Leçon 3 – Création des éléments comptables

Objectif L’objectif de cette leçon est de créer les éléments comptables nécessaires à votre
gestion.
Étapes Les étapes de la leçon sont les suivantes :
1. Création des comptes comptables généraux.
2. Création des taux pour automatiser l’enregistrement des montants des taxes.
3. Création des codes journaux pour la passation des mouvements de vente.
4. Création des banques auprès desquelles des comptes bancaires sont ouverts.
5. Création de comptes de tiers.
I. Création des comptes comptables
Ouvrez la liste des comptes généraux. Pour cela, plusieurs possibilités sont offertes :
Barre de menus Commande : Structure / Plan comptable
Barre d’outils Comptabilité générale : Bouton Plan comptable
Barre verticale Saisie des écritures : Bouton Plan comptable sélectionnez l’onglet Barres
d’outils et positionnez le curseur sur Comptabilité générale.

 La liste des comptes n’est pas vide, puisqu’une reprise des éléments comptables de base
a été demandée lors de la création du fichier. Cette liste présente les comptes utilisés
dans une gestion comptable courante : vous pouvez les conserver, les adapter à votre
gestion ou les supprimer (s’ils n’ont pas été mouvementés auparavant).

 Pour afficher la fenêtre de création d’un compte général, plusieurs possibilités sont
offertes (ces possibilités sont proposées pour toute création d’élément) :

Barre de menus Commande : Edition / Ajouter

Barre verticale Bouton : Créer un compte général
Barre d’outils Navigation : Bouton Ajouter
Barre d’outils Comptabilité générale : Bouton Créer un compte général (ne nécessite pas
que la liste des comptes soit ouverte)
Menu contextuel Commande : Ajouter un nouvel élément

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Assistant de création de comptes généraux

Les zones à compléter dans cette fenêtre sont les suivantes. :

1. Numéro
Saisissez 512300 dans cette zone.

2. Intitulé
Saisissez Société Générale dans cette zone.

3. Validation
Laissez cochée l’option Valider ce compte pour en créer un nouveau.
Ces propositions ne sont destinées qu’à illustrer notre propos : elles doivent être adaptées
au contexte de votre société.
Le bouton Suivant enregistre la saisie et propose la création d’un nouveau compte. Indiquez
cette fois-ci
Comme valeurs :
 Numéro : 512310,
 Intitulé : Banque Nationale de Paris
Et cochez l’option Valider ce compte et quitter l’Assistant, avant de cliquer sur le bouton Fin.

Modification d’un compte général

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Nous réaliserons ultérieurement la saisie d’une facture de vente. Il faut donc renseigner le
code taxe permettant le calcul automatique du montant des taxes correspondant à cette vente.
Pour cela, il faut ouvrir le compte 70101900 Ventes produits finis à 19,6 %. Deux méthodes
sont proposées.
1. Première méthode
La liste des comptes étant la fenêtre active, tapez 701. La sélection se positionne sur le
premier compte commençant par ce radical. Après avoir positionné le curseur sur le compte
voulu dans la liste, vous pouvez :
 Faire un double-clique sur la ligne,
 Cliquer sur la ligne pour la sélectionner et taper CTRL + M,
 Cliquer sur le bouton Voir/Modifier de la barre d’outils Navigation.

[Link]ème méthode
 Cliquez sur le bouton Atteindre de la barre d’outils Navigation ou tapez CTRL + T.
 La fenêtre Atteindre s’ouvre, pré-remplie pour les zones Fichier, Champ et Critère :
 Il faut alors compléter la zone Elément par la valeur 701019, comme indiqué ci-
dessus, et cliquer sur le bouton OK.
 La fiche du compte s’ouvre. Sous l’onglet Fiche principale :
 Décochez la case d’option Saisie analytique,
 Sélectionnez le code taxe V19 TVA coll. Ventes à 19,6% dans la zone à liste
déroulante Code taxe.
Refermez ensuite toutes les fenêtres simultanément, en pressant la combinaison de touches
CTRL + [Link] opération enregistre les modifications effectuées.

