INTRODUCTION

Le mot « banque » trouve son origine dans le mot italien « banca » qui signifie « banc »
ou « table de change ». Cette appellation remonte au moyen âge, lorsque les changeurs de
monnaie exerçaient leur activité en utilisant des tables en bois pour effectuer des transactions.
Au fil du temps, le terme a évolué pour désigner des institutions financières où l’argent est
conservé, prêté ou échangé. Le mot banque a été adopté en 15 ème siècle, et il a été utilisé pour
désigner les établissements où l’on gérait des opérations financières.

Comme définition la banque est une institution financière qui offre une gamme de
service liés à la gestion de l’argent et un établissement financier qui joue un rôle central dans
l’économie. Elle est une entreprise spécialisée dans le commerce d’argent et joue un rôle de
l’intermédiaire financière entre les déposeurs d’argent et les demandeurs de prêt. Nous avons
effectué le stage à la banque SIPEM qui l’un de banque le plus connue à Madagascar et participe
au développement de l’économie. Elle propose une multitude de services financières comme le
transfert international, mobile banking et sipennet. Ses principales fonctions incluent la
réception des dépôts d’argent, l’octroi de prêts, la gestion des comptes courants ainsi que des
services d’investissement.

Actuellement, Madagascar vit dans une situation sociopolitique instable et cela

entraine une influence très importante sur l’économie en général du pays. Cet alors que la
SIPEM banque a comme mission de contribuer au développement de l’économie à Madagascar
à travers ces multitude service financière pour aider les entreprises en difficulté qui ont besoin
d’une aide financière d’où elle joue rôle important dans le financement de l’économie.

Historiquement, afin de contribuer à la création de nouvelle entreprise au

financement des petites et micro entreprise mais surtout au développement des entreprises la
SIPEM a été fondée en 1990 par la solidarité internationale pour le développement et
l’investissent (SIDI) et l’association pour la promotion des entreprises à Madagascar (APEM),
la banque est une pionnière dans le secteur de la microfinance à Madagascar. Par conséquent
nous pouvons confirmer qu’elle est axée sur le financement de petite et moyenne entreprise et
des entrepreneurs et qui a été créé dans le but de soutenir le développement économie du pays
en fournissant des services bancaires adapté aux besoins des toutes entreprises.
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 La banque sont les acteurs du financement des entreprises dans l’économie.
Pendant un certain temps d’observation à la banque SIPEM nous avons pu observer que la
principale activité se focalise sur l’octroi de crédit. L’activité d’octroi de crédit, qui est la mise
à disposition de fonds à une date donnée avec une obligation de remboursement ultérieur et
moyennant une rémunération, est le cœur du métier des banques. Comme définition, l’octroi de
crédit est le processus par lequel une institution financière, telle la SIPEM banque, décide de
mettre à disposition des fonds sous forme de prêt à un individu, une entreprise ou une
organisation dans le seul but d’obtenir de bénéfice. La société possède diffèrent type de crédit
qu’elle offre en fonction de la capacité remboursement de client.

Nous avons choisi comme thème de l’étude s’intitule « analyse d’octroi de

crédit ». Et ce thème nous a permis de garantir un équilibre entre l’accès au crédit pour les
emprunteurs et la protection des préteurs contre la perte financière et il correspond aussi à notre
étude à l’enseignement à l’ESSGAM avec le parcours finance et comptabilité et maitre en
pratique nos cours. Cette analyse nous a permis d’évaluer le risque sur l’octroi de crédit. En
faisant de prêt, la banque prend toujours de risque mais elle possède plusieurs étapes de
précaution pour éviter le plus possible de cette situation.

Pour que la banque accord un prêt à un client, elle a besoin d’un politique afin de
protéger l’institution contre les pertes tout en assurant que la banque prête de manier
responsable et aussi rentable. Cet alors nous avons opté comme problématique : « La politique
d’octroi de crédit de la banque SIPEM ». Ce problématique consiste à définir les règles et
conditions appliquées sur tous les clients qui souhaite emprunter de crédit à la banque selon
leurs besoins. En d’autre terme, c’est un cadre stratégique qui régit les conditions d’attribution
des prêts en tenant compte de la solvabilité du client, du montant maximal de crédit, des
modalités de remboursement et des garanties nécessaires.

Pour plus de détaille nous avons pu tirer deux questions de recherche pour mieux
éclaircir la problématique : la première est « quels sont les conditions d’octroi de crédit ? » et
la deuxième est « comment gérer le risque de non remboursement de prêt ? ».

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 Pour la résolution de cette question de recherche nous avons obtenu deux
hypothèses distinctes : pour la première hypothèse est « l’octroi de crédit est accordé que si les
clients ont la capacité de remboursement et de garantie » et pour la deuxième hypothèse est « il
est primordial de faire suivie et d’analyse de dossier de clientèle ».

Notre objectif global pour cette étude est : « Accroitre le chiffre d’affaires de
l’entreprise » grâce à l’activité d’octrois de crédit de la banque. Et cet objectif global constitue
deux objectifs spécifiques : la première étant « Régulariter sur la procédure de prêt » et « être
capable de rembourser à temps le client de l’entreprise ».

À terme de ce protocole d’analyse s’affiche les résultats attendus pour ces deux
objectifs spécifiques : « la consommation de produit de la banque sera favorisé » et « le risque
de non remboursement de prêt sera réduit ».

Le traitement de notre problématique se divise en trois grandes parties. Nous allons

tout d’abord dans la première partie évoquer les matériels qui constituent la zone d’études les
matériels utilisées et les méthodes composer de méthodologie adoptée par la banque et la
démarche de vérification de l’hypothèse. Et ensuit dans la deuxième partie nous allons
développer ces hypothèses pour savoir les résultats obtenus étant donnés les difficultés d’avoir
les résultats 100% positifs. Et pour terminer dans la troisième partie nous allons entamer les
discussions en faisant l’analyse sur le thème ainsi que l’analyse sur la banque SIPEM. Et pour
finir, donner des recommandations sur le thème en donnant des suggestions sur le thème et de
proposant des solutions pour l’entreprise.

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Première partie : MATÉRIELS ET
MÉTHODE
 Cette première partie se divise en deux chapitres : dont le premier concerne matériels et
le second se focalise sur les méthodes. Utilisées comme matériels nous connaitrions dans la
zone d’étude, l’organisation de l’entreprise concernant son organigramme, présentation,
mission, vision et valeur, les activités de la banque. Et dans matériel utilisés la revue de la
littérature, outils utilisé et outils d’analyse. Comme méthodes nous allons voir méthode adopté
ainsi que le démarche de vérification de l’hypothèse.

Chapitre I : MATÉRIELS
Dans ce chapitre nous allons évoquer la zone d’étude de l’entreprise concernant
organigramme général, sa présentation depuis sa création, sa mission, vision, valeur, et les
activités. Nous allons aussi entamer sur les matériels utilisés durant tout enquête et analyse de
la société pour pouvoir éclaircir l’idée, de savoir la méthode de collecte de donnée pour
réalisation du livre de mémoire.
Section 1 : zone d’étude
Nous allons dévoiler le profil de la SIPEM banque dans cette section afin de mieux
comprendre son organisation, sa raison d’être et ses activités qui la différencier des autres
concurrents.
1.1- Organigramme de la SIPEM
Cette section est consacrée sur la présentation en général de la banque SIPEM et de savoir
ce qui la différencie des autres banques c’est-à-dire la concurrence et l’Organigramme général
de la banque SIPEM Mahajanga
L’organigramme ci-dessous montre l’organisation hiérarchique au sein d’agence de la
SIPEM applicable à toutes les agences présentent sur île.
Il est annoté que la SIPEM Atananarivo est le siège de tout le sipem à Madagascar d’où
elle représente un organigramme diffèrent des autres. Cet organigramme choisi par cette
entreprise a pour but d’organiser les employés au niveau hiérarchique. Elle permet de
différencier l’organisation interne et administration de l’entreprise.

