Application : on vous communique la balance de la SA CHEIKH au 31/12/2022
Nᴼ Intitulés Solde d’ouverture Mouvements Solde de clôture
D C D C D C
10 Capital social - 150 400 000 - 10 900 000 - 161 300 000
2121 Brevets 4 000 000 - - - 4 000 000
215 Fonds commercial 16 000 000 - - - 16 000 000
244 Matériel et mobilier 96 000 000 - 70 850 000 7 000 000 159 850 000 -
245 Matériel de transport 145 000 000 - - - 145 000 000 -
261 Titres de participation - - 4 000 000 - 4 000 000 -
275 Dépôts et caution. Versés 10 000 000 - 5 000 000 - 15 000 000 -
2844 Amorts. Matériel et mobilier - 11 600 000 1 050 000 11 600 000 - 22 150 000
2845 Amorts. Matériel de transport - 29 000 000 - 29 000 000 - 58 000 000
311 Marchandises 1 148 000 - 4 220 000 3 583 000 1 785 000 -
321 MP et fournitures liées 2 522 000 - 3 103 000 2 522 000 3 103 000 -
331 Matières consommables 640 000 - 345 000 640 000 345 000 -
3351 Emballages perdus - - 300 000 - 300 000 -
3352 Emballages récupérables 3 000 000 - - 120 000 2 880 000 -
361 Produits finis - - 701 000 - 701 000 -
4011 Fournisseurs IBNOU - 110 000 000 20 000 000 21 663 450 - 111 663 450
4012 Fournisseur ADDA - 310 000 29 977 160 31 404 070 - 1 736 910
4021 Fournisseurs effets à payer - - - 587 760 - 587 760
4094 Fournisseurs créances prem. - - 18 000 18 000 - -
4111 Clients - - 1 320 000 1 035 000 285 000 -
4194 Clients dettes/emb. consignés - - 1 200 000 1 200 000 - -
448 Etat TVA récupérable - - 2 402 020 - 2 402 020 -
442 Etat autres impôts - - 200 000 - 200 000 -
485 Créances /cessions d’immob. - - 4 000 000 - 4 000 000 -
502 Titres de placement - - 1 000 000 - 1 000 000 -
521 Banques locales 20 000 000 - - 17 624 000 2 376 000 -
571 Caisse siège 3 000 000 - 44 630 000 47 251 700 378 300 -
601 Achats de marchandises - - 4 220 000 232 400 3 987 600 -
6015 Transport sur achats - - 100 000 - 100 000 -
6019 RRR obtenus - - 52 400 52 400 - -
602 Achats matières et fourniture - - 20 000 000 - 20 000 000 -
6031 Variation stock marchandises - - 3 583 000 4 220 000 - 637 000
6032 Variation stock mat. et fourn. - - 2 200 000 2 985 000 - 785 000
6033 Variation stocks autres - - 1 082 000 763 000 319 000 -
604 Achat stockés de mat. et fou. - - 1 102 500 - 1 102 500 -
6052 Electricité - - 230 000 - 230 000 -
6053 Gazole - - 1 600 000 - 1 600 000 -
6054 Fournitures d’entretien - - 715 000 - 715 000 -
6056 Achat de petits matériels - - 250 000 - 250 000 -
6081 Achat d’emb. perdus - - 300 000 - 300 000 -
612 Transport sur ventes - - 120 000 - 120 000 -
6225 Location d’emballages - - 500 000 - 500 000 -
6252 Assurance matériels transp. - - 2 600 000 - 2 600 000 -
6311 Frais sur titres - - 15 000 - 15 000 -
6371 Personnel intérimaire - - 400 000 400 000 - -
6464 Vignettes - - 300 000 - 300 000 -
647 Pénalités et amendes - - 150 000 - 150 000 -
6582 Dons - - 200 000 - 200 000 -
66 Charges de personnel - - 15 000 000 - 15 000 000 -
681 Dotations amort. d’exploit. - - 40 600 000 - 40 600 000 -
701 Vente de marchandises - - - 4 150 000 - 4 150 000
702 Vente de produits - - - 91 630 000 - 91 630 000
707 Produits accessoires - - - 165 000 - 165 000
736 Variation stocks de PF - - - 701 000 - 701 000
773 Escomptes obtenus - - - 18 300 - 18 300
781 Transferts de charges d’exp. - - - 120 000 - 120 000
812 VC de cessions d’immo. - - 5 950 000 - 5 950 000 -
822 Produits de cessions - - - 4 000 000 - 4 000 000
TOTAUX 301 310 000 301 310 000 295 586 080 295 586 080 457 644 420 457 644 420
Annexe 1 : Bilan
BILAN – ACTIF
Bilan au 31 Décembre N
EXERCICE AU 31/12/N EXERCICE
REF Note 31/12/N-1
ACTIF
BRUT AMORT/DEPRE. NET NET
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
AD 3
AE Frais de développement et de prosp.
