Chapitre 1 : Présentation de l’organisme d’accueil : la Banque de Tunisie

Introduction
Le secteur bancaire tunisien a un effet important sur l’économie, il agit comme l'épine dorsale de
l'entreprise mоderne. En effet, il contribue en tant qu’accélérateur de la croissance économique tout
en agissant au financement des différents secteurs d’activité comme le bâtiment et travaux publics,
la communication, l’agriculture, la restauration, le tourisme, le transport… Le secteur bancaire a fait
l’objet depuis 1996 d’un vaste programme de restructuration, de renforcement de ses assisses
financières et de modernisation. Actuellement, le système bancaire tunisien composé de 20 banques
de dépôt. Leur rôle principal est de servir d’intermédiaire entre les agents économiques. En principe,
les agents disposant d’une capacité à financer prêtent des capitaux à la banque qui fournit à leur tour
des crédits aux agents se trouvant dans une situation de déficit économique. Les agents
économiques auprès desquels elle prête de l’argent peuvent être des particuliers ou des entreprises.
Ce prêt se manifeste sous forme de dépôts d’argent. D'après l'analyse effectuée par Tunisie Valeurs
en 2019, le secteur bancaire devrait évoluer prochainement dans un environnement difficile marqué
par un resserrement des liquidités, une politique monétaire plus réactive, une réglementation
bancaire plus contraignante notamment sur les exigences de fonds propres et sur les normes de
liquidité et par une supervision prudentielle plus rapprochée.
Au niveau de ce chapitre, nous allons présenter en premier lieu la Banque Tunisie, étudier l’évolution
de son activité, et en second lieu, nous allons dévoiler le département où s'est déroulé notre stage.

Section 1 : Présentation du secteur bancaire tunisien

Dans cette section, nous dresserons un aperçu du secteur bancaire tunisien, en mettant en évidence
son importance et son rôle dans l'économie du pays. Nous examinerons également les
réglementations et les acteurs clés qui façonnent le paysage bancaire en Tunisie.
1. Structure de secteur bancaire tunisien

Le secteur bancaire a un effet important sur l’économie. En effet, il contribue en tant qu’accélérateur
de la croissance économique tout en agissant au financement des différents secteurs d’activité
comme le bâtiment et travaux publics, la communication, l’agriculture, la restauration, le tourisme, le
transport… Il regroupe en fait l’ensemble des banques et établissements financiers ainsi que la
banque centrale de Tunisie (BCT). D’où, chaque pays dispose de son propre système financier.
Actuellement, le système bancaire tunisien est composé de 20 banques de dépôt.
Sa structure a considérablement changé en 2005, suite à la création d’une nouvelle banque appelée
« Banque de Financement des Petites et Moyennes Entreprises », le changement de statut en
banques universelles des banques de développement, BTL, STUSID, BTK, et TQB, et aussi la
privatisation de la banque du sud connu actuellement sous le nom « Attijari Bank ».
En Tunisie, le secteur bancaire est composé en majorité de banques privées et à capital mixte (70%),
cependant, les banques publiques exercent un rôle prédominant dans le financement de l’économie

La composition du secteur bancaire tunisien est la suivante :

Le rôle de ces différents banques et établissements financier se présente comme suit :

1.1 La banque centrale de Tunisie BCT

Le système bancaire tunisien est organisé par la Banque Centrale de Tunisie (BCT). Elle a été créée en
1958 et détient comme fonction : l’émission de la monnaie nationale du pays et la mission
fondamentale de garder la stabilité du système monétaire et financier. C’est l’autorité de tutelle des
banques. Elle a une mission générale de préserver la stabilité des prix.
À cet effet, elle est chargée de :
o Contrôler la circulation monétaire.
o Définir et mettre en place la politique monétaire.
o Contrôler le bon fonctionnement du système financier.
o Préserver la stabilité et la sécurité du système financier.
 o Superviser les établissements de crédit.
o Garantir la stabilité, la solidité, l’efficacité et la sécurité du système de paiement.
o Emettre et assurer l’entretien de la monnaie fiduciaire et de faciliter sa circulation en Tunisie.
Parallèlement à ces attributions, la BCT définit la réglementation prudentielle, exerce un contrôle sur
les banques et les établissements financiers visant essentiellement à assurer la sécurité des dépôts et
celle du système bancaire et sanctionne les fautes disciplinaires.
La BCT peut demander aux établissements bancaires et financiers de lui fournir toutes les statistiques
et informations qu’elle juge utiles pour connaître l’évolution de la conjoncture économique.
1.1.1 Les établissements de crédit
Il existe deux types d’établissements de crédit : les banques et les établissements financiers.