Schèma 1 : Organigramme de la banque SIPEM Mahajanga

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 Chef Agence

CHAG

Superviseur de crédit

Ou ANC

Chargé clientele Chargé d’accueil et Service Client Caissier

CCL CASC
Source : sipem, octobre 2024

1-1-1- Chef d’Agence

Le chef d’agence est le premier responsable de la réalisation d’objectif c’est la vente des
produits de la banque d’où il collabore avec son équipe pour promouvoir ces produits auprès
de client. Et il maitrise les logiciels TEMENOS que la banque utilise.
Ses principales missions sont : en première lieu de garantir le développement de l’agence vers
l’atteinte des objectifs opérationnels fixé, ainsi que la bonne qualité du portefeuille de crédit.
De plus, Il assure le respect et l’application stricte des procédures en vigueur au sein de l’agence
pour que le travail soit stable. Il participe au comité d’octroi de crédit et présenter tous les
dossiers de crédits de son agence à la SIPEM d’Antananarivo. Et il garantit la satisfaction
durable de clientèle en faisant une suggestion d’amélioration de travail à chaque responsable.
Et pour terminer il forme, encadre et accompagne le personnel de l’agence pour assurer la
productivité de l’agence.
1-1-2- Superviseur de crédit
Le superviseur de crédit appelé encore analyste de crédit possède des missions comme, de
superviser et analyser les dossiers d’un montant limité suivant l’organisation établie. Et il est
chargé de clientèle dans le processus de crédit c’est-à-dire il soutient et fournit des ressources
aux chargé de clientèle pour aider à gérer les demandes de crédit des clients. Il assure la qualité
de portefeuille de l’entreprise. Il appuie les nouveaux collaborateurs dans les processus
d’évaluation, d’instruction et de présentation en comité de crédit. Il collabore avec le chef
d’agent et les juristes au recouvrement de crédit. Et enfin, il assure la vérification et suivi de

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l’utilisation de crédit débloquer, en d’autre terme faire le suivi d’engagement au moment où le
crédit est accordé au client.
1-1-3- Charge de clientèle
La CCL présente quatre missions principales ; tout d’abord la gestion des opérations sur
la prospection de nouveau client et les assistés pour le montage de dossier et de leurs prêt,
recevoir la demande de client, validation des informations reçue des clients, analyse de la
demande de crédit, présente de dossier et formule de recommandation au comité octroi de crédit
et la dernière explication du contrat de prêt au client. De plus nous avons la gestion
documentaire basé sur la vérification de l’exactitude des informations saisir et apport la
correction nécessaire, et la préparation de prêt de clientèle. Et nous avons aussi la gestion de
portefeuille comme la surveillance régulière de portefeuille et informer le chef d’agence dès les
premiers signes de retard de payement et effectuer le recouvrement. Et enfin, les rapports, c’est
de rendre compte régulièrement au chef d’agence de la réalisation des objectifs fixés ainsi bien
en production qu’en qualité de du portefeuille de crédit et rendre compte régulièrement des
résultats des actions de recouvrement et de l’évolutions de la situation.
1-1-4- Chargé d’accueil et de service à la clientèle
Le chargé d’accueil et service à la clientèle effectue toutes les tâches administratives
relative aux dossiers de crédit et d’épargne et garantir le développement de compte de son
agence ou de portefeuille. Il accueille, informe les clients sur les produits et service offert par
la banque d’où assure la service clientèle. Il assiste le chef d’agence en particulier la gestion
des divers contrats et autres transactions passées avec la clientèle en vérifiant l’exactitude de
tous les informations clients saisies. Il accompagne le client dans toutes les formalités
administratives interne ou externe de l’entreprise. Il assure la commercialisation des différents
produits et service de la banque comme la cartes bancaires, chéquiers, domiciliation de salaire,
les crédit… et pour la fin il assure le classement et la sécurité des dossiers de tout le client.
1-1-5- Caissier
Le caissier a pour mission, en première lieu faire les enregistrements informatique et
comptables de toutes les transactions financières liée aux opérations de la caisse, toute
l’enregistrement fait par le caissier doit être envoyer à l’agence à Antananarivo. Il assure la
tenue de caisse et gestion de liquidité. Il accueille, oriente les clients qui se présentent à la
caisse. Il occupe un rôle central dans la gestion des transactions financière de client. Ces

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principales responsabilités sont liées au traitement de transactions, manipulation que soit dépôt
ou un retrait et à la fourniture d’un service de qualité à la clientèle.
1.2- Présentation de la banque SIPEM
Nous allons présenter l’historique de la SIPEM depuis sa création jusqu’à aujourd’hui et
ensuite nous allons connaitre l’identité juridique de la banque. Pour finir le zone d’intervention
de la banque existe à Madagascar.
1.2.1- Historique de l’entreprise
La SIPEM (Société d’Investissement pour la Promotion des Entreprises à Madagascar) a
été créée le 17 juillet 1990 avec un statut juridique de société anonyme et un capital social de
95 000 000 Ar au départ. L’initiative de sa création revient à l’APEM, qui a été fondé au sein
du GEM en novembre 1987, et le SIDI, créé en 1983 à l’initiative du CCFD. Ce sont deux
actionnaires de référence. La banque SIPEM est une pionnière dans le secteur de la
microfinance à Madagascar. Lors de sa création, la banque avait comme objet le capital-risque
et à l’intention de couvrir tout le pays. Mais environnement macro-économie de l’époque était
perturbé. Ainsi, le fait pour la SIPEM d’exercé la société de capitale de risque spécialisé dans
les petites entreprises a permis de constater l’inadéquation de l’instrument financier choisi par
rapport à la réalité locale. Elle s’est retournée progressivement vers les crédits directs pour le
micro et petite entreprise, et recentra ses zones d’interventions dans la capitale (Antananarivo).
En 1991 à 1993 : la banque a mis en place des fonds de garantie pour les prêts bancaires
faites par le micro et petite entreprise à hauteur de 50% de couverture de risque.
Et en 1993 jusqu’à 1997, elle a développé l’activité d’octroi de prêt bancaire aux micros
et petites entreprises pour le compte de l’APEM.
Depuis 1997, les actionnaires ont décidé de transformer la banque SIPEM en établissement
financier conformément aux dispositions de la nouvelle loi bancaire N° 95-030 de 09-08-95 et
aux textes réglementaires subséquent. C’était une année de transaction et démarrage d’une
nouvelle stratégie. Cet alors, elle a commencé à faire des distributions directes aux micros,
petites et moyennes entreprises.
En 2004, une augmentation de capitale survient et à la recherche de financement de long
terme. La dernière augmentation de capitale était en 2008 par rapport en numéraires et
incorporation des réserves et des fonds de dotation pour une montant de 6 000 000 000 Ar.
En 2011, elle a développé les services concernant la collecte de l’épargne publique.

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 Pour finir, en 2014, la SIPEM avait l’ambition de devenir une banque. Ainsi, le 26 mars
2014, sous la décision N° 004/2014, elle est devenue une banque territoriale et inscrite à la liste
des établissements de crédit sous le numéro 015/ba/2014. Alors nous dire qu’elle est devenue
une banque territoriale.
1.2.2- L’identité juridique de la banque
La SIPEM est une banque spécialisée dans la fourniture des services financiers tels que le
prêt et l’épargne. Elle a été créée pour soutenir le développement économique du pays,
notamment en offrant des produits adaptés aux besoins des particuliers et PME. Sur le plan
juridique, elle régit par la législation bancaire Malgache et doit se conforme aux régularisations
établies par la banque centrale. La banque est sous la forme de société anonyme dont la majorité
de son actionnaire est de nationalité Malagasy et son siège social se situe à Antananarivo. Lors
de sa création capitale était de 95 000 000 Ar mais de jour s’élève à 6 000 000 000 Ar. Afin de
mieux connaitre l’agence SIPEM, nous allons voir son identité sous forme de tableau.
Tableau I : identité juridique de la banque SIPEM
Raison sociale Société d’Investissement pour la
Promotion des Entreprises à Madagascar
Siège social Lot A 216 H andavamamba Antananarivo
101 Madagascar
Registre juridique Société Anonyme (SA)
RCS 2014 B 00851
NIF 4000068825
Numéro statique 6411611 1990 0 10018
Capitale sociale 6 000 000 000 Ar
Téléphone 020 22 691 03
E-mail [email protected]
Site web www.sipembanque.mg
Slogan SIPEM, ny bankintsika

Source : Sipem, novembre 2024

1.2.3- Zones d’intervention

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 La banque essaye continuellement de couvrir le pays et de service de manière efficace.
Ainsi, elle a 21 Agences à Madagascar dont 9 à Antananarivo et 12 en province. Nous
représentons ci-dessous les localisations de ces agences ainsi que les codes agence.
Tableau II : les Zones d’intervention de la banque SIPEM
à Madagascar
Codes agence Localisation Région/provinces/zone
A01 Andavamamba Centre
A02 Analamahitsy Centre Tana
A03 Andravoahangy Centre Tana Ouest
A04 Imerinafovoany Centre Tana
A05 Andoharanofotsy Centre Tana Ouest
A06 Anosizato Centre Tana
A07 Ankadindramamy Centre Tana
A08 Itosy Centre Tana
A09 ou CAE Ankorondrano Centre d’affaires entreprises
A10 Tsaralalana Centre Tana Ouest
A11 Antsirabe Sud
A21 Antsiranana Nord Diana
A22 Nosy-be Nord Diana
A23 Sambava Nord SAVA
A24 Ambanja Nord Diana
A25 Antalaha Nord SAVA
A31 Fianarantsoa Sud
A41 Majunga Ouest
A51 Moramanga Est
A53 Tanambao Tamatave Est
A54 Ankiry Tamatave Est
A61 Tuléar Sud
Source : sipem, novembre 2024

