
Augmentation du capital social
Le Président expose au Conseil la nécessité d'augmenter le capital social en vue de consolider
les fonds propres à la Société.
Il indique qu'en outre une telle augmentation ne peut qu'avoir des conséquences bénéfiques sur
le plan commercial.
Il donne toutes précisions à ce sujet.
Indiquer d'autres motifs éventuels....
Puis il offre la parole aux administrateurs.
Après délibération, le Conseil approuve à l'unanimité le principe d'une augmentation du capital
social dont il fixe le montant à (montant de l’augmentation du capital) dirhams ce qui aura pour
effet de porter le capital de la Société de (montant du capital avant augmentation) dirhams à
(montant du capital après augmentation) dirhams.
Cette augmentation de capital serait réalisée par incorporation au capital de pareille somme
prélevée sur la réserve (préciser le poste) dont le montant s'élève à ce jour à la somme de
(montant de la réserve) dirhams.
Ou
Cette augmentation de capital serait réalisée par incorporation au capital de pareille somme
prélevée :
à concurrence de (montant) dirhams sur la Réserve (préciser le poste) dont le montant s'élève
à ce jour à la somme de (montant de la réserve) dirhams ;
à concurrence de (montant) dirhams sur la Réserve (préciser le poste) dont le montant s'élève
à ce jour à la somme de (montant de la réserve) dirhams ;
En cas de création d’actions nouvelles :
En représentation de cette augmentation de capital, il serait créé (nombre d’actions nouvelles)
actions nouvelles, entièrement libérées, d'une valeur nominale de (valeur nominale) dirhams
chacune, qui seraient attribuées gratuitement aux actionnaires actuels à raison de () actions
nouvelles pour () actions anciennes.
En cas d’ élévation de la valeur nominale des actions
La valeur nominale de chacune des (nombre d’actions existantes) actions existantes serait
portée de (valeur nominale avant augmentation) dirhams à (valeur nominale après
augmentation) dirhams.
Les droits d'attribution formant rompus ne seraient pas négociables. En conséquence, les
actions correspondantes seraient vendues et les sommes provenant de cette vente allouées
aux titulaires des droits, au plus tard 30 jours d'inscription à leur compte du nombre entier
d'actions attribuées après la date.
Assemblée générale extraordinaire
Le Conseil décide, à l'unanimité, de convoquer l'Assemblée Générale Extraordinaire des
actionnaires pour le (date de l’assemblée) à (heure) heures, aux fins de délibérer sur l'ordre du
jour suivant :
Ordre du jour :
- Lecture du rapport du Conseil d'Administration
- Augmentation du capital social d'une somme de (montant de l’augmentation de capital)
dirhams par incorporation de réserves et création d'actions nouvelles à attribuer gratuitement
aux actionnaires.
Ou
- Augmentation du capital social d'une somme de (montant de l’augmentation de capital)
dirhams par incorporation de réserves et élévation de la valeur nominale de chaque action.
- Modification corrélative des statuts.
- Pouvoirs en vue des formalités.
- Questions diverses
Le Conseil confère tous pouvoirs à son Président pour la préparation et la convocation de
l'Assemblée.
Le Conseil arrête ensuite les termes du rapport qui sera présenté à l'Assemblée Générale ainsi
que le projet des résolutions qui lui seront soumises.
Un exemplaire de ce rapport sera mis à la disposition du commissaire aux comptes dans les
plus courts délais .
Communication aux actionnaires
Le conseil charge son président de prendre toutes mesures utiles en vue de permettre aux
actionnaires d'exercer leur droit d’information dans les conditions et délais prévus par les
dispositions légales et réglementaires
L'ordre du jour étant épuisé et personne ne demandant plus la parole, le Président déclare la
séance levée.
De tout ce que dessus, il a été dressé le présent procès-verbal qui, après lecture, a été signé
par le Président et un Administrateur au moins.
Un Administrateur Le Président