a) Les banques

Une banque est une entreprise qui a une activité financière. Juridiquement, elle constitue, une
institution financière régie par le code monétaire et financier. Sa fonction principale compte à
proposer des services financiers tels que collecter l'épargne, recevoir des dépôts d'argent, gérer les
moyens de paiement et accorder des prêts.
Elle est considérée comme une entité dont son activité consiste à recevoir des fonds remboursables
du public et à octroyer des crédits. Les banques peuvent réaliser l’ensemble des opérations dites « de
banque », dont les opérations les plus importantes sont :

 La collecte de fonds remboursables du public.

 Les opérations de crédit.
 Les services bancaires de paiement.
 Les opérations de change.
b) Les établissements financiers

Il existe trois types d’établissements financiers qui sont : les établissements de leasing, les sociétés de
factoring et les banques d’affaires.

 Les établissements de leasing

L’activité des établissements de leasing consiste à louer des immeubles, équipements, ou
matériel acquis en vue de la location par la société de leasing au profit d’un locataire
susceptibles à les utiliser dans ses activités commerciales, professionnelles, agricoles,
industrielles et de services. Ainsi, il permet au locataire l’acquisition, à l’expiration de la durée de
la location, du matériel, des biens immobiliers, ou des équipements moyennant un prix convenu
qui tient compte des versements effectués à titre de loyers. Il existe actuellement en Tunisie 8
sociétés de leasing, à savoir :
 - Tunisie Leasing et factoring.
- Attijari Leasing.
- Compagnie Internationale de Leasing.
- Arab Tunisian Lease.
- Arab International Lease.
- Modern Leasing.
- Hannibal Lease.
- Best Lease.

 Société de factoring
Les sociétés de factoring sont des établissements financiers spécialisés dans le factoring.

Ainsi, le factoring, ou appelé en français l’affacturage, est une technique de gestion financière
où une société financière dite le factor, gère dans le cadre d'un contrat dénommé contrat de
factoring, le poste clients d'une entreprise toute en en recouvrant ses créances, en finançant ses
factures clients, en garantissant les créances sur ses débiteurs, c’est-à-dire en fournissant les
services de gestion de créances.

En contrepartie, le service de factoring est rémunéré par une commission sur le montant des
factures, commission de service et commission financière.
 Banque d’affaire
Le terme banque d'affaires s'applique à un établissement de prêt dont la clientèle est composée
essentiellement de grandes entreprises commerciales et industrielles. Ses principales missions
consistent notamment à la réalisation d'opérations de financement telles les augmentations de
capital, les émissions d'obligation et les introductions en Bourse, mais aussi les différentes
prestations comme les fusions-acquisitions d'entreprises et l'ingénierie financière.
Actuellement, en Tunisie, il existe deux banques d’affaires :
 CAPITAL AFRICAN PARTNERS "CAP BANK"
 International Maghreb Merchant Bank (IMBank).

1.1.2 La banque offshore

Une banque offshore est considérée comme un établissement bancaire qui s’installe en dehors de la
résidence fiscale du déposant des fonds. Elle s’implante alors à l'extérieur du pays de résidence,
spécifiquement dans un pays à faible imposition. En effet, la banque offshore est une banque
extraterritoriale qui fournit généralement à leurs clients qui ouvrent un compte bancaire en dehors
de leur pays de résidence fiscale, des avantages fiscaux et financiers.
 Actuellement, les banques off shore en Tunisie sont :
- Beit Ettamouil Saoudi Tounsi (BEST BANK).
- North Africa International Bank (NAIB).
- Alubaf International Bank (ALUBAF).
- Union Tunisienne de Banques (UTB).
- Tunis International Bank (TIB).
- Laon and Investment Co (LINC).
- Citibank (branche offshore).
- Arab Banking Coorporation (ABC).

1.1.3 Les bureaux de représentation

En Tunisie, certaines banques étrangères disposent des bureaux de représentation. Le système

bancaire tunisien compte relativement peu d’actionnaires étrangers. En effet, dans le secteur
bancaire tunisien, les banques françaises sont les plus représentés, suites aux relations
historiques rapprochant ces deux pays.

Section 2 : Présentation générale de la Banque de

Tunisie (BT)

Cette section sera consacrée à la présentation de la Banque de Tunisie (BT), une institution financière
en Tunisie. Nous présenterons l'histoire, la mission et les objectifs de la BT, ainsi que son
positionnement sur le marché bancaire tunisien. Nous aborderons également sa l’évolution de son
titre en bourse, et ses indicateurs de performances.