1.3- Mission, valeur et vision de l’entreprise

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 La SIPEM banque, en tant qu’établissement de crédit, a une mission de contribuer au
développement économique de Madagascar, en fournissant des services financiers adaptés aux
besoins des micro, TPE, PME et offrir une gamme diversifiée de produits et services financières
répondant aux attentes des particuliers et des salariés du secteur public et privé.
Dans ce cadre, elle engage à mettre en disposition de ces derniers des services bancaires
diversifiée et de qualité.
Comme valeurs la banque a adopté cinq : l’expérience, la passion pour la satisfaction de
client, professionnalisme, perspective pour chacun et éthique.
L’expérience se définisse par l’aptitude de la personne à effectuer de manière efficience
une tache, une matière ou encore une aptitude de chacun à dominer sa matière, à se débrouiller
avec aisance naturelle dans toutes les situations. La banque est une institution où chaque
collaborateur développe jour après jour ses compétences et son savoir-faire : expérience.
La passion pour la satisfaction de client, mettant en valeurs la responsabilité sociétale, la
proximité et l’accessibilité. La banque tend à être en relation étroit avec le client afin de garantir
une communication et une fidélisation réelle.la banque essaie de résoudre chaque problème des
clients et répondre à leurs besoins en respectant la valeur ajoutée de l’offre de la SIPEM. La
responsabilité sociétale qui nous engage à respecter la norme sociale, économiques et
environnementaux.
Le professionnalisme correspond au sens de la responsabilité, à esprit d’excellence et à
l’esprit de l’entreprise. C’est la capacité et l’engagement de chacun à mettre en avant un
comportement favorable au sein de lieu de travail. La perspective pour chacun fait référence à
la responsabilité d’évolution de carrière pour tout c’est-à-dire une opportunité de carrière.
L’éthique, le respect mutuel et honnêteté intellectuelle sont de mises au niveau de
l’organisation. Selon éthique, L’objectif quotidien est de respecter et de vivre ces valeurs. De
manière collective, l’éthique propose le respect des valeurs et règle partagées. Les règles
concernent la conduite, les méthodes de travail.
L’objectif se traduit par les résultats que la SIPEM banque se fixe au moyen des ses
ressources. Ces objectifs peuvent être individuels, collectifs et pour y parvenir à atteindre il faut
que toutes personnels soit motivé. Cependant, la banque vise à devenir l’établissement
financière de référence reconnu par ses clients comme leurs partenaires préférés, leurs banques
de référence pour que la banque arrive à atteindre ses objectifs à long ou à moyen terme, mais
aussi les clients ont une confiance totale à la banque. De plus, elle vise à répondre aux attentes

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des clients Micro, TPE, PME, salariés, particuliers avec des service diversifiés et innovants afin
que le client se sent à l’aise par rapport à la banque. Et il vise aussi pérenniser les performances
financières et sociales. Cela signifie assurer la durabilité et stabilité des résultats économiques
et des impacts sociaux d’une organisation, qui implique de mettre en place des stratégies qui
favorisent à la fois la rentabilité à long terme et le bien être des parties prenantes comme
l’employeurs et les clients.
1.4- Activité de la banque
Nous avons pu observer des opérations bancaires bien distincte comme : la collecte de
dépôt, le transfert d’argent, le mobile banking, sipemnet, ainsi que l’octrois de crédit. Pour plus
s’explication nous allons voir ces spécificités par rapport à l’autre.
1.4.1- Collecte de dépôt
La banque permet aux particuliers et aux entreprises d’ouvrir des comptes où ils peuvent
déposer leurs argents. Les procédures de collecte se déroulent par l’ouverture de compte d’où
les clients doivent fournir des documents d’identité, une preuve de résidence et d’autres
informations financières pour ouvrir un compte à la SIPEM, et ensuite les clients doit effectuer
des dépôts via les agences de la banque. Et en fin l’accessibilité dans le cadre de collecte de
dépôt pour faciliter l’accès aux service bancaire. La SIPEM banque possède des différents types
des comptes pour le dépôt d’argent que nous allons expliquer ci- dessous.
En premier lieu le compte à vue, c’est un type de compte bancaire courant qui permet au
titulaire de gérer ses finances quotidiennes. Il est également appelé « compte courant ». Ce type
de compte permet de réaliser des opérations bancaires comme le dépôt, le retrait par chèque ou
carte et aussi le virement. Le compte à vue son généralement disponible à tout moment sans
restriction. Parfois ce type de compte appartient à tout personne qui veulent faire de crédit et le
salarié d’une entreprise. Ce compte est accessible à tout moment à condition qu’il est un compte
actif.
Puis il y a le compte épargne, c’est un type de compte bancaire destiné à être conserver
tout en générant des intérêts contrairement au compte à vue. Il est principalement utilisé pour
économiser plut tôt que pour gérer quotidiennement. Le fond déposé sur le compte épargne est
généralement moins accessible, c’est après 15 jours de premier versement que le client peut
faire de retrait. Mais en cas exception il peut faire de retrait avant la date convenue avec une
condition de frais de retrait 6 000ar destiné à la banque. Le client qui crée ce type de compte ne
reçoit pas de chéquier mais de carte pour le retrait d’argent.

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 En fin le compte bloquer appelle aussi dépôt à terme, le DAT est un compte que le client
ne peut pas toucher pendant une période déterminée. Aucune transaction comme dépôt ou retrait
est autoriser pendant la durée de contrat. Il est prévu entre 3mois au minimum et 12 mois au
maximum le contrat. Le minimum que la banque peut déposer est de 1 000 000ar. Avant
l’ouverture du compte de client, il est obligatoire de crée deux comptes comme le compte à vue
et compte bloquer. Le compte à vue est obligatoire parce que dès le moment où le client veut
récupérer son argent, il récupère grâce à ce compte. Le compte bloquer ne peut pas faire une
action de retrait donc il doit passer à compte à vue.
1.4.2- transfert d’argent
La banque possède deux types de transfert d’argent : il y a le transfert national et le
transfère internationale. Dans le transfert international nous avons RIA et le Global transfert.
Et dans le transfert national il n’y que MVOLA.
Tout d’abord nous allons insister sur le transfert international. Comme explication RIA est
une plus grande société de transfert d’argent dans le monde. A Madagascar cet société n’existe
pas mais grâce à leurs partenaires comme la banque SIPEM, leurs clients peut envoyer de
l’argent à Madagascar. Ria offre plus de façon d’envoyer et même de recevoir de l’argent à
l’aide de réseau d’argent à travers le monde. Actuellement cet grand société envoi l’argent dans
plus de 190 pays dans le monde, et aussi des flux financiers plus de 580 000 000 de dollar
chaque année. Le siège mondial de la société se situe en Californie. Le transfert d’argent en
ligne fonctionne en quatre étapes : premièrement ajouter les informations de destinataire, et
deuxièmes ajouter l’information de paiement, et choisir le mode de livraison et enfin
commencer l’envoie d’argent. Pour le bénéficiaire ou la destinataire de l’argent, il vient Just à
la banque SIPEM est complété une certaine formalité et après il reçoit leurs part. depuis notre
constatation à la banque nous avons su que la plupart de clientèle utilise RIA que par rapport à
la global transfère.
En ce qui concerne la banque Global transfert est le leader des opérations de transfert
d’argent dans l’océan indien (comme Réunion, Mayotte, Madagascar…). Il est destiné au pays
francophone. Il a été créé en 2006 aux Antilles pour répondre aux besoins des clients d’envoyer
de l’argent en espèce d’une île a une autre île. Après avoir développé son expertise et son réseau
aux Antilles, le Global Transfert s’est implanté dans l’océan indien en 2014. Il est associé au
banque SIPEM d’où le bénéficiaire peut aller à la banque pour y bénéficier. Il fonctionne
comme suite : le donateur identifie au caissier en présentant carte d’identité, remettre au caissier

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l’argent qu’il souhaite envoyer avec acquittions de frais de transaction et pour terminer il signe
le bordereau à remplir et remettre au caissier.
Image 1 : Logo des entreprises RIA et GLOBAL TRANSFERT

