OUTIL MODERNE DE CARTOGRAPHIE DES RISQUES
PRÉSENTÉ PAR
NOUTAYI Yeyinou
Prudence Vital
Ø Expert en Management des Risques
Ø Expert en Education Financière
Ø Expert en Structuration des Projets en PPP
Ø Consultant Formateur en Gestion des
Projets et Entrepreneuriat
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ayivodjinoutayi@[Link]
Cotonou, le 15 Novembre 2024
SOMMAIRE
1 Introduction
2 Normes de fonctionnement de l’outil
3 Module Cartographie LBC/FT
4 Module cartographie tout secteur d’activité
5 Environnement de compatibilité informatique
6 Accessibilité de l’outil
7 Prochains pas
INTRODUCTION
1. Introduction
Le risque est dans l’action comme dans l’inaction. Il faut l’appréhender a sa
juste valeur et titre en tenant compte de l’environnement, des mutations,
de l’évolution et des défis auxquels nous sommes confrontés. La
cartographie des risques permet d'améliorer les pratiques de gestion des
risques et d'assurer la stabilité et la sécurité des institutions et entreprises.
Cela permet aussi d’anticiper sur les événements et de faire une gestion
prévisionnelle de ces risques en intégrant et en exploitant les outils
appropriés pour non seulement gagner en efficacité mais également avoir
un tableau de bord dynamique avec soi afin de prendre les décisions en
temps réel.
NORMES DE FONCTION-
NEMENT DE L’OUTIL
2. Normes de fonctionnement de l’outil
ISO 31000 est une norme internationale publiée par l'Organisation
internationale de normalisation (ISO), qui fournit des lignes directrices
pour la gestion des risques. La version 2018 de cette norme apporte une
révision simplifiée et plus claire de la structure de gestion des risques.
Les points clés incluent :
Principe Cadre Processus
Intégrer la gestion des Établir une approche Identifier, analyser, évaluer
risques dans la structurée pour évaluer, et traiter les risques en
gouvernance et la stratégie surveiller et traiter les utilisant des techniques
de l’organisation. risques de manière adaptées aux objectifs de
continue. l’entreprise.
ISO 31000:2018 est une norme flexible qui s’applique à tous types d'organisations et
permet d’adapter la gestion des risques aux contextes spécifiques.
2. Normes de fonctionnement de l’outil
Le référentiel COSO est un cadre de gestion des risques d’entreprise
développé aux États-Unis. La version la plus couramment utilisée est celle de
2017 (ERM: Enterprise Risk Management - Integrating with Strategy and
Performance). Elle se concentre sur l’intégration de la gestion des risques
dans la stratégie et la performance de l'entreprise.
Objectif Composantes Approche intégrée
Aider les entreprises Comprend cinq composantes Permet une approche
à identifier les risques clés : proactive et stratégique, en
qui pourraient ü environnement de contrôle, intégrant les risques aux
affecter la réalisation ü évaluation des risques, processus décisionnels
de leurs objectifs. ü activités de contrôle,
ü information et
ü communication,
surveillance.
2. Normes de fonctionnement de l’outil
Les accords de Bâle sont des régulations bancaires établies par le Comité
de Bâle sur le contrôle bancaire. Ils visent à renforcer la solidité financière
des banques internationales en les obligeant à maintenir un niveau adéquat
de fonds propres. Voici un aperçu des différentes phases :
Bâle I (1988) : Introduction
des exigences minimales en
capital pour les banques afin
de couvrir les risques de
crédit. Il impose un ratio de
fonds propres de 8 % (ratio
de Cooke).
2. Normes de fonctionnement de l’outil
Bâle II (2004) : Amélioration du cadre Bâle I en intégrant trois piliers :
Pilier 1 : Exigences minimales de fonds propres
pour couvrir les risques de crédit, de marché et
opérationnels.
Pilier 2 : Processus de surveillance prudentielle
permettant aux régulateurs de vérifier les processus
de gestion des risques des banques.
Pilier 3 : Discipline de marché, exigeant des
banques une transparence accrue sur leurs risques
et leurs fonds propres.
