Scribd
Importer
1K vues3 pages

Budget de trésorerie et TVA 2023

Le document présente un budget de trésorerie détaillant les prévisions de TVA, d'encaissements et de décaissements pour plusieurs mois. Il inclut également des comptes prévisionnels, tels que le bilan et le compte de résultat, ainsi que des informations sur les stocks de matières et de produits finis. Les totaux indiquent une gestion financière planifiée avec des prévisions de flux de trésorerie et de résultats.

Transféré par

ethandickey068
Copyright
© © All Rights Reserved
Nous prenons très au sérieux les droits relatifs au contenu. Si vous pensez qu’il s’agit de votre contenu, signalez une atteinte au droit d’auteur ici.
Formats disponibles
Téléchargez aux formats XLS, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd
1K vues3 pages

Budget de trésorerie et TVA 2023

Le document présente un budget de trésorerie détaillant les prévisions de TVA, d'encaissements et de décaissements pour plusieurs mois. Il inclut également des comptes prévisionnels, tels que le bilan et le compte de résultat, ainsi que des informations sur les stocks de matières et de produits finis. Les totaux indiquent une gestion financière planifiée avec des prévisions de flux de trésorerie et de résultats.

Transféré par

ethandickey068
Copyright
© © All Rights Reserved
Nous prenons très au sérieux les droits relatifs au contenu. Si vous pensez qu’il s’agit de votre contenu, signalez une atteinte au droit d’auteur ici.
Formats disponibles
Téléchargez aux formats XLS, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd

Annexe A: budget de trésorerie tableaux à remplir

budget de TVA
janvier février mars avril mai juin bilan
TVA collectée 80,000 80,000 80,000 288,000 288,000 288,000
TVA déd s:achats 72,000 72,000 72,000 100,000 100,000 100,000
TVA déd s/charges 36,000 36,000 36,000 50,000 50,000 50,000
crédit TVA reporté 28,000 56,000 84,000
total TVA déd 108,000 136,000 164,000 234,000 150,000 150,000
TVA due ou crédit de TVA -28,000 -56,000 -84,000 54,000 138,000 138,000
TVA à payer 50,000 54,000 138,000 138,000

budget des encaissements


janvier février mars avril mai juin bilan
créances du bilan 10,000
effets à recevoir 315,000
autres créances 60,000
ventes au comptant 240,000 240,000 240,000 864,000 864,000 864,000
ventes à 30 jours 240,000 240,000 240,000 864,000 864,000 864,000
totaux 615,000 480,000 480,000 1,104,000 1,728,000 1,728,000 874,000

budget des décaissements


janvier février mars avril mai juin bilan
fournisseurs bilan 92,500 92,500
dettes bilan 35,000
achats 30j 216,000 216,000 216,000 300,000 300,000 300,000
achats 60j 216,000 216,000 216,000 300,000 600,000
frais variables fabrication 216,000 216,000 216,000 300,000 300,000 300,000
frais fixes fabrication 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000
frais administratifs comptant 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
frais adm à 30j 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
commissions 20,000 20,000 20,000 72,000 72,000 72,000
TVA à payer 50,000 0 0 0 54,000 138,000 138,000
emprunt 80,000
impôt sur les sociétés 50,000 125,000 70,000
TOTAUX 476,500 647,500 821,000 980,000 1,045,000 1,363,000 1,130,000

budget de trésorerie
janvier février mars avril mai juin
trésorerie initiale 9,000 147,500 -20,000 -361,000 -237,000 446,000
encaissements 615,000 480,000 480,000 1,104,000 1,728,000 1,728,000
décaissements 476,500 647,500 821,000 980,000 1,045,000 1,363,000
trésorerie finale 147,500 -20,000 -361,000 -237,000 446,000 811,000
Annexe B: comptes prévisionnels

Bilan prévisionnel au 30/06/N+1


ACTIF PASSIF
Immobilisations nettes Capital
Stock de matières Résultat de la période
Stock de produits finis Emprunt
Clients douteux Fournisseurs
Créances clients Dettes fiscales
Créances diverses Autres dettes
Disponibilités
Total actif Total passif

Compte de résultat prévisionnel au 30/06/N


CHARGES PRODUITS
Achats Ventes de produits finis
Variations de stock matières Production stockée
Frais variables fabrication
Frais fixes fabrication(hors amort.)
Frais administratifs
Frais commerciaux
Charges financières
Dotations aux amortissements
Total charges Total des produits
Résultat de la période
Total Total

Stock de matières Quantité Prix unitaire


Stock initial 400
Entrées
Sorties
Stock final

Stock de produits finis Quantité Prix unitaire


Stock initial 1,000
Entrées
Sorties
Stock final
PASSIF
1,065,000

6/N
PRODUITS

Montant
16,000

Montant
16,000

Vous aimerez peut-être aussi