Source : Google, novembre 2024

Ensuite pour le transfert national le Mvola, est un compte d’un opérateur Telma que la
banque associe. Toutes personnes qui veulent faire un dépôt ou un retrait d’argent au compte
Telma Mvola, peut aller à la banque.
Ces types de transfert n’ont pas besoin de carte bancaire mais il faudrait juste apporter la carte
identité pour la confirmation.
1.4.3- mobile banking
Le mobile banking de la SIPEM banque désigne les services bancaires accessibles via des
appareils mobiles. Il a été mis en place pour faciliter le rembourser des crédits, ainsi que le
versement des dépôts sur compte courant ou épargne. Tous ses services sont réalisables grâce
à la collaboration avec le mobile money ORANGE MONEY et MVOLA de la société Orange
et Telma de Madagascar. Ainsi le client peut bénéficier de transaction entièrement sécuriser.
1.4.4- Sipemnet
La SIPEM banque propose des services comme le Sipemnet qui permet au client de gérer
leurs comptes bancaires par leurs téléphones. Par définition, c’est un service bancaire et aussi
une application internet permet de gérer le compte de client de n’importe où, à tout moment. Il
permet ainsi de consulter le solde du client. Ses fonctionnalités sont premièrement consultation
et suivi de compte bancaire du client. Et deuxièmes, une Edition de relever c’est-à-dire faire un
téléchargement de relever bancaire en format de PDF ou Excel.
1.4.5- Octroi de crédit
La banque offre divers crédits tels que : Micro, TPE, PME, Zarasoa, Tranosoa, avance sur
Salaire, et avance sur marché. Nous allons voir dans un tableau le tarif de la banque composé
de : taux d’intérêt, la durée de crédit et le frais du dossier.

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 Tableau III : Tarif des crédits de la SIPEM banque
Taux d’intérêt Durée Frais de
dossier
par mois
Crédit Micro 2,40% Jusqu’à 12 mois 5%
Crédit aux TPE 2,10% Jusqu’à 18 mois 3%
Crédit aux petites entreprises 2,00% Jusqu’à 24 mois 3%
Crédit aux moyennes entreprises 1,90%
ZARASOA 2,00% Jusqu’à 60 mois 2%
TRANOSOA 1,65% 3 à 5 ans 3%
Avance sur salaire 2,00%
Avance sur Marché 1,83%
Source : Tarif sipem, juillet 2024

Section 2 : Matériels utilisés

Pour l’aboutissement de notre recherche par rapport au thème et de cet ouvrage, des
différents matériels ont été utilisé. Dans cette section nous allons évoquer la revue de la
littérature basée sur quelques définitions bien distincte et les outils utilisés, outils d’analyse qui
nous a aidé à la réalisation du livre durant notre stage à l’agence SIPEM.
2.1- Revue de la littérature
Afin de bien mener notre travail voici quelque définition lier à notre thème d’étude et nous
avons déjà vu dans notre cours. A savoir le taux intérêt, la banque, le crédit, l’octroi de crédit,
constatation de crédit, demande de crédit et le recouvrement.

2.1.1- Taux d’intérêt

Le taux d’intérêt est la somme d’argent que l’emprunteur (particuliers, entreprise) doit
payer à la banque en échange de l’octroi de crédit. Ce taux, exprimé en pourcentage, est
appliqué à la somme empruntée.
2.1.2- Banque
La banque est une institution financière essentielle qui collecte de dépôt de ses client,
l’épargne, accorde de prêt et met à la disposition des clients des moyens de paiement. Elle
15
fournit divers services liés à l’argent et aux transactions financières. En plus de ces services de
base, la banque peut offrir des conseils en investissement, des produits financiers comme la
gestion de service de patrimoine.
2.1.3- Crédit
Le crédit est une forme financière plus souple qui permet d’accéder au montant d’argent
prêter, en fonction de besoin de client. Le crédit fixe une limite maximale d’argent, que le client
peut utiliser en partie ou en totalité. En d’autre terme, c’est un mécanisme financier par lequel
une personne ou une entreprise (le préteur) met à disposition une somme d’argent à une autre
personne (l’emprunteur) avec l’obligation de rembourser cette somme à une date donnée,
généralement avec des intérêts.
2.1.4- Octroi de crédit
L’octroi de crédit est le processus par lequel un institue financier comme la banque ou une
société de crédit accorde à une personne physique ou morale la possibilité d’emprunter de
l’argent ou d’accéder à une ligne de crédit. Ce processus repose sur l’évaluation de la solvabilité
du demandeur, c’est-à-dire sa capacité de rembourser l’argent emprunté selon les termes
convenus.
2.1.5- Constat de garantie
Le constat de la garantie fait référence au document qui formalise la reconnaissance de
l’existence d’une garantie donnée par le débiteur à un créancier. Il s’agit d’un élément
juridique qui permet de prouver qu’une garantie a été mise en place pour couvrir une obligation
dans le cadre de prêt. Il constitue une fiche que le CCL doit remplir au moment de visite de
client voir ANNEXE I.

2.1.6- Demande de crédit

La demande de crédit est une démarche effectuée par une personne ou une entreprise
auprès de la banque pour obtenir un prêt d’argent. Pour constituer une demande de crédit, il est
généralement nécessaire de fournir certains information et document voir ANNEXE II. Une
fois que la demande est déposée la banque évalue la solvabilité du demandeur avant
d’approuver ou de refuser la demande.
2.1.7- Recouvrement

16
 Le recouvrement est le processus par lequel la banque récupère les créances impayées de
ses clients. En d’autre terme, il désigne le mesure prise par la banque pour récupérer le montant
dû sur des prêt en défaut.
2.2- Outils utilisé
Afin d’évaluer notre recherche, nous avons recours à des différents outils. Chaque outil ci-
dessous nous a permis d’avance à la rédaction du livre de mémoire.
2.2.1- Téléphone
Le téléphone offre un large éventail de possibilité pour accéder à des informations
concernant la banque SIPEM. Il nous a beaucoup aidé à voir tous fonctionnement du monde
bancaire. La banque nous a donné la possibilité accéder à wifi dans le but de nous aider sur la
recherche pour la collaboration du livre.
2.2.2- Ordinateur
L’ordinateur joue un rôle essentiel dans l’aboutissement du livre de mémoire car ils
constituent souvent une source d’inspiration et de référence. Il nous a aidé à la réalisation du
livre de mémoire incluant la manière de faire le saisie du livre.
2.2.3- Bloc note
Le bloc note est très utile à la réalisation du livre parce que nous pouvons y noter des idées
spontanées, les informations données par les personnels, des souvenir importants ou des
réflexions que nous souhaitons inclure dans le livre. Il nous a beaucoup aidé sur l’organisation
de nos pensé, en faisant les listes des évènements clés ou encore les thèmes récurrents à
développer.
2.2.4- Cours théorique à l’ESSGAM
Durant toutes les années d’étude à l’ESGAM, nous avons pu faire un cours concernant la
banque comme la technique bancaire. Cela nous a été une très grande aide pour la
compréhension des activités de l’entreprise. Les cours théories nous ont fournis les bases
nécessaires dans le domaine finance et comptabilité. Ils permettent de mieux comprendre les
concepts que nous rencontrons en stage et facilitent l’accès à l’entreprise. Même si les cours
théoriques peuvent sembler éloignés des situations réelles, ils nous préparent à anticiper et à
analyser les défis du monde professionnel avec un cadre de réflexion solide.
2.2.5- Personnel de l’entreprise
Les personnels sont très accueillants à la banque SIPEM. Ils nous consacrent un peu de
leurs temps malgré le nombre de leurs travaille pour que nous puissions leurs poses des

17
questions. Ils fournissent des informations spécifiques sur les opérations de la banque, ses
produits, ou même de donné interne nécessaire à analyse dans le cadre de mémoire, sous réserve
de confidentialité. Nous pouvons avoir accès à des documents internes, des rapports financiers.
Cependant, il est important que nous respections les règles de confidentialité de l’entreprise
d’où certain dossier reste à l’entreprise.
2.2.6- Outil informatique
Comme outil informatique nous avons utilisé l’ordinateur, téléphone, clé USB, et
imprimante. L’ordinateur nous a servir la rédaction et l’enregistrement du livre. Et téléphone
aide sur la recherche concernant la banque. Pour la clé USB, il constitue l’unité de stockage
idéale d’où il nous a permis de stocker les données importantes. Et imprimante permet de faire
l’impression du livre.
2.3- Outils d’analyse
Les outils analyses que nous allons présenter sont des moyens par lesquels une entreprise
peut s’évaluer de son environnement interne qu’externe de son développement ainsi des
problèmes rencontrés. Pour structurer notre démarche en vue de l’obtention des résultats, nous
avons utilisé 3 outils : l’analyse PESTEL, l’analyse SWOT, ainsi que le diagramme
D’ISHIKAWA.
2.3.1- Analyse PESTEL
L’analyse PESTEL est un outil stratégique utilisé pour évaluer les facteurs externes qui
peuvent influencer l’entreprise. Le principe est de lister tous les facteurs qui peuvent avoir un
impact négatif ou positif sur l’entreprise. Elle examine les influences macroéconomiques et
externes à travers six dimensions principales : politique, économique, socioculturelle,
technologique, écologique et légale.
2.3.1.1- Politique (P)
Elle évalue l’impact des politiques gouvernementales et des décisions politiques sur
l’entreprise. Cela inclut :
 La stabilité politique du pays de la région
 La politique fiscale et sociale
 La géopolitique
 Les accords sur le libre échange
 Les aides subvention gouvernementales
 Le niveau de corruption

