UMOA
……………
Qu’est-ce qui change avec la nouvelle Loi
Uniforme portant réglementation bancaire de
juin 2023 ?
Page 1 sur 11
SOMMAIRE
Introduction.................................................................................................................................3
1. Contexte de la réforme.....................................................................................................3
2. Champ d’application élargi..............................................................................................3
Partie I : Les innovations majeures de la nouvelle loi................................................................4
1. Extension des établissements assujettis..............................................................................4
2. Redéfinition des opérations bancaires.................................................................................4
Partie II : Régulation et organisation de la profession bancaire.................................................7
1. Nouveaux regroupements professionnels............................................................................7
2. Gestion des crises bancaires................................................................................................7
Partie III : Droits des utilisateurs et cadre de règlement des litiges............................................9
1. Droits renforcés des utilisateurs..........................................................................................9
2. Sanctions et recours.............................................................................................................9
Partie IV : Impacts de la réforme..............................................................................................10
1. Pour les établissements financiers.....................................................................................10
2. Pour les utilisateurs...........................................................................................................10
3. Pour les régulateurs...........................................................................................................11
Conclusion................................................................................................................................11
1. Résumé des changements clés...........................................................................................11
2. Recommandations pratiques..........................................................................................11
https://www.droitmediasfinance.com/index.php/actualites/droit-bancaire/686-umoa-
quest-ce-qui-change-avec-la-nouvelle-loi-uniforme-portant-reglementation-bancaire
Page 2 sur 11
Introduction
1. Contexte de la réforme
La réforme remplace la loi uniforme de 2007 pour s'adapter aux
évolutions du secteur bancaire.
Adoption par les ministres des Finances de l'UMOA le 16 juin 2023.
Entrée en vigueur depuis janvier 2024 dans les huit États membres.
Objectifs :
o Moderniser le cadre juridique pour inclure les innovations
technologiques.
o Renforcer la supervision et la régulation des acteurs financiers.
o Intégrer de nouvelles catégories d'établissements financiers.
2. Champ d’application élargi
La nouvelle loi s’applique aux établissements financiers de toute
forme juridique, quelle que soit la nationalité des actionnaires ou
dirigeants :
o Banques, établissements financiers de crédit.
o Établissements de paiement et de monnaie électronique.
o Holdings bancaires.
o Banques islamiques.
Page 3 sur 11
Inclusion explicite des Fintechs et des nouveaux acteurs comme les
établissements de financement participatif.
Partie I : Les innovations majeures de la nouvelle loi
1. Extension des établissements assujettis
Définition des nouveaux acteurs :
o Établissements de paiement : fournissent exclusivement des
services de paiement, mais ne sont pas des établissements de crédit,
de monnaie électronique, de compagnie financière ou d’ institution
de microfinance.
o Prestataires de services de paiement : comprennent les
établissements de crédit, les institutions de microfinance, les
établissements de monnaie électronique et les établissements de
paiement.
o Établissements de paiement islamiques : proposent des services
conformes aux principes de la finance islamique.
o Établissements de financement participatif : utilisent des
plateformes électroniques pour mobiliser des fonds auprès de
particuliers ou d’entreprises pour financer des projets.
2. Redéfinition des opérations bancaires
Crédit bancaire :
o Inclut désormais la vente à réméré (cession d’un bien avec option
de rachat à un prix déterminé).
Fonds reçus du public :
Page 4 sur 11
o Définition élargie aux dépôts, certificats de dépôt, bons de caisse,
obligations non publiques, et tout titre de créance prévoyant un
remboursement.
Titres financiers (Certificats de Dépôt, Bons de Caisse et Obligations)
Critère Certificat de Bon de Caisse Obligation Privée
Dépôt
Exclusivement par Par des banques ou Uniquement par des
Émetteur les banques. des entreprises entreprises privées.
privées.
Placement sécurisé Collecter des fonds Financer des projets à
pour les particuliers pour des besoins à moyen ou long terme.
Objectif
ou entreprises. court ou moyen
terme.
Particuliers et Particuliers ou Investisseurs
entreprises entreprises voulant institutionnels ou
Public cible
cherchant un un rendement élevé. particuliers avertis.
placement sûr.
Courte ou moyenne Courte ou moyenne Moyenne ou longue
Durée (souvent 1 à 3 ans). (souvent 1 à 5 ans). (souvent 5 à 10 ans ou
plus).
Intérêts fixes, Intérêts fixes, Coupons réguliers
souvent modérés. généralement plus (intérêts périodiques) et
Rémunération
élevés que les remboursement du
certificats de dépôt. capital.
Non négociable (ne Parfois négociable, Négociable, peut être
Négociabilité peut être revendu). selon les conditions acheté ou vendu sur les
d'émission. marchés financiers.
Risque Très faible (garanti Légèrement plus Plus risqué, dépend de
par la banque). élevé que le la santé financière de
Page 5 sur 11
certificat de dépôt. l’émetteur.
Entreprise : Une Particulier : Vous Investisseur : Une
société dépose 100 prêtez 10 000 € à entreprise émet une
000 € sur un une PME via un bon obligation pour
certificat de dépôt de caisse pour 3 ans collecter 1 million €
Exemple
pour sécuriser ses avec 5 % d’intérêt afin de construire une
d’usage
liquidités annuel. nouvelle usine. Vous
excédentaires. achetez une obligation
de 50 000 € et recevez
des intérêts semestriels.