2.1 Présentation et historique de la BT

Fondée le 23 septembre 1884, la Banque de Tunisie est une société anonyme, cotée en Bourse.
Elle représente aujourd’hui l’une des rares banques en Afrique à avoir plus de 120 ans
d’existence ce qui l’a aidé à construire dans le secteur bancaire une expérience exceptionnelle.
Son capital social s’élève à 225.000.000 DT, composé de 225 000 000 actions d’une valeur
nominale de 1DT chacune. En 1948, la Banque de Tunisie considérée comme la première banque
installée sur le territoire tunisien, absorbe la banque italo-française de crédit. Elle participe en
1951, à la liquidation de la « la banca italiana di credito ».
La Banque de Tunisie reste longtemps comme le seul établissement à disposer d’agence à
l’intérieur du pays. En 1963, d’autres banques et notamment le « crédit de suisse » et « la
banque nationale d’Ellavoro » sont devenus des actionnaires de l’établissement.
En 1968, La Banque de Tunisie rachète les agences tunisiennes de la banque « compagne
française de crédit ».
En 1998, la Société générale cède sa participation dans le capital de la BT, qui a été repris
essentiellement par des actionnaires locaux. En 2006, une subdivision du capital de
l’établissement a eu lieu, dont 73.03% sont détenus par des actionnaires tunisiens et 26.92%
sont détenus par des actionnaires étrangers.
En 2011, et après la révolution tunisienne, la PDG Alya Abdallah, épouse d'Abdelwahab Abdallah,
conseiller de Ben Ali le président déchu, et ses proches collaborateurs, sont interdits d'accès à
leurs bureaux. La direction générale de la banque redoutant que ces derniers ne se livrent à des
malversations financières au profit des anciens membres du régime.
Depuis le 21 janvier 2011, la Banque de Tunisie est devenue sous le contrôle de la BCT qui a
nommé le nouvel administrateur provisoire Habib Ben Sâad. Le 25 janvier, le conseil
d'administration le nomme comme PDG. Suite de la révolution de 2011, Les 13 % du capital
appartenant à Belhassen Trabelsi sont confisqués et revendus à la banque fédérative crédit
mutuel, qui devient détentrice de 33 % du capital.
Au 31 décembre 2018, le capital social de la banque est réparti en action, soit 140 257 624
actions pour les actionnaires tunisiens, contre 83 613 810 actions pour les actionnaires
étrangers.
Elle constitue aujourd’hui un groupe bancaire solide avec ses filiales dans les domaines de
l’assurance, de la gestion de portefeuille de valeurs mobilières, du capital-investissement, de
l’intermédiation boursière et du conseil.
La fiche signalétique de la BT se présente comme suit :
 2.2 Missions et valeurs de la BT

 Accompagner l’économie tunisienne à travers une relation de confiance et de

satisfaction avec ses clients
 Moderniser le système bancaire financier national et contribuer à son développement
économique
 Répondre à une demande extrêmement importante de produits et services bancaires
 Accompagner les différents segments de clientèle dans les phases de financement et de
placement
 Assurer une rentabilité à la hauteur des capitaux investis
 Être ouvert à la compétition interbancaire en créant la différence par rapport aux
banques de la place
 Assurer la confidentialité en respectant les règles d’éthiques depuis plus de 100 ans
 Développement de l’esprit d’équipe pour une efficacité optimale
 Accompagnement des clients et répondre à leurs besoins en s’adaptant aux aléas du
marché
 Innovation afin de prédire les besoins des clients et des différents prospects
 Offrir des prestations harmonieuses aux meilleures conditions pour satisfaire toutes les
cibles de clientèle

2.3 Les actionnaires de la BT

2.4 organigramme de la Banque de Tunisie

0
2.5 Le groupe BT

Le groupe BT fournit plusieurs autres services financiers ainsi que d’autres services complémentaires
à l’activité bancaire de la BT.

En outre, dans le cadre de sa participation à la croissance de l’économie tunisienne, en termes de

financement et de conseil, le groupe BT est présent dans d’autres secteurs, par exemple le tourisme
et l’immobilier.

Le groupe de la Banque de Tunisie est constitué des sociétés suivantes :

2.6 Les activités et les filiales de la BT
2.7 Les chiffres clés de la BT
2.8 L’action BT

Section 3 : présentation du cadre de stage