Dédicaces

À mes chers parents, Faiçal et Lobna

Aucune dédicace ne pourrait exprimer pleinement mon respect, mon amour infini et ma
considération pour les sacrifices que vous avez consentis afin de m’instruire et de m’offrir le
meilleur. Je vous remercie pour tout le soutien et l’amour que vous me portez depuis mon
enfance, et je souhaite que votre encouragement m’accompagne toujours. Que ce travail soit
l’accomplissement de vos vœux les plus chers, le fruit de vos innombrables sacrifices. Que
Dieu, dans sa grandeur, vous accorde santé, bonheur et longue vie.

Maman, repose ton cœur. Ton rêve est enfin devenu réalité : ta fille est diplômée, comme tu
l’as imaginé et espéré.

À ma sœur et mon frère

Chacun de vos mots d’encouragement a nourri mes rêves. Votre soutien et votre présence à
mes côtés ont été des sources d'inspiration tout au long de ce parcours. Je vous remercie de
tout cœur pour votre amour et votre confiance en moi.

Je dédie également ce travail à tous ceux qui m'ont aidé, encouragé et soutenu dans cette
aventure.
 Remerciements

Je souhaite exprimer toute ma reconnaissance à M. Lotfi TRABELSI pour son

accompagnement précieux, ses conseils éclairés et sa disponibilité tout au long de ce projet.
Votre soutien m’a permis d’évoluer et de mener à bien ce travail.

Je tiens également à remercier M. Yessin TRABELSI pour son accueil chaleureux et son
suivi, qui ont grandement contribué à l’enrichissement de mon expérience durant ce stage.

Je tiens à exprimer ma sincère gratitude à Mme Faiza BOUAYED pour sa précieuse guidance
et son orientation tout au long de mon stage. Son soutien constant et ses conseils avisés m'ont
permis de mieux comprendre le fonctionnement de la banque et d'acquérir des compétences
essentielles. Merci pour votre patience et votre disponibilité, qui ont grandement enrichi mon
expérience.

Un grand merci à l’ensemble du personnel de la STB Chihia pour l’accueil chaleureux, le

soutien et son aide précieuse, qui ont beaucoup facilité mon intégration et le bon déroulement
de cette expérience.
 Sommaires

Introduction générale………………………………………………1

Chapitres 1 : le système bancaire tunisien Et Présentation de la société

tunisienne de banque ……………….

Introduction : ………………………………………………………………….

Section 1 : présentation le système bancaire tunisien

Section 2 : présentation de la société tunisienne de banque

Section 3 : présentation et description du lieu de stage

Conclusion : …………………………………………………………………….

Chapitre 2 : L’octroi des crédits aux PME …………………………………

Introduction : ………………………………………………………………….

Section 1 : Aperçu général sue les PME …………………………………….

Section 2 : Les crédits bancaires ………………………………………………

Section 3 : Les risques et garanties bancaires …………………………………

Conclusion : ……………………………………………………………………

Chapitre 3 : Etude d’un dossier de crédit de gestion …………………………

 Liste des figures
Figure 1 : structure de système bancaire tunisien
Figure 2 : organigramme de l’agence SFAX MEDINA
Figure 3 : les cartes bancaires de la STB
Figure 4 : les applications de la STB direct
Liste des tableaux
Introduction générale :

Les PME constituent une composante majeure du tissu économique. Bien que l’attention
portée à leur importance soit relativement récente, des dispositifs d’accompagnement ont été
instaurés, notamment depuis les années 2000, pour leur permettre d’acquérir une compétitivité
adéquate.

Elles sont essentielles à la création d'emplois, en particulier dans les régions intérieures, ce
qui contribue à la réduction du chômage et à la stabilisation des économies locales. Souvent à
l'origine d'innovations et de nouveaux produits, les PME renforcent la compétitivité de divers
secteurs et favorisent la diversification économique.

Face aux défis économiques d'aujourd'hui, de nombreuses PME en détresse financière

sollicitent des crédits bancaires pour gérer leurs besoins de trésorerie ou financer des
investissements afin d'éviter la faillite.

Dans ce contexte, les banques jouent un rôle fondamental dans le financement des PME en
leur fournissant les capitaux essentiels pour soutenir leur développement et leur
fonctionnement. Elles proposent des prêts pour couvrir les besoins de trésorerie, financer des
projets d'investissement et offrir des lignes de crédit.