18
 2.3.1.2- Économie (E)
Il analyse les facteurs économiques qui affectent l’entreprise. Comme économie nous
avons :
 La stabilité de la monnaie
 L’inflation, la croissance économique
 Le pouvoir d’achat
 Le taux de chômage
 La facilité de financement
 Le rattachement à une communauté de pays ou à d’autres organisations
 La politique de commerce extérieur
2.3.1.3- Socioculturel (S)
Il s’intéresse aux aspects culturels et démographiques de la société qui influencent les
besoins des consommateurs et le marché de travail, tels que :
 Les données démographiques
 Le niveau d’éducation
 La composition des ménages
 La place des minorités
 L’égalité des chances
 Les habitudes d’achat
 La mobilité, les loisirs et le style de vie

2.3.1.4- Technologie (T)

Elle analyse les innovation et développement technologique susceptibles d’affecter
l’industrie, comme :
 Les nouveautés en matière de technologie
 La facilité d’accès
 L’évolution du marché
 Protection de la propriété intellectuelle
 La maturité de la population sur les nouvelles technologies
 Le niveau d’innovation du pays
 La création de pôles des compétences

19
 2.3.1.5- Écologique (E)
Il concerne les facteurs écologique et environnementaux, tels que :
 La législation en matière de protection de l’environnement
 Les positions prises par le gouvernement
 Les facteurs climatiques
 Les disponibilités énergétiques
 La gestion de déchet
2.3.1.6- Légal (L)
Il évalue les lois et régulation y compris :
 La promulgation de nouvelles lois
 Les normes et règlements en vigueur
 La protection des consommateurs
 Le droit de travail et de la concurrence
 Le droit des contrats
 Et les normes comptables
L’objectif de l’analyse est de permettre à l’entreprise de mieux comprendre l’environnement
externe afin d’anticiper les opportunités et les menaces qui pourraient influencer sa stratégie.

Figure 2 : Analyse PESTEL

20
 Source : Google, décembre 2024

2.3.2- Analyse SWOT

L’analyse SWOT (Strebgths Weaknesses Opporyunities Threats) est une technique utilisée
pour identifier les forces, les faiblesses, les opportunités et les menaces qui entourent
l’entreprise. C’est cadre simple mais puissant pour comprendre la situation actuelle de la banque
et pour orienter la planification stratégique. Le but de l’analyse est de prendre en compte, pour
la prise de décision, à la fois les facteurs internes et les facteurs externes, en maximisant les
potentiels des forces et des opportunités et en minimisant les effets des faiblesses et des
menaces. L’analyse SWOT permet donc de mieux comprendre comment exploiter les forces et
les opportunités tout en donnant les faiblesses et en se protégeant contre les menaces.
Le forces (Strenghts) sont le premier élément de la matrice SWOT à étudier, et qui font
référence aux initiatives internes qui obtiennent de bons résultats. La démarche consiste à
identifier puis à évaluer les forces dont dispose l’entreprise pour développer l’activité. Il faut
pour cela garder l’ensemble des aspects de l’activité : commerce, gestion, management,
administratif.
Les faiblesses (Weaknesses), permettent d’identifier les points à améliorer de l’entreprise.
Cela peut être des contraintes (financière, technique, géographique, réglementaire…), ou
encore des difficultés organisationnelles (problèmes logistique, formation, recrutement de
personnel de qualité…). Ce deuxième élément de l’étude doit prendre en considération les
éventuelles faiblesses par rapport aux concurrents.

21
 Les opportunités (Opportunities), couvrent tout ce qu’il est possible de réaliser dans
l’intérêt de l’entreprise, dynamiser l’activité commercial et améliorer les ventes des produits.
D’où nous pouvons dire qu’ils sont des circonstances que l’entreprise peut exploiter pour se
développer. Cela comprend l’ensemble des démarches permettant de développer l’entreprise,
le faire connaitre ou atteindre les objectifs.
Les menaces (Threats), sont le dernier élément utiliser pour réaliser l’analyse. A savoir
tout ce qui amène un risque pour le développement de l’entreprise ce que nous appelons
menace. Cela représente un champ d’investigation assez large qui peut comprendre des facteurs
assez diversifiés tels que l’émergence des nouveaux concurrents, l’évaluation de la
réglementation, des risques financiers externes ainsi que tout ce qui pourrait compromettre
l’avenir de l’entreprise.
Figure 3 : Analyse SWOT

Source : Google, décembre 2024

2.3.3- Diagramme d’ISHIKAWA

Le diagramme d’ISHIKAWA appelé aussi diagramme de causes et effets ou diagramme
en arêtes de poisson, est un outil de gestion de la qualité développé par Karu Ishikawa dans les
années 1960. Il permet de visualiser les causes potentielles d’un problème ou d’un effet
indésirable pour mieux les analyser et les résoudre. Les causes sont généralement classées en
grande catégories, qui peuvent varier selon le contexte et le modèle souvent utilisé qui est le
modèle des 5M. les causes d’un problème peuvent être groupées en cinq catégories :

22
  Méthode : est le processus de production du produit ou service.
 Matière : les matériaux utilisés pour la production du bien comme la matière première.
 Main-d’œuvre : les collaborateurs et l’ensemble des interventions humaines
 Milieu : c’est l’environnement de travail comme le contexte concurrentiel, l’état du
marché.
 Matériel : les machines, le parc information et les logiciels. L’ensemble des
équipements qui servent à apporter de la valeur ajoutée au matériau de base.
Figure 4 : Diagramme d’ISHIKAWA

Source : décembre, 2024

Chapitre II : MÉTHODES
La méthode décrit les approches, les techniques et les outils utilisés pour conduire la
recherche et l’analyse. Elle permet de juger la fiabilité des résultats obtenus. Dans de chapitre

23
nous allons présenter la méthodologie adoptée ainsi que la démarche de vérification des
l’hypothèses.
Section 1 : Méthodologie adopté
Cette section nous montre la méthode que nous utilisons pour recueillir des informations
nécessaires à la réalisation de livre de mémoire. D’où nous allons voir le choix du thème,
l’échantillonnage, et les méthodes de collecte des données.
1.1- Choix du thème
Rappelons que notre thème est « Analyse d’octroi de crédit ». Tout d’abord nous avons choisi
ce thème parce qu’il correspond parfaitement à notre parcours à l’ESSGAM « finance et
comptabilité ».
Ensuite, il garantit l’équilibre entre l’accès de crédit pour le client de la banque et pour la
protection de préteur contre la perte financière. En d’autre terme, il vise à faciliter le
financement des projets des emprunteurs tout en évaluant soigneusement leurs solvabilités pour
limiter les risques de défaut de paiement. Cette analyse permet à la banque de prendre des
décisions éclairées tout en protégeant les intérêts financiers.
Pour terminer, il permet de gérer et d’évaluer le risque lié aux clients. Et cela est un
processus essentiel pour minimiser les pertes potentielles en assurant un accès au financement
pour la viabilité à long terme des activités de l’entreprise.
1.2- Choix de l’échantillonnage
Le choix de l’échantillonnage est une partie essentielle de la méthodologie car il influence
directement la validité et la généralisation des résultats obtenus dans l’étude en visant le cible
qui peut répondre aux questions. Durant notre stage auprès de la banque, nous avons pu parler
et faire des enquêtes auprès des personnels de la banque comme le CCL, ANAC, CASC et
même le CHAG. Malgré leurs temps limiter à cause de leurs travails ils nous ont aidé pour la
collecte d’information. Les personnels l’entreprise sont le mieux placer pour répondre à nos
questions concernant la banque. A chaque semaine nous avons préparé des questionnaires à
poser aux personnels dans le but d’enrichir d’information concernant leurs activités.

1.3- Méthodes de collecte des données

Elles font référence aux méthodes utilisées pour collecter et analyser différentes formes
des données. Ils décrivent comment nous avons recueilli les informations nécessaires pour
répondre aux questions de recherche.