Disponible auprès Émis directement Disponible sur les
des banques pour par une banque ou marchés financiers pour
les particuliers et une entreprise, les investisseurs avertis.
Accessibilité
entreprises. généralement pour
des investisseurs
locaux.
Très simple : dépôt Moyennement Plus complexe :
auprès d’une complexe : nécessite comprend des
banque et une négociation modalités de coupon,
Complexité
remboursement directe ou des de négociation et de
garanti. conditions remboursement.
spécifiées.
Source : Recherche personnelle
Services de paiement :
Ils regroupent :
Page 6 sur 11
o Dépôts et retraits d'espèces.
o Opérations de virements et prélèvements.
o Paiements via cartes ou dispositifs similaires.
o L'émission d'instruments de paiement et/ou l'acquisition
d'opérations de paiement.
o Transferts de fonds.
o Services d’initiation de paiement et d’information sur les
comptes.
Partie II : Régulation et organisation de la profession bancaire
1. Nouveaux regroupements professionnels
Obligation pour les établissements de rejoindre des associations
professionnelles spécifiques :
o Association Professionnelle des Établissements de Paiement et
de Monnaie Électronique.
o Coordination régionale au sein de fédérations.
Les associations professionnelles existantes des banques doivent
également s’organiser en fédérations régionales.
2. Gestion des crises bancaires
Régime dérogatoire au cadre OHADA :
Page 7 sur 11
o Les procédures collectives classiques d’apurement du passif de
l’OHADA ne s’appliquent plus directement aux établissements
financiers agréés, sauf disposition contraire.
o Un cadre spécifique est mis en place pour le redressement des
établissements bancaires.
Plans préventifs obligatoires :
o Plans préventifs de redressement : Élaboration obligatoire de
plans pour anticiper les difficultés financières et éviter
l’insolvabilité.
o Relèvement des fonds propres : Les actionnaires sont tenus de
s’impliquer activement dans le renforcement des capitaux propres
en cas de fragilité financière.
o Interventions précoces : Introduction de mesures rapides pour
résoudre les dysfonctionnements avant qu’ils ne s’aggravent.
Mesures curatives par la Commission Bancaire :
o Plans de retour à la conformité : Imposition de mesures
correctives aux établissements en difficulté pour rétablir leur
viabilité.
o Mise sous séquestre des actions : Prise de contrôle temporaire des
parts détenues par les actionnaires pour protéger l’établissement.
o Restructuration de la dette : Révision des obligations financières
de la banque pour alléger sa charge et assurer sa pérennité.
o Cessions forcées de participations : Obligation pour la banque de
vendre certaines participations pour récupérer des fonds.
Page 8 sur 11
o Administration provisoire : Mise en place d’une gestion
temporaire par des administrateurs désignés pour réorganiser
l’établissement.
Partie III : Droits des utilisateurs et cadre de règlement des litiges
1. Droits renforcés des utilisateurs
Obligation pour les établissements de mettre en place un dispositif interne
de traitement des réclamations.
Possibilités offertes aux utilisateurs :
o Réclamations internes auprès des banques.
(Si l'utilisateur n'est pas satisfait du traitement réservé à sa
réclamation, il dispose de deux options avant de saisir la justice :)
o Saisine de la Commission Bancaire pour manquement aux
dispositions légales.
o Recours à l’Observatoire de la Qualité des Services Financiers
pour la médiation gratuite.
2. Sanctions et recours
Sanctions pour non-conformité :
o Sanctions administratives avec interdiction de création d’un
établissement agréé ou de prise de participation dans son capital.
o Sanctions pénales pour infractions liées à la gouvernance, au
blanchiment de capitaux, ou à des délits d’initié.
Page 9 sur 11
Dispositif de médiation
o Tout utilisateur de services bancaires peut recourir gratuitement à la
médiation financière pour résoudre les différends relatifs aux
services fournis ou à l’exécution des contrats.
Modalités de recours :
o Décisions de la Banque Centrale ou de la Commission Bancaire
contestables selon les règles existantes.
o Actes pris par le ministre des Finances soumis à recours
administratif.
Partie IV : Impacts de la réforme
1. Pour les établissements financiers
Adaptation aux nouvelles exigences :
o Mise en conformité des structures internes (gestion des
réclamations, adhésion aux associations).
o Introduction des dispositifs préventifs et curatifs pour la gestion des
crises.
2. Pour les utilisateurs
Protection accrue grâce à :
o La médiation gratuite via l’Observatoire.
o Les réclamations auprès de la Commission Bancaire en cas de
manquement.
Page 10 sur 11
Accès simplifié aux services de paiement et innovations comme le
financement participatif.
3. Pour les régulateurs
Modernisation de la supervision :
o Suivi des nouveaux acteurs financiers (Fintechs, banques
islamiques).
o Renforcement des outils pour gérer les crises bancaires.
Conclusion
1. Résumé des changements clés
o Modernisation du secteur bancaire pour inclure les innovations
technologiques et les nouveaux acteurs.
o Renforcement des droits des utilisateurs et des mécanismes de
régulation.
o Mise en place de dispositifs adaptés aux crises bancaires.
2. Recommandations pratiques
o Établissements financiers : alignement sur les nouvelles règles et
renforcement de la gestion des risques.
o Régulateurs : coordination régionale et outils modernes pour
superviser le secteur.
o Utilisateurs : sensibilisation aux nouveaux services et mécanismes
de recours.
Page 11 sur 11
