Scribd
Importer
26 vues4 pages

Allan

Le document présente le bilan de l'entreprise Nevea au 31 décembre N-1, ainsi que le budget de vente et d'achats pour le premier trimestre N. Il détaille les encaissements et décaissements prévus, ainsi que la gestion de la trésorerie, incluant les montants de TVA à décaisser et les charges sociales. Enfin, il souligne un déficit de trésorerie prévu pour certains mois.

Transféré par

mitantsoaandriatsitohaina
Copyright
© © All Rights Reserved
Nous prenons très au sérieux les droits relatifs au contenu. Si vous pensez qu’il s’agit de votre contenu, signalez une atteinte au droit d’auteur ici.
Formats disponibles
Téléchargez aux formats PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd
26 vues4 pages

Allan

Le document présente le bilan de l'entreprise Nevea au 31 décembre N-1, ainsi que le budget de vente et d'achats pour le premier trimestre N. Il détaille les encaissements et décaissements prévus, ainsi que la gestion de la trésorerie, incluant les montants de TVA à décaisser et les charges sociales. Enfin, il souligne un déficit de trésorerie prévu pour certains mois.

Transféré par

mitantsoaandriatsitohaina
Copyright
© © All Rights Reserved
Nous prenons très au sérieux les droits relatifs au contenu. Si vous pensez qu’il s’agit de votre contenu, signalez une atteinte au droit d’auteur ici.
Formats disponibles
Téléchargez aux formats PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd

CA-6328 ANDRIATSITOHAINA Mitantsoa Judickael

NB: Tout les montants sont en milliers MGA

Entreprise Nevea
Bilan au 31 Décembre N-1
(En milliers MGA)
Clients 1 674 400,00

FRNS 837 200,00


Personnel 760 000,00
Organismes sociaux 1 080 000,00
Etat TVA à décaisser 411 600,00
Banque (SD) 1 169 600,00

Budget de Vente et Achats Premier Trimestre N (en milliers MGA)


Ventes HT
Janvier 3 080 000,00
Février 2 380 000,00
Mars 3 094 000,00
Versement TVA
*Les délais de paiement vis-à-vis des tier

Paiement Rubriques
Encaissements
Moitié Dec N-1+ Aucun délai (au comptant) Ventes
Total des encaissements
Décaissement
Aucun délai (au comptant) Achats
Début du mois Personnel
15 du mois suivant trimestre civil Organismes sociaux
25 Mois suivant TVA àdécaisser
Matériel industriel
Total Décaissements
Flux net du mois
Solde initial de l'encaisse
Solde Final de l'encaisse

Gestion Trésorerie
Encaisse minimum
Pour éviter le déficit du trésorerie
50% comptant
50% 30j après
30j
Début du mois
15 du mois suivant le trimestre civil

TVA Ventes Ventes TTC Achats HT TVA Achats Achats TTC


616 000,00 3 696 000,00 1 386 000,00 277 200,00 1 663 200,00
476 000,00 2 856 000,00 1 071 000,00 214 200,00 1 285 200,00
618 800,00 3 712 800,00 1 392 400,00 278 480,00 1 670 880,00
25 du mois suivant
es délais de paiement vis-à-vis des tiers ne sont pas négociable (Clients-FRNS)*

Budget de Trésorerie
Janvier N Février N Mars N

4 533 200,00 2 856 000,00 3 712 800,00


4 533 200,00 2 856 000,00 3 712 800,00

2 500 400,00 1 285 200,00 1 670 880,00


800 000,00 800 000,00 800 000,00
1 080 000,00
411 600,00 338 800,00 261 800,00
120 000,00 240 000,00
4 792 000,00 2 544 000,00 2 972 680,00
- 258 800,00 312 000,00 740 120,00
1 169 600,00 910 800,00 1 222 800,00
910 800,00 1 222 800,00 1 962 920,00

258 800,00
déficit du trésorerie
TVA à décaisser Acquisition Matériel Paiement Matériel Salaire
338 800,00 800 000,00
261 800,00 360 000,00 1/3 120 000,00 800 000,00
340 320,00 2/3 240 000,00 800 000,00
Charges sociales
400 000,00
400 000,00
400 000,00

Vous aimerez peut-être aussi