De plus, elles apportent des conseils financiers et des solutions adaptées, permettant aux PME
de mieux gérer leurs ressources et de faire face aux défis du marché, ce qui contribue à leur
stabilité et à leur croissance.

Ainsi, notre étude a pour objectif principal de déterminer l’octroi de crédits aux PME, en
particulier au sein de la Société Tunisienne de Banque (STB). La question centrale que nous
examinerons dans cette étude est la suivante : comment évaluer efficacement l’octroi de
crédits aux PME ?

Notre projet sera structuré en trois chapitres. Le premier chapitre introduira le système
bancaire tunisien, en présentant de manière détaillée la Société Tunisienne de Banque. Le
deuxième chapitre fournira un aperçu théorique sur le processus d’octroi de crédits bancaires
aux PME. Enfin, le dernier chapitre sera consacré à une étude de cas pratique portant sur un
crédit de gestion, où nous procéderons à une analyse financière afin d’obtenir une décision.
 Chapitre 1 : le système bancaire tunisien Et
Présentation de la société tunisienne de banque
Introduction :
Le secteur bancaire en Tunisie a traversé une phase de mutations profondes depuis les années
2000, marqué par des réformes structurelles et l’émergences de nouvelles pratiques.

Cette transformation résulte de la nécessité d’adapter le système bancaire aux défis d’une
économie en constante évolution et à la dynamique des marchés globaux. L’ouverture vers
l’internationale, la digitalisation des services et l’amélioration des infrastructures financières
ont joué un rôle déterminant dans la modernisation du paysage bancaire tunisien

Ce chapitre a pour but de présenter le système bancaire tunisienne, en mettant l’accent sur la
société tunisienne de banques (STB) et de décrire les tâches accomplies durant cette période
du Stage.

Section 1 : présentation du système bancaire tunisien

1. Définition :
Selon la loi n°2001-65 du 10 juillet 2001 relative aux établissements de crédit tels que
modifiée et complétée par la loi n°2006-19 du 2 mai 2006, définit la banque comme
une entreprise qui réalise de manière régulière des opérations telles que la réception de
dépôt, d’octroi de crédits sous différentes formes, ainsi que des opérations
d’intermédiation telles que la gestion des dépôts, le règlement de paiement, de
chèques, d’effets de commerce et d’opération de change.
Elle est également habilitée à mener toute autre activité financière pour son propre
compte ou pour le compte de sa clientèle.

2. Structure du système bancaire tunisien

Le secteur bancaire tunisien comprend 30 banques dont 23 sont des résidentes et 7 non-résidentes
et 2 banques d’affaires. Trois de ces banques appartiennent à l’Etat : STB, BNA et BH. Il inclut aussi
12 établissements financiers dont 8 établissements de leasing, 2 sociétés de factoring et 6

bureaux de représentation. Le système bancaire est parvenu à mettre en place un réseau

important de représentations et agences. On compte, actuellement, plus de 1905 agences, soit
approximativement une agence pour 5775 habitants.
3. Rôle de la banque centrale
Banque centrale de Tunisie a pour mission principale d’assurer la stabilité des prix.
Elle détient, au nom de l’Etat l’exclusivité monétaire sur tout le territoire national.
Dans ce cadre, ses responsabilités incluent :
 Veiller à la mise en œuvre de la politique monétaire
 Surveiller la circulation monétaire et garantir la fiabilité, la solidité et la sécurité
des systèmes de paiement
 Superviser les établissements de crédit
 Maintenir la stabilité et la sécurité du système financier
Section 2 : présentation de la société tunisienne de la banque :

1. Présentation générale de la banque :

La Société Tunisienne de Banque (STB) constitue un établissement bancaire
d'importance fondamentale pour le développement économique et social de la Tunisie.
En tant que banque de dépôt et d'investissement, la STB s'engage à mobiliser des
ressources financières afin de favoriser la croissance économique, tout en offrant une
diversité de services financiers adaptés aux exigences variées de sa clientèle.
L'institution se distingue par son engagement envers l'innovation et la digitalisation de
ses services, facilitant ainsi l'accès à des solutions bancaires pour un large public. De
plus, la STB a instauré des programmes de financement ciblant des secteurs
stratégiques tels que l'agriculture, l'industrie et le tourisme, témoignant de son rôle
proactif dans la dynamisation de l'économie nationale.
Par ailleurs, la STB se positionne comme le principal pourvoyeur de fonds pour les
petites et moyennes entreprises (PME), qui représentent environ 90 % du tissu
économique tunisien. Ce rôle souligne l'importance de la banque dans le soutien à
l'entrepreneuriat local et à la création d'emplois.
Enfin, la STB s'engage à promouvoir le développement durable en intégrant des
critères environnementaux et sociaux dans ses pratiques de financement, contribuant

ainsi à la construction d'un avenir économique responsable pour la Tunisie.