24
 1.3.1- Entretiens
Il s’agit d’une discussion approfondie avec des personnels de l’entreprise par rapport à
notre sujet de recherche. L’objectif d’un entretien est d’obtenir plus d’informations à la
réalisation de livre de mémoire et pour aider à comprendre certain mécanisme.
1.3.2- Observation directe
La technique de collecte des données la plus simple et la plus directe est l’observation.
L’observation consiste simplement observer les comportements des personnels mais aussi les
clients de la banque pour comprendre et enregistrer ce qui est important pour le livre.
1.3.3- Enquêtes
Les enquêtes sont l’un des outils de collecte des données les plus courants. Elles sont
réalisées à l’aide des questionnaires par rapport aux activités de l’entreprise pour recueillir des
données importantes. Des enquêtes ont donc été faites auprès des personnels concernant l’octroi
de crédit en générale.
1.3.4- Site internet
Quelques informations concernant l’entreprise en générale se trouvent dans le site internet
et qui nous a beaucoup aidé à la réalisation du livre. Sa consultation nous a été une grande aide
surtout sur les informations tels que : l’historique, les distributions des tâches, l’organigramme.
D’où nous pouvons affirmer que le site internet peut être un outil pour la collecte des données
à condition d’utiliser des méthodes appropriées et de respecter les normes.
1.3.5- Recherche documentaire
La recherche documentaire consiste à consulter, analyser et synthétiser des documents
existants pour répondre aux questions. C’est une approche souvent utilisées dans une mémoire
pour compléter les données recueillies par d’autres méthodes. Elle implique la consultation d’un
large éventail des documents et des sources écrites afin de collecter des informations
pertinentes. Cela inclut les livres qui contient des ouvrages académiques et professionnels, les
documents historiques de la banque, ainsi que des articles scientifiques. Mais elle nécessite une
méthodologie rigoureuse et un sens de critique pour analyses les ressources disponibles.
Section 2 : Démarches de vérification des hypothèses
Dans ces démarches nous allons réuni des données nécessaires pour tester les hypothèses
s’ils sont affirmés ou infirmé de manière rigoureuse et objective, assurant ainsi que les
conclusions tirées sont fondées sur des preuves solides.
2.1- Première hypothèse

25
 Nous avons opté comme première hypothèse : « l’octroi de crédit son accordé que si les
clients ont la capacité de remboursement et de garantie ». Cette hypothèse a été vérifier par les
étapes suivantes.
2.1.1- Elaboration des questionnaires
Pendant notre stage à la banque beaucoup de question sont posées pour bien éclaircir les
problèmes sur certain point. Et bien évidement que ces questions ont des rapports sur notre
thème, plus précisément notre question de recherche. La première hypothèse a été réaliser grâce
aux réponses donnée par les personnels. Nous avons effectué des questions au personnel pour
bien vérifier la véracité des réponses.
2.1.2- Assistance directe
Même si nous avons élaboré beaucoup des questions, cela ne suffit pas d’où il y a aussi
l’assistance directe qui fait référence au pratique apporté durant notre stage concernant d’octroi
de crédit pendant son travail. Leurs travails consistent à parler avec les clients par rapport à
l’octroi de crédit et nous les stagiaires nous sommes présent pour écouter la discussion ainsi
que prendre de note. Cela est bénéfique pour nous parce que l’assistance directe nous aide à
comprendre les conditions nécessaires pour octroyer de crédit à la banque.
2.2- deuxième hypothèse
La question de recherche est : « comment gérer le risque de non remboursement du prêt ?»,
d’après notre entretien et la recherche personnel nous avons réussi à donner comme deuxième
hypothèse : « il est primordial de faire suivi et analyse de dossier de la clientèle ».
2.2.1- Entretiens
Pour obtenir d’information par rapport au deuxième hypothèse nous avons pu faire des
entretiens avec les personnels. L’entretien signifie une discussion structurée entre nous les
stagiaires et les personnels dans le but de collecte d’information pour pouvoir vérifier la fiabilité
de l’hypothèse.

2.2.2- Recherche personnelle

Nous avons cherché quelques informations sur l’internet ainsi que les divers documents de
la banque pour compléter les informations que nous avons vu pendant les entretiens. Pendant
l’observation nous avons constaté que le risque de non remboursement est très fréquent, cet
alors que nous avons pu faire des analyses sur le sujet. Pour obtenir de réponse correcte par

26
rapport à la question de recherche, de recherche personnelle venant de l’internet et des
documents avec notre connaissance en générale ont été fait.
2.3- Limite d’étude
Nous avons rencontré des limités malgré nos efforts pour acquérir plus information par
rapport à l’entreprise.
2.3.1- Limite de temps
Même si nous avons effectué notre stage pendant 2mois nous avons eu un peu des
difficultés par rapport au temps parce que la réalisation de certaine tâche auprès de l’agence
prend beaucoup de temps d’où nous n’avons pas eu beaucoup de temps pour bien faire notre
étude par rapport à l’entreprise.
2.3.2- Limite de documentation
Dans l’entreprise, il y a certains documents très confidentiels. Cela marque un problème
car ces documents sont presque importants par rapport à notre parcours et pour la réalisation de
notre livre de mémoire. Comme solution, nous sommes obligées de voir le support webographie
afin de combler le manque.
2.3.3- Limite entretien
Bien que les personnels soient disposés à répondre à toutes nos questions, le temps
d’entretien entre les différentes postes est limité du fait de leurs diverses préoccupations étant
donné que la banque représente tout pour chacun.

Pour conclure nous pouvons dire que, il est important de préciser que cette première partie
nous a renseigné sur la banque SIPEM, ainsi les matériels concernent la représentation générale
de l’entreprise. Et les méthodes que nous avons utilisées faisant référence aux collecter les
données nécessaires à cette étude. Après toutes ces démarches et énonciations, entamons la
deuxième partie où nous allons aborder les résultats obtenus suite aux recherches effectuées
durant le stage.

27
Deuxième partie : RÉSULTAT
 Nous avons vu dans la premier partie la présentation des matériels et méthodes utilisés lors
de notre travail de recherche. Quant à la deuxième partie, elle est consacrée sur les résultats
obtenus de notre enquête et observation au sein de la SIPEM. La présentation de la partie se
divise en deux chapitres. Dont l’un développera la première hypothèse et l’autre sera la
deuxième hypothèse.

Chapitre III : LES CONDITIONs D’OCTROI DE CRÉDIT

Pour que la banque accorde de crédit, elle examine plusieurs critères afin de s’assurer que
l’emprunteur a la capacité et la volonté de remboursement. Cet alors il y a des conditions
importantes pour octroyer de crédit.
Section 1 : Différentes types, montage et étude de dossier de crédit
La banque possède plusieurs offres de crédit pour les clients en fonction de la capacité de
l’emprunteur. Et monter un dossier de demande de crédit aux prés de la SIPEM nécessite de
préparer certains documents et information essentiels.
1.1- Différents types des crédits de la banque SIPEM
En ce qui concerne le crédit SIPEM, c’est une opération qui consiste pour un prêteur ou
créancier à mettre à disposition d’un emprunteur ou débiteur, une certaine somme d’argent
moyennant un engagement de remboursement une date déterminée à l’avance. Nous allons voir
les différents types de crédit existe à la banque.
1.1.1- Crédits à moyen terme de l’entreprise
Ces types de crédit est un prêt qui se situe entre le crédit à court terme et le crédit à long
terme en termes de durée de remboursement. Ces crédits se divisent en 3 types pour la banque
SIPEM, à savoir le crédit MICRO, TPE et PME.
1.1.1.1- Crédit MICRO
Le crédit micro est destiné à la micro entreprise et aux particuliers, le montant du prêt est
généralement faible d’où il s’adapte au besoin des micro-entrepreneurs pour le financement des
activités comme le commerce, artisanat, l’agriculture ...Le montant que la banque pourra
donner dans ce crédit est de 200 000ar le minimum et à 7 000 000ar maximum pour une durée
de remboursement de 3 à 12 mois. Le crédit micro de la SIPEM a pour but de favoriser
l’inclusion financière et de soutenir le développement économique en permettant à la personne
à faible revenu de démarrer ou d’améliorer leur activité économique, contribuant ainsi à la