II. Consultation de la liste des taux de taxes

 Ouvrez la liste des taux de taxe. Pour cela, plusieurs possibilités sont offertes :
Si les paramètres comptables proposés par défaut ont été repris lors de la création du
fichier, la liste n’est pas vide.
 Dans le cas contraire, il faut créer vos propres codes taxes.
 Ouvrez le code taxe numéro V19 afin de le consulter, en faisant un double-clique sur
sa ligne dans la liste.
 Il est possible de paramétrer le résultat d’un double-clique sur une ligne : soit pour une
consultation simple
 sans modification possible, soit pour une consultation assortie éventuellement d’une
modification. Ce paramétrage s’effectue dans la commande Fenêtre / Préférences.
 Pour consulter un élément sans le modifier, vous pouvez, après sélection de la ligne :
- cliquer sur le bouton Consulter de la barre d’outils Navigation ;
- taper CTRL + L ;
- utiliser la commande Consulter l’élément sélectionné du menu contextuel ;
- lancer la commande Edition / Consulter.
 Pour consulter un élément et le modifier éventuellement vous pouvez, après sélection
de la ligne :
- cliquer sur le bouton Voir/Modifier de la barre d’outils Navigation ;
- taper CTRL + M ;
- sélectionner la commande Voir/Modifier l’élément sélectionné du menu contextuel ;
- lancer la commande Edition / Voir/Modifier.
Nous ne détaillerons plus ces possibilités par la suite.

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 Comme vous pouvez le constater :
 les taux de taxes sont repérés par un code permettant de les sélectionner plus
rapidement ;
 un sens leur est attribué, collecté ou déductible ;
 un compte comptable leur est affecté, celui sur lequel les montants de taxe
seront portés lors des opérations ; dans le cas présent il s’agit du 44571190 ;
 des comptes généraux leurs sont associés, ceux dont le montant servira au
calcul de la taxe. Le compte 70101900 s’y trouve déjà.
Lors des saisies, chaque fois que le programme constatera la présence dans la même pièce des
deux comptes 44571190 et 70101900, il portera sur l’un la TVA calculée sur l’autre.
 Pressez CTRL + F4 pour refermer le code taxe ainsi que la liste.
III. Création des journaux
La création des journaux est un préalable à toute saisie. Nous vous proposons de créer un
journal correspondant aux comptes de banque créés un peu plus haut.
Ouvrez la liste des journaux. Pour cela, plusieurs possibilités sont offertes :
 Barre de menus Commande Structure / Codes journaux
 Barre d’outils Comptabilité générale Bouton Codes journaux
 Barre verticale Saisie des écritures Bouton Codes journaux

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Le journal Banque monnaie locale – 1 est proposé dans les paramètres de base de la
comptabilité. Nous vous proposons de le supprimer, pour en créer un nouveau avec un code
explicite. Après création, le code ne peut en effet pas être modifié.
 Sélectionnez la ligne du journal BQ1, Banque monnaie locale – 1 et cliquez sur le
bouton Supprimer de la barre d’outils Navigation.
Si un message demande confirmation, répondez par l’affirmative.
Faites de même pour le code journal Banque monnaie locale – 2.

IV. Création du journal de la Société Générale

Cliquez ensuite sur le bouton Création d’un élément (ou Ajouter) de la barre d’outils
Navigation, et complétez les écrans de l’Assistant de création d’un code journal.

Les zones à modifier dans cette fenêtre sont les suivantes.

Type de journal
Sélectionnez le type Trésorerie.
Code
Saisissez le code SG.
Intitulé
Saisissez l’intitulé Société Générale.
Ventilation analytique
Laissez l’option Non cochée pour ne pas ventiler analytiquement ce journal.
Cliquez ensuite sur le bouton Suivant. Une autre fenêtre propre aux journaux de trésorerie
s’ouvre.

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Les zones à modifier dans cette fenêtre sont les suivantes.
Compte de trésorerie
Enregistrez le compte 512300 dans cette zone à liste déroulante.
Type de compte
Cochez la case d’option En contrepartie des règlements enregistrés afin qu’une ligne de
règlement soit générée pour chaque écriture enregistrée dans le journal.
Type de rapprochement
Cochez l’option Sur le compte de contrepartie.
Cliquez sur le bouton Suivant. La fenêtre qui s’ouvre permet le paramétrage de la
numérotation des pièces enregistrées dans le journal.

Les zones à modifier dans cette fenêtre sont les suivantes.