2. Historique :
La société tunisienne de banque STB a été fondée en 1957 avec un capital initial de 5
millions de dinars. Au fil des décennies, la banque a connu une croissance significative,
passant de 11 agences à plus de 150 agences à travers le pays.
En 1990, une partie de sa capitale a été ouverte à des investisseurs privées, tout en
maintenant une majorité publique de 63,5%.
Dans les années 2000, la STB a investi près de 30 millions de dinars pour moderniser des
infrastructures et d développer des services numériques.
En 2022, la banque a affiché un total d’actifs de près de 5 milliards et a financé environ 1
milliards de dinars de crédits aux petits et moyennes entreprises, soulignant ainsi son rôle
crucial dans le soutien à l’économie tunisienne.
 3. Caractéristiques de L’STB

Forme juridique Société anonyme

Capital social 776.875 millions de dinars tunisiens
Direction Rachid BATITA
Siège social Rue Hedi NOUIRA -1001 Tunis
Réseau 300 Filiales
Tél 71.340.477
Fax 71.348.400/71.340.009
Site web www.stb.com.tn
Actionnaires Etat tunisien (71.54%)
CNSS (5.96%)
ETAP (2.32%)
CNAM (2.32%)
Autres (18.18%)

3. Les produits et les services offerts par la banque :

a. Les cartes :

Carte CIB : La carte CIB de la STB est un moyen de paiement qui permet aux utilisateurs
d'effectuer des retraits sécurisés et des achats en ligne, tout en simplifiant la gestion de leurs
finances quotidiennes.

Carte visa Classic nationales et internationale : La carte Visa Classic de la STB est
un outil de paiement polyvalent qui me permet de faire des achats en toute sécurité, que ce
soit localement ou à l'étranger, tout en simplifiant le suivi de mes dépenses quotidiennes.

Carte visa Platinum busines national et internationale : offre des avantages

exceptionnels pour les clients particuliers cherchant des services haut gamme.

Carte MasterCard gold national et Internationale : est conçue pour les clients qui
recherchent une solution de paiement haut gamme, avec des services adaptés aux voyageurs
fréquentes.

Elle est idéale pour ceux qui cherchent des plafonds de crédit élevés et des avantages de
voyage, tels que des assurances et des réductions dans des hôtels et restaurants.
Carte C-cash : une carte prépayée qui ne nécessite pas l’ouverture d’un compte bancaire,
elle permet de faire des achats en ligne et dans les grandes surfaces.

Les utilisateurs peuvent recharger leur carte via plusieurs canaux, y compris les agences et
l’application mobile STB Direct

Carte technologique internationale : est spécialement développée pour satisfaire les

besoins des utilisateurs dans le secteur technologique. Elle simplifie les paiements pour des
services modernes comme la formation en ligne et les développements d’applications.

b. Services bancaires en ligne :

STB SMS : « STB SMS…pour un meilleur suivi de la situation de votre compte ! »

STB Mobile Banking : offre une solution pratique pour la gestion des finances via un
smartphone

 Gérer vos Comptes : Contrôlez et suivez le solde et les mouvements de vos comptes

 Lancer une demande de chéquier : Vous pouvez faire une demande de chéquier

 Lancer une demande de carte : Vous pouvez faire une demande de carte

 Effectuer virement express : Vous pouvez réaliser des virements

STB Direct : STB Direct vous donne accès à une gamme d'applications numériques
adaptées à vos besoins, introduites en 2018.

DigiCrédit : Une application simple, facilite le suivi des crédits en cours ou en

demandés.

DigiCarte : Une application mobile gratuite permet de gérer à distance toutes les cartes
STB.
 DigiEpargne : permet de suivre le compte épargne à tout moment, accessible aux
particuliers

DigiTransfert : facilite la gestion des opérations de transfert à distance

DigiActionnaire : Cette application, destinée aux actionnaires de la STB, offre la

possibilité de consulter en temps réel les activités, les indicateurs et le cours de l'action.