29
réduction de la pauvreté et à la création d’emplois. A chaque mois SIPEM touche un taux intérêt
de 2,4%.
1.1.1.2- crédit TPE
Le crédit TPE est un type de prêt destiné aux très petites entreprises, qui sont
généralement des entreprises spécifiquement à la très petite taille avec un effectif réduit et un
chiffre d’affaires limité. Il est conçu pour répondre aux besoins de financement des
entrepreneurs qui souhaitent développer ou maintenir leur activité économique. Le montant de
prêt est compris entre 7 000 000ar le minimum et à 29 999 999ar le maximum pour une durée
moyenne de remboursement est de 3 à 18 mois. Le taux d’intérêt bancaire est de 2.1% par mois.
Ce crédit vise : à soutenir la croissance des très petites entreprises en leur permettant de financer
leurs besoins de développement, de faciliter l’accès au financement qui n’ont pas de garantie
importante à offrir et aussi de promouvoir l’emploi en aidant les entrepreneurs à maintenir ou
à créer des emplois dans leurs communautés. Donc nous pouvons affirmer que le TPE est un
levier important pour le développement des petites entreprises qui jouent un rôle crucial dans
l’économie locale.
1.1.1.3- Crédit PME
Le crédit PME est un produit financier spécialement conçu pour soutenir les petites et moyennes
entreprises dans leurs besoins de financement. Ce type de crédit permet d’obtenir des fonds
pour financier divers activités tels qu’achat de matériel, le financement des stocks…le montant
que la banque pourra emprunter est de 29 000 000ar le minimum. C’est une gamme diversifiée
de produit et de service financiers destinée à répondre aux besoins liés aux fonds de roulement
et aux investissements. La durée de contrat est jusqu’à 24 mois. Le taux d’intérêt que la banque
touche pour les petites entreprises est 2% par mois et pour les moyennes entreprises est 1,9%
par mois sur le capital restant dû.
1.1.2- Crédit ZARASOA
C’est un prêt personnel destiné aux salariés des entreprises publics ou privées. C’est un
crédit salarial et un salaire domicilier. Salaire domicilier signifie que le client est obligé de
placer leurs salaires à la banque, avec l’obligation crée un compte bancaire à la banque. Le
client ne reçoit pas directement de crédit qu’après 2 mois de sa création de compte bancaire.
Une quotité cessible doit être respecté. Comme définition la quotité cessible est la portion
maximale du salaire que la banque peut toucher pour remboursement périodique d’un crédit
obtenu d’où la banque ne doit pas toucher que 30% de son salaire le taux intérêt, donc l’intérêt

30
que la banque reçoit dépend du salaire client. Il y a des conditions pour que le salarié reçoit ce
type de crédit. Premièrement il doit travailler dans une société licite c’est-à-dire le respect le
code de travaille pour sa création mais le plus important c’est être affilié à la CNAPS. Et
deuxièmement, il doit être une personne physique. En cas de non-respect de condition, la
SIPEM ne peut pas accepter une adhésion d’un client au crédit ZARASOA. Le taux d’intérêt
est de 2% par mois avec une durée de 60 mois.
1.1.3- Crédit avance sur marché
Le crédit avance sur marché est destiné à des personnes qui possèdent un marché
publique ou privé. Il met à la disposition du client, la trésorerie suffisante pour démarrer le
marché. Il permet à une entreprise titulaire d’un marché de bénéficier d’une avance en cas ou
leurs employeurs ne donnent pas encoure leurs salaires qu’après la finition d’un travail convenu.
Ce type de crédit est souvent accordé pour aider l’entreprise à financer les premières dépenses
liées à la préparation et au démarrage de travaux comme l’achat de matériel ou le paiement de
main d’œuvre. En général ce type de crédit ne possède pas de durée de remboursement mais un
taux d’intérêt de 1,83% par mois. Ce type de crédit aide l’entreprise à mieux gérer leur trésorerie
et à éviter les blocages financiers lors de la phase de démarrage d’un projet.
1.1.4- Crédit avance sur salaire
Le crédit avance sur salaire est une disposition permettant à l’employé de recevoir une
partie de son salaire avant la date normale de dépôt de salaire. Il est destiné aux personnes qui
ont de travail et reçoit de salaire en contrepartie. Il est aussi un contrat à salaire domicilier c’est-
à-dire que le salarié doit avoir un compte à la banque SIPEM. Il dépose son salaire à la banque
et dès que la réception de son salaire, la banque retire sa part. ce crédit ne peut pas être accordé
que si le compte n’est pas à la disposition de la banque qu’avant 6 mois de demande de crédit.
Et par conséquent c’est au bout de 7 mois que le salarié peut bénéficier de ce crédit. La durée
de contrat est de 12 mois et après ces délais, le contrat peut être renouveler.
1.1.5- Crédit TRANOSOA
C’est un crédit immobilier pouvant aller jusqu’à 15 ans de remboursement. Il a pour objet
d’acquisition d’un bien immobilier, le financement des travaux immobilier, des travaux
d’aménagements ou de réparation… Le taux intérêt pour le crédit TRANOSOA est de 1.65%
par mois sur le capital restant dû. Et une durée de contrat entre 3 à 5 ans avec plafond de 10 000
000 Ar.
1.2- Démarche relative à la validité de crédit

31
 La démarche adoptée est présentée ci-dessus et ce, pour pouvoir formuler une opinion sur
une demande de crédit et pour disposer une information avant octroyer de crédit.
1.2.1- Collecte des informations sur l’emprunteur
La banque assure que les informations obtenues sur l’emprunteur sont conformes et bien
vraie. Ces informations sont résumées ci-après.
Emprunteur sous statut individuel (personne physique) :
 L’état civil des personnes physiques (entrepreneur, gérant, associé…).
 Les adresses privées et professionnelles de l’emprunteur.
 L’âge, régime matrimonial.
 L’agrément pour les professions libérales.
 Le parcours du client.
 Le niveau académique.
 Les expériences et l’ancienneté professionnelle.
 Le patrimoine personnel et /ou l’éventuelle détention directe ou indirecte de parts dans
une société immatriculée.
Les justificatifs à recueillir sont alors :
 3 CIN légalisé pour le promoteur et 1 pour le(s) caution(s) – certifiée conforme à
l’original
 5 photos d’identité pour le promoteur et 1 pour le(s) cautions(s)
 1 certificat de résidence pour le promoteur et 1 pour le(s) caution(s)
 1 livret de famille (photocopie) – certifié conforme à l’original
 Justificatif de l’activité : patente, statistique, licence.
 1 facture de la JIRAMA
 1 justificatif de l’habitation : impôt foncier pour le propriétés bâtis (IFPB) au nom du
promoteur ou acte de vente, acte de notoriété ou contrat de location si la propriété
n’appartient pas au promoteur.
Emprunteur sous statut de société (personne moral), les informations qu’il faut recueillir sont :
 L’historique dans la création de l’entreprise
 Les différents actionnaires de l’entreprise
 L’expérience du dirigeant
 L’adresse actuelle du dirigeant
 L’adresse actuelle du site ou des sites d’exploitation

32
  L’effectivité dans les déclarations juridiques de l’entreprise vis-à-vis des
administrations.
Les justificatifs à recueillir sont :
 Statut de la société avec le PV désignant son représentant
 Preuves de l’immatriculation de l’entreprise auprès de l’administration fiscale
 Les autres entités du groupe (en cas d’appartenance à un groupe de client…)
 Facture JIRAMA de l’entreprise
 Eléments d’informations sur le dirigeant et les éventuels garants personnes physiques et
ainsi les justificatifs identiques à ceux décrits dans le paragraphe antérieur sur
l’emprunteur à statut individuel – personne physique.
Il est à noter que toutes les pièces en photocopie déposées doivent être datées et signées par le
demandeur.
1.2.2- Analyse économique
L’analyse économique est l’étude des aspects économiques d’une entreprise c-à-dire
l’étude de façon dont une entreprise crée, utilisé et distribué des ressources pour atteindre ses
objectifs.
L’analyse économique est, quelle que soit la taille de l’entreprise, une approche qui repose
sur l’étude des deux grands cycles qui marque la vie de l’entreprise :
 Le cycle d’exploitation :
Il correspond à l’activité courante de l’entreprise qui est constitué par un ensemble des
opérations successives. Il débute par l’approvisionnement, se poursuit par éventuelle
transformation des approvisionnements (fabrication des produits) et se termine par la vente en
nécessitant des stockages successifs. Ce cycle dégage des ressources à l’entreprise (marge brute
et nette) au moment de la vente.
En effet, bien avant d’encaisser, ses ventes des produits, l’entreprise doit financier les
stocks des matières premières, les frais de production en cas de processus artisanal ou industriel,
les stocks des produits finis et les éventuels délais accordés à son client.
Pour les entreprises industrielles, il peut se révéler pertinent de distinguer le cycle de
production et le cycle de commercialisation qui sont deux cycles qui se succède.
 Le cycle de l’investissement :