Numérotation du journal
Conservez l’option proposée par défaut afin que ce journal ait sa numérotation propre
automatiquement générée.
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Validation
Cochez l’option Valider ce code journal pour en créer un nouveau.
Cliquez sur le bouton Suivant pour créer le journal de la BNP.

V. Création du journal de la Banque Nationale de Paris

La première fenêtre de l’assistant est réapparue pour vous permettre de créer le deuxième
journal de banque.

Les zones à modifier dans cette fenêtre sont les suivantes.

Type de journal
Sélectionnez le type Trésorerie.
Code
Saisissez le code BNP.
Intitulé
Saisissez l’intitulé Banque Nationale de Paris.
Ventilation analytique
Laissez l’option Non cochée pour ne pas ventiler analytiquement ce journal.
Cliquez ensuite sur le bouton Suivant. Une autre fenêtre propre aux journaux de trésorerie
s’ouvre.

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Les zones à modifier dans cette fenêtre sont les suivantes.
Compte de trésorerie
Enregistrez le compte 512310 dans cette zone à liste déroulante.
Type de compte
Laissez cochée la case d’option En centralisation en fin de mois afin qu’une ligne de
règlement globale soit générée pour toutes les écritures du mois.
Type de rapprochement
Cochez l’option Sur le compte de contrepartie.
Cliquez sur le bouton Suivant. La fenêtre qui s’ouvre permet le paramétrage de la
numérotation des pièces enregistrées dans le journal.

Les zones à modifier dans cette fenêtre sont les suivantes.

Numérotation du journal
Conservez l’option proposée par défaut afin que ce journal ait sa numérotation propre
automatiquement générée.
Validation

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Cochez l’option Valider ce code journal et quitter l’Assistant à moins que vous ne vouliez
créer d’autres journaux.
Cliquez sur le bouton Fin pour créer le journal.
Tapez CTRL + F5 pour fermer toutes les fenêtres.
VI. Paramétrage des banques
Afin de permettre à certaines fonctions de fournir automatiquement les paramètres associés
aux banques, il est nécessaire de compléter les informations les concernant.
Lancez cette fonction :
 soit en sélectionnant la commande Structure / Banques, soit en cliquant sur le bouton
Banques de la barre d’outils Comptabilité générale.

Les deux banques que vous avez ajoutées dans l’exercice précédent apparaissent bien dans
cette liste, en plus des banques existantes issues de la création du fichier comptable.
Ouvrez la banque Société générale :
 soit en faisant un double-clique sur sa ligne,
 soir en sélectionnant sa ligne d’un clic puis en pressant les touches CTRL + M,
 soit en cliquant sur le bouton Voir/modifier de la barre d’outils Navigation.
La fiche de la banque s’ouvre.

Le volet Identification s’affiche : complétez ce volet avec une adresse réelle ou fictive.
Le volet Contacts est destiné à l’enregistrement des contacts au sein de cette banque et des
coordonnées associées.
Cliquez sur l’onglet R.I.B. pour ouvrir le volet correspondant.

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Lors de la création du R.I.B., l’abrégé doit être obligatoirement renseigné.
Pour compléter le numéro de compte fictif affecté lors de la création du compte de banque, il
suffit de cliquer sur sa ligne dans la liste en haut de la fenêtre et de compléter les zones
Abrégé, Code banque, Code guichet, N° de compte et Clé avec les valeurs suivantes :
 Abrégé : SG001,
 Code banque : 30003,
 Code guichet : 00010,
 N° de compte : 0123456789
 Clé : 70
Repérez la zone Journal en bas et à gauche et sélectionnez, dans cette zone à liste déroulante,
le code du journal que vous avez créé : SG Société générale.
Validez (pressez la touche ENTRÉE) pour enregistrer les modifications.
Vous pouvez enregistrer d’autres comptes dans cette même banque, en tapant les informations
dans les zones citées ci-dessus puis en validant.
Refermez la fenêtre en tapant les touches CTRL + F4.
Faites des opérations similaires pour la Banque Nationale de Paris que vous avez également
créée et affectez-lui le journal : BNP Banque Nationale de Paris.
Si vous n’avez pas de compte dans cette banque, vous pouvez paramétrer le compte fictif
suivant :
 Abrégé : BNP01,
 Code banque : 30004,
 Code guichet : 00743,
 N° de compte : 00000000100
 Clé : 55
Refermez les fenêtres des banques en pressant la combinaison de touches CTRL + F5.

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