STB Pay : Ce service STB vous permet d'effectuer des opérations telles que :

*Consultez l'historique de vos transactions.

*Payez auprès d'un commerçant qui accepte ce nouveau mode de paiement.

4. Les défis de la banque

Transformation numérique et cybersécurité : la STB met en fort accent sur la

modernisation de ses systèmes informatiques. Elle a lancé plusieurs appels d’offres pour la
mise en place de stratégies de cybersécurité, reflétant son engagement à protéger les données
sensibles de ses clients et à répondre aux menaces croissantes dans le domaine numérique.

Renforcement de la gouvernance des données : un autre défi majeur est

l’amélioration de la gestion de l’information. La banque a récemment cherché à renforcer sa
gouvernance des données, ce qui est crucial pour optimiser ses opérations et garantir une
meilleure transparence dans ces services.

Développement durable et responsabilité sociale : la STB s’engage de plus en

plus dans des initiatives de développement durable, avec un accent particulier sur la
responsabilité sociétale des entreprises RSE. Cela inclut des projets communautaires et des
partenariats pour promouvoir un impact social positif, tels que le programme ADAPT.

Ces initiatives montrent que le STB se concentre non seulement sur la satisfaction de ses
clients, mais aussi sur l’amélioration de sa résilience face aux défis actuels du secteur
bancaires.
Section 3 : présentation et description du lieu de stage

1. Agence Sfax Chihia :

Pendant mon stage de deux mois à la STB Chihia, du 18 juin au 19 août, j'ai eu l'opportunité
d'approfondir mes compétences dans le domaine bancaire. J'ai acquis une compréhension
précieuse des enjeux financiers et de la gestion des relations avec les clients. Ce stage m'a
également permis de collaborer avec une équipe dynamique, renforçant ainsi ma capacité
d'adaptation. Cette expérience a été déterminante dans mon parcours, consolidant mes
connaissances tout en boostant ma confiance en moi dans un environnement professionnel.

2. L’organigramme de l’agence SFAX Chihia

L’organigramme de l’agence SFAX Chihia se présente comme suit :

Chef
D’agence

Chargé Chargé
Guichet
clientèle Back-office
 3. Les différents postes de l’agence
3.1 Chef d’agence : a supervision du personnel est essentielle pour garantir
une performance optimale et favoriser le développement des équipes. Il est
également fondamental d’assurer une coordination efficace entre les différents
services, ce qui permet d’optimiser la communication et la collaboration. Par
ailleurs, une attention particulière doit être portée aux dossiers clients importants ou
sensibles afin d’assurer un traitement adéquat et de maintenir de solides relations
avec la clientèle.

3.2 chargé clientèle : L'analyse des demandes de crédit est une étape
essentielle pour évaluer la solvabilité des clients, tandis que la résolution des
problèmes rencontrés par ces derniers est cruciale pour assurer leur satisfaction et
leur fidélité. Il est également important de proposer des produits et services adaptés
aux besoins spécifiques des clients, tout en gérant efficacement l'ouverture de
comptes. Enfin, le conseil sur le choix des cartes bancaires en fonction des besoins
financiers des clients contribue à optimiser leur expérience bancaire et à favoriser
une gestion financière appropriée.

3.3 Back office :

A pour mission de recevoir tout type d'effets de commerce remis à l'encaissement
ou à l'escompte, en fonction des souhaits du client et de l'accord de la banque. Il est
également responsable de la saisie et de la réception des chèques, garantissant ainsi
un traitement efficace des transactions financières.

3.4 Guichet :
Le guichet accueille les clients, les informe et les oriente vers les services adaptés à
leurs besoins. Il gère les interactions en présentiel ou par téléphone et réalise des
opérations courantes comme les retraites, dépôts, et virement. De plus, il coordonne
avec les conseillers pour leur transmettre les informations nécessaires à la gestion
de la relation client.