33
C’est un cycle long pour l’entreprise, au moins supérieur à 18 mois, souvent 2 à 3 années dans
la typologie actuelle de la clientèle de la SIPEM. Il génère des besoins de financement plus
important et plus structurels.
Il correspond à l’acquisition d’immobilisations (machines, matériels de transports, terrain,
construction ou aménagements des bâtiments, équipement divers…). Il peut s’agir d’un
renouvèlement de matériel ou, si l’entreprise se développe, de nouveaux investissements
supplémentaires dits de « capacité ».
Il convient donc pour l’analyse d’estimer la durée de vie des biens acquis : machines et
équipements divers (de 2 à 4 ans), matériels de transport (environ 5 ans selon le degré de vétusté
lors de l’achat et son usage passé et futur), construction des bâtiments en dur (plus de 20 ans
selon la destination finale de bien acquis, aménagement d’un bien immobilier (de 3 à 5 ans
selon la nature de l’aménagement).
Bref, analyse économique de l’entreprise évalue le risque économique. Cette analyse se
focalise sur les moyens matériels, sur la politique de commercialisation, sur le moyen humain,
sur les perspectives de croissance à long terme…
1.2.3- Analyse financier
Les éléments financiers sont les conséquences d’une bonne maitrise par le dirigeant des
deux cycles ci- dessus et d’une couverture adéquate des risques. Pour bien apprécier cette
maitrise, il est sollicité :
 L’ancienneté de l’entreprise
 Le professionnalisme du personnel
 L’évolution du marché (porteur, stagnant, déclin)
 La part de marché du produit (leader, niche, marginale)
 Le cycle de vie du produit (lancement, maturité, déclin)
 La diversification des produits
 La politique d’approvisionnement
Les informations financières sont déclinées dans les documents suivants :
 États financiers simplifiés actuels et prévisionnels, élaboré par la SIPEM banque pour
les micros entreprises et les TPE.
 États financiers actuels et prévisionnels, fournis par le client et éventuellement retraités
par la SIPEM pour en extraire les principaux ratios pour le PME et GME
 Compte de résultat de l’année en cours.

34
  Tableau de trésorerie à 12mois au moins pour les crédits liés à l’exploitation (remis par
le client et signé)
1.2.4- Examen des comptes et des engagements bancaires du client
Les principaux points à examiner sur les comptes et les engagements bancaire sont les
expériences en termes des relations bancaire, la qualité de la relation, la part des mouvements
confiés et le fonctionnement du compte.
Les indices tels que les incidents de paiement répétés, la faible part des mouvements
confiés par rapport aux CA déclarés sont des signes négatifs sui doivent être pris en
considération dans l’appréciation de la demande de crédit. Et l’existence d’impayés ou d’un
prêt en contentieux, au sein de la SIPEM banque, sont suffisants pour justifier le refus de la
demande de crédit. La consultation de la « centre de risques des banques » ou BIC est
indispensable pour ce faire.
1.2.5- Information sur l’objet du crédit
L’objet du crédit d’exploitation ou d’investissement doit être précisé et justifié. Le
financement du besoin en fonds de roulement sans en connaitre la destination identifiée est à
limiter afin que ces fonds ne soient utilisés à d’autres fins que celles prévues initialement. Cela
permet de prévenir les risques de détournement et d’assurer une meilleure transparence et
gestion de fonds dans l’entreprise.
Concernant le crédit d’investissement, le client doit préciser la nature du bien à financer et
indiquer toutes les informations y afférentes et joindre les justificatifs permettant à la banque
de :
 Apprécier les coûts d’investissement à réaliser (devis, acte de vente, promesse de
vente…),
 Vérifier la cohérence entre l’investissement à réaliser et la stratégie du client et son
entreprise par rapport au marché et au secteur d’activité.
 Collaborer les prévisions sur le CA, sur les gains de productivité, sur la rentabilité et sur
la part du marché après la réalisation des investissements.
A cet effet, lors de montage de dossier, une visite sera systématiquement effectuée. Au cours
de cette visite, le CCL appréciera les installations, les outils de production, les stocks et les
organisations… Il s’agit de s’assurer de la pérennité de la relation, de constater les
modifications qui seraient intervenues dans la situation du client le cas d’échéant et de
vérification que les déclarations du client concordent avec la réalité et les justificatifs collectés.

35
 Cette appréciation sera collaborée par une visite contradictoire du superviseur de crédit. Et
le ANAC portera un avis motivé sur le dossier qui sera porté à la connaissance du CHAG, lequel
est le premier responsable de la qualité des dossiers présentés ensuite auprès des membres de
comité de crédit.
Section 2 : Comité d’octroi, déblocage de crédit, garantie et assurance de
la banque
Dans cette section nous allons expliquer tout d’abord les membres de comité d’octroi de
la banque SIPEM et ensuite le déblocage de crédit. Et pour terminer nous allons voir les
garanties accordées à la banque ainsi que l’assurance en cas de décès du client emprunteur.
2.1- Comité d’octroi
Le CO est généralement composé des membres ayant des compétences financières et bancaires.
2.1.1- Définition CO
Comme définition, le comité d’octroi est une instance décisionnelle au sein de la banque,
chargé d’examiner et d’approuver ou de rejeter les demandes de crédit présentées par le client.
Il évalue les dossiers en fonction des critères financières, des garanties offertes et de capacité
de remboursement du demandeur, tout en veillant à respecter les politiques internes de la
banque et les règlementations en vigueur. Le CO joue un rôle central dans le processus de
validation d’octroi de crédit. Dans ce comité existe plusieurs personnes membres comme le
CHAG, CCL, responsable de zone…
2.1.2- Rôle de CO
Il existe plusieurs critères très importants avant la validité d’un demande d’octroi de crédit,
et ces critères présentent de dossiers physiques comme :
 Les fiches d’appréciation du CO,
 Les fiches d’évaluation,
 Le formulaire de demande des crédits établies par le CCL (fiche d’évaluation, fiche
d’entretien du client, rapport de mission du CCL, la trésorerie prévisionnelle et l’état
financier simplifié, et la fiche d’ouverture de crédit) sur lequel le ANAC confirmera sur
le même document les données chiffrées telles que reportées dans le dossier et ajoutera
son commentaire. A défaut d’accord entre le CCL et ANAC sur les données de client,
ses besoins, le dossier sera automatiquement ajourné.
 Constat des garanties établie par le CCL et signé par le client,
 Et les différents justificatifs des dossiers.
36
 Chaque membre du CO note chacun des critères ci-dessus de 1 à 3, calcule la moyenne des
notes pour établir une note finale individuelle. Tous les notes seront ensuite enregistrées dans
le PVCO pour calculer la note moyenne consolidée de tous les membres du comité.
Si la moyenne consolidée des notes est inférieure à 2, le dossier sera rejeté.
Si la moyenne consolidée des notes est égale ou supérieur à 2, le dossier sera accepté.
En fin la prise de décision sur un dossier de crédit ne peut être ajourné qu’une seule fois.
En cas de rejet du dossier par la CO, il ne peut être représenté au CO qu’après 3 mois. En cas
de changement du PVCO, quel que soit le motif, il sera facturé d’une commission de 50 000
AR.
2.2- Déblocage de crédit
Une fois que la demande de crédit est étudié par la banque, le client est informé sur la
décision du comité de CCL (rejet, ou acceptation ou encore ajournement pour complément du
dossier). Ce rôle est exécuté par le CCL sous la responsabilité de CHAG mais concernant
l’agence SIPEM Mahajanga, il n’a pas le droit de donner de décision sur un dossier du client,
par conséquent la SIPEM Antananarivo qui est le siège de la banque SIPEM prend en charge
tout décisions concernent l’étude de dossier de leurs clients.
Dans le cas où la demande est acceptée, le CASC se charge du dossier clientèle procède à
l’établissement et la signature du contrat à chaque intervenant (l’emprunteur et préteur). Et
après la signature de contrat, il y a une poursuit à la formalisation de contrat. Le contrat signé
sera remis à la clientèle pour la légalisation et enregistrement auprès de la commune et du centre
fiscal. Ensuite, le contrat légalisé et enregistré sera présenté auprès du tribunal de la première
instance par le CASC afin d’obtenir un certificat de privilège pour un crédit supérieur à 2 000
000 Ar et pour une garantie. Concernant la garantie propriété, l’emprunteur, la caution, les
propriétaires et le CHAG se présentent chez notaire pour signature du contrat. Après ce dernier
sera envoyé auprès du domaine par l’intermédiaire du notaire pour faire inscrire dans le livre
foncier en apposant la mention hypothèque ferme.
Une fois que la formalisation faite et présentée à l’Agence, une demande de décaissement
est établie par CASC contenant le montant à débloquer déduit des montants de frais de dossier
(frais de gestion et commission sur le financement par caisse), du montant de l’assurance décès,
des éventuels autres frais bancaire durant le prêt, les contrats (prêts et garanties) formalisés
auprès des autorités compétentes respectives. Le CHAG ayant fini les contrôles utiles, le dossier
est prêt à être débloquer.

37
 Si l’Agence n’a pas la délégation de déblocage suffisante, le dossier de demande de
décaissement doit être envoyé au siège pour l’autorisation de