AF Brevets, licences, logiciels
AG Fonds commercial et droit au bail
AH Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
AI 3
AJ Terrains
AK Bâtiments
AL Aménagements, agencements et inst.
AM Matériels, mobiliers et actifs bio
AN Matériels de transport
AP Avances et acomptes versés sur immob. 3
AQ OBLIGATIONS FINANCIERES 4
AR Titres de participation
AS Autres immobilisations financières
AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE
BA ACTIF CIRCULANT HAO 5
BB STOCKS ET ENCOURS 6
CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES
BG
BH Fournisseurs avances versées 17
BI Clients 7
BJ Autres créances 8
BK TOTAL ACTIF CIRCULANT
BQ Titres de placement 9
BR Valeurs à encaisser 10
BS Banques, chèques postaux, caisse 11
BT TOTAL TRESORERIE
BU Ecart de conversion-actif 12
BZ TOTAL GENERAL
BILAN – PASSIF
Bilan au 31 Décembre N
REF PASSIF Note EXERCICE AU 31/12/N EXERCICE AU 31/12/N-1
NET NET
CA Capital 13
CB Apporteurs capital non appelé (-) 13
CD Primes liées au capital social 14
CE Ecarts de réévaluation 3e
CF Réserves indisponibles 14
CG Réserves libres 14
CH Report à nouveau (+ ou -) 14
CJ Résultat net de l’exercice (bénéfice + ou perte -)
CL Subventions d’investissement 15
CM Provisions réglementées 15
TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES
CP
DA Emprunts et dettes financières diverses 16
DB Dettes de location acquisition 16
DC Provisions pour risques et charges 16
TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES
DD
DF TOTAL RESSOURCES STABLES
DH Dettes circulantes HAO 5
DI Clients, avances reçues 7
DJ Fournisseurs d’exploitation 17
DK Dettes fiscales et sociales 18
DM Autres dettes 19
DN Provisions pour risques et charges 19
DP TOTAL PASSIF CIRCULANT
DQ Banques crédits d’escompte 20
DR Banques, établissements financiers et crédits de trésorerie 20
DT TOTAL TRESORERIE PASSIF
DV Ecart de conversion-passif 12
DZ TOTAL GENERAL
Annexe 2 : Compte de résultat
COMPTE DE RESULTAT
REF LIBELLES EXERCICE AU 31/12/N EXERCICE AU 31/12/N-1
NET NET
TA Ventes de marchandises A +
RA Achats de marchandises -
RB Variation de stocks de marchandises -/+
XA MARGE COMMERCIALE (Somme TA à RB)
TB Ventes de produits fabriqués B +
TC Travaux, services vendus C +
TD Produits accessoires D +
XB CHIFFRE D’AFFAIRES (A+B+C+D)
TE Production stockée (ou déstockée) +
TF Production immobilisée +
TG Subventions d’exploitation +
TH Autres produits +
TI Transferts de charges d’exploitation +
RC Achats de matières premières et fournitures liées -
Variation de stocks de matières premières et fournitures liées
RD -/+
RE Autres achats -
RF Variation de stocks d’autres approvisionnements -/+
RG Transports -
RH Services extérieurs -
RI Impôts et taxes -
RJ Autres charges -
XC VALEUR AJOUTEE (XB+RA+RB)+(Somme TE à RJ)
RK Charges de personnel -
XD EXEDENT BRUT D’EXPLOITATION (XC+RK)
TJ Reprises d’amortissements de provisions et dépréciations +
RL Dotations aux amortissements, provisions et dépréciations -
XE RESULTAT D’EXPLOITATION (XD+TJ+RL)
TK Revenus financiers et assimilés +
TL Reprises de provisions et dépréciations financières +
TM Transferts de charges financières +
RM Frais financiers et charges assimilées -
RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières -
XF RESULTAT FINANCIER (Somme TK à RN)
XG RESULTAT ACTIVITES ORDINAIRES (XE+XF)
TN Produits des cessions d’immobilisations +
TO Autres produits HAO +
RO Valeurs comptables de cessions d’immobilisations -
RP Autres charges HAO -
XH RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES
(Somme TN à RP)
RQ Participation des travailleurs -
RS Impôts sur le résultat -
XI RESULTAT NET (XG+XH+RQ+RS)