2. Normes de fonctionnement de l’outil
Bâle III (2010) : Réponse à la crise financière de
2008, renforçant les exigences de fonds propres et
introduisant de nouveaux ratios de liquidité (ratio
de liquidité à court terme LCR et ratio de liquidité à
long terme NSFR). Il introduit aussi le concept de «
coussins de capital ».
Bâle IV (prévu pour 2023) : Renforce les
exigences de fonds propres, limite les modèles
internes utilisés par les banques pour évaluer leurs
risques et met en place des normes plus strictes sur
le ratio de levier.
Bâle V (à venir) : Le cadre Bâle V n'est pas encore
défini de manière précise mais pourrait inclure des
ajustements basés sur les défis posés par les
nouvelles technologies (FinTech, cyber-risques) et le
développement durable.
MODULE
CARTOGRAPHIE LBC/FT
3. Module cartographie LBC/FT
La cartographie des risques de
blanchiment de capitaux et de
financement du terrorisme (LBC/FT) est
un processus méthodique et stratégique
qui aide les organisations à identifier,
évaluer et gérer les risques spécifiques
associés à ces activités illicites.
3. Module cartographie LBC/FT
Ce processus est essentiel pour les institutions financières, les entreprises et les
gouvernements qui cherchent à se conformer aux régulations internationales et
locales, notamment celles émises par le Groupe d'Action Financière (GAFI).
L’Évaluation de La Conformité
l’exposition au risque réglementaire
2 4
1 3 5
L’Identification des Le Renforcement Le Renforcement
zones de vulnérabilité des contrôles des contrôles
3. Module cartographie LBC/FT
Ce processus est essentiel pour les institutions financières, les entreprises et les
gouvernements qui cherchent à se conformer aux régulations internationales et
locales, notamment celles émises par le Groupe d'Action Financière (GAFI).
La Collecte des La Catégorisation et La Mise en place de
données classification des risques contrôles proportionnés
6 8 10
7 9
L’Analyse des risques La Mise en place de
contrôles proportionnés
3. Module cartographie LBC/FT
En somme, la cartographie des risques
LBC/FT est une composante stratégique
de la gestion des risques dans le secteur
financier, mais elle est aussi essentielle
dans tous les secteurs où il existe des
risques de blanchiment de capitaux et
de financement du terrorisme.
MODULE CARTOGRAPHIE
TOUT SECTEUR D’ACTIVITÉ
3. Module cartographie tous secteurs
Pour réaliser cette cartographie, il faut :
Comprendre l’environnement Apprécier la maturité du
1 du contrôle interne à travers 7 contrôle interne ;
l’organigramme de l’entreprise ;
Faire l’analyse FFOM
2
Décliner les différents 8 du contrôle interne ;
directions et services ;
Indiquer les missions et objectifs 9 Faire le plan de
3 de chaque direction et service ; mitigation du risque ;
Faire ressortir les activités 10 Evaluer la mise en œuvre
4 de l’entreprise ; du plan de mitigation ;
11 Réaliser l’audit basé sur le
5 Recenser les risques par activité ; risque ;
Apprécier la criticité du risque
6 à travers son impact et sa 12 Faire le rapport.
probabilité de survenance ;
ENVIRONNEMENT DE
COMPATIBILITÉ INFORMATIQUE
5. Environnement de compatibilité informatique
L’outil RMT est compatible avec tout
environnement informatique notamment :
ü Le SAS (Statistical Analysis System) est une
plateforme d'analyse extrêmement fiable et
évolutive destinée aux organisations qui
recherchent une valorisation immédiate de
leurs données ;
ü Accessible en version web et application
mobile en plein temps ;
ü Accessible et installable sur serveur local ;
ü Accessible et installable sur Windows et Mac
ACCESSIBILITÉ DE L’OUTIL
6. Accessibilité de l’outil
Pour avoir accès à l’outil, vous êtes invités à vous
inscrire sur le site internet :
[Link]
Ø Et toutes les informations vous seront fournies
avec une version demo pour vous permettre
d’analyser un risque du début à la fin
Ø L’acquisition de l’outil donne droit à son
installation, une formation de trois (03) jours
en présentiel ou en ligne et un coaching d’un
(01) mois.
Merci de l’attention
ECHANGES ET DISCUSSIONS