4. Les missions effectuées durant la période de stage

Mon expérience au sein de la banque durant ce stage, qui a eu lieu du 18/06/2024 au 19/08/2024
a été à la fois enrichissante et formatrice. J'ai pu observer le fonctionnement quotidien d'une
institution financière et comprendre les processus bancaires. Cette immersion m'a également permis
d'interagir avec des clients et de développer des compétences en gestion et en communication.
Mon expérience au sein de la banque durant ce stage qui a eu lieu du a été enrichissante et
formatrice. J'ai pu observer le fonctionnement quotidien d'une institution financière. Cette
immersion m'a permis de comprendre les processus bancaires, d'interagir avec des clients et de
développer des compétences en gestion et en communication

Durant cette période, et sous la supervision de mes collègues, J'ai eu l'opportunité d'exercer diverses
responsabilités, telles que :

Réception des chèques

Les extrait du compte

Classement et pointage des carnets de chèques

L’opération d’ouverture du compte

Conclusion
Dans ce chapitre, nous avons fourni un aperçu général du système bancaire en Tunisie, en soulignant
le rôle de la STB dans ce secteur. Nous avons également décrit les principales observations réalisées
au sein de l'agence Sfax Chihia, où s'est déroulé mon stage.

Je garde un excellent souvenir de mon stage, qui représente désormais une expérience
professionnelle enrichissante et motivante pour mon avenir.
Introduction

Section 1 : aperçu général sur les PME

1* définition des PME

2* caractéristiques des PME

A- Une faible specialization

Dans la répartition des tâches, tant pour ce qui est du dirigeant qui, tour à tour, oriente,
organise, décide, réalise, qu'en ce qui concerne les salariés, voire les équipements. Selon une
représentation classique (Mintzberg, 1984), la spécialisation vient avec l'augmentation de la
taille 7puis par la standardisation.

B- Une stratégie intuitive ou peu formalisée

Les objectifs de base à long terme, les plans d'exécution, les raisons des choix restent, le plus
souvent, implicites, dans « la tête du patron » et ne font que rarement l'objet de
communication et d'explication autres que celles nécessitées par l'action immédiate, car

dirigent est suffisamment proche de ses employés pour leur expliquer tout changement de
direction.

Alors que les grandes entreprises doivent préparer des plans relativement précis, des actions
projetées, pour servir de référence à toute l'organisation.

C- Un système d'information interne peu complexe ou peu

organisé
L'information circule de manière efficace même si elle revêt un caractère informel, elle est
souvent partielle, et échangée dans l'action, par contacts directs ou par dialogue par contre les
grandes entreprises doivent mettre en oeuvre un mécanisme formel et écrit qui permet de
transmettre l'information dans le contrôle.

D- Un système d'information externe simple

Pas d'étude marketing, mais des rencontres et discussion directe du dirigeant avec ses clients
afin de connaitre leurs goûts, leurs besoin, des échanges avec ses pairs, alors que pour
parvenir à ces buts, la grande entreprise doit entreprendre des études de marché complexes et
couteuses

E- La centralisation de la gestion
La spécificité psychosociologique de la PME mentionne le rôle dominant de l'entrepreneur et
la personnalisation de la gestion en la personne du propriétaire-dirigeant.

Les caractéristiques de la PME selon P.AJULIEN . Figure N°01 :

Les caractéristiques de la
Source : Mémoire, Mlle GANIM, UMMTO, 2010, opt .cit, Page
55.

3* rôle économique et social des PME :

 Rôle économique :

+ création de richesse
 Contribution au PIB national

 Diversification des secteurs économiques

+ innovation
 Développement de nouveaux produits et services
 Flexibilité face aux évolutions du marché

+ développement des chaines de valeur

 Fourniture de biens et services spécialisés
 Renforcement de la compétitivité globale

 Rôle social :

+ création d’emplois
 Source principale d'emplois locaux

 Réduction du chômage, notamment dans les zones périphériques

+ réduction des inégalités

 Inclusion économique dans les régions moins développées
 Répartition plus équitable des opportunités économiques
+ formation et développement des compétences
 Opportunités de formation professionnelle
 Développement des compétences pratiques et spécifiques

4* les sources de financement des PME :

 Les financement internes :

+ l’autofinancement
L'autofinancement désigne une méthode par laquelle une entreprise mobilise ses ressources
financières internes, telles que les bénéfices non distribués ou les réserves accumulées, pour
financer ses projets ou son expansion. Cette approche permet à l'entreprise de s'affranchir du
recours aux financements externes. Toutefois, elle peut être contrainte par la disponibilité et
la taille des ressources internes.

+ augmentation de capital
Une opération par laquelle une entreprise augmente ses fonds propres en émettant de
nouvelles actions ou parts sociales. Elle permet de financer son développement, d'améliorer
sa solidité financière ou de réduire son endettement, sans avoir recours à des crédits
externes. Cette opération peut être réalisée par apport en numéraire, en nature ou par
conversion de dettes. Toutefois, elle peut entraîner une dilution de la part des actionnaires
existants.

 Les financements externes :

+ financements bancaires
Les financements bancaires désignent les ressources financières fournies par les établissements
bancaires. Ils comprennent plusieurs types de crédits adaptés aux besoins spécifiques des entreprises

Crédit : C’est l’une des formes les plus courantes de financement externe. Il peut se
présenter sous différentes formes, comme des prêts à court, moyen ou long terme, des lignes
de crédit, ou des découverts bancaires. Les entreprises empruntent des fonds à une banque
avec l'engagement de les rembourser selon les conditions définies (intérêts, durée, garanties).
Leasing : Le leasing ou crédit-bail est une solution de financement qui permet à l'entreprise de
louer des biens (équipements, véhicules, machines) plutôt que de les acheter directement. À la fin du
contrat, l'entreprise a souvent l'option d'acheter les biens loués à un prix résiduel.

+ financements non bancaires

Les financements non bancaires regroupent les sources de financement externes qui ne proviennent
pas des institutions bancaires traditionnelles, mais d'autres acteurs du marché financier ou
d’investisseurs privés.

Marchés financiers : Les entreprises peuvent lever des fonds en émettant des titres
financiers sur les marchés boursiers, comme des actions ou des obligations. L’émission d’actions
permet de faire entrer des investisseurs en échange de parts de l'entreprise, tandis que les
obligations permettent de lever des fonds en empruntant de l’argent à des investisseurs contre le
paiement d’intérêts et le remboursement du principal à terme.

+ financements publics et aides

Les financements publics proviennent des pouvoirs publics, des institutions gouvernementales ou
des organisations internationales, et sont destinés à soutenir certains types d'entreprises ou projets.

Subventions : Les subventions sont des aides financières non remboursables octroyées par
les gouvernements ou des organismes publics. Elles sont généralement attribuées pour soutenir des
initiatives spécifiques, telles que la recherche et le développement, l’innovation, ou des projets ayant
un impact positif sur l’environnement. Les subventions permettent à l’entreprise de financer des
projets sans créer de dettes.

Ces différentes sources de financement externe offrent aux entreprises une grande variété
d’options pour soutenir leur croissance, améliorer leur structure financière et financer des
projets à court, moyen ou long terme. Cependant, chaque type de financement présente ses
propres avantages et inconvénients, en fonction des besoins spécifiques de l'entreprise.
Section 2 : les crédits bancaires

1* définition du crédit

2* les différents types de crédit

 Crédit d’investissement
1/Crédit a long terme
2/Crédit-bail
3/Crédit a moyen terme
+ Crédit à moyen terme de consolidation, d’assainissement et
de restructuration
+ crédit à moyen terme a la production
+ crédit à moyen terme d’acquisition de matériel de transport
+ crédit à moyen terme finançant les investissements dans le
commerce de distribution
+ crédit à moyen terme finançant les constructions à usage
industriel et commercial
+ crédit à moyen terme finançant les équipements
professionnels
+ le financement extérieur à moyen terme

 Crédit d’exploitation
les crédit a court terme ont pour objectif de soutenir l’équilibre financier
de la trésorerie des entreprises . ils sont dédiés au financement des besoins
 liés au cycle d’exploitation et se caractérisent par une durée inférieure à
une année
on distingue trois catégories principales de crédits à court terme

(Crédit de gestion)
+ facilité de caisse
+ découvert bancaire
+ crédit de financement des stocks
+ crédit de compagne
+ crédit de préfinancement des exportations
(Les crédit par mobilisation de créances)
+ escompte sur l’étranger
+ escompte commerciale sur la Tunisie
+ avance sur créances administratives
(Les engagement par signature)
+ crédit documentaire
+ cautionnement bancaire
+ l’aval

Section 3 : les risques de crédit

1* définition

2* la classification des risques associés aux crédits (5 risques)

Risque contrepartie
Section 4 : les garanties bancaires

1* garanties personnels

- Cautionnement
- Aval

2* garanties réelles (3 choses)

-l'hypothèque :

-le nantissement :

3* autres garanties

+ crédit de compagne

+ avance sur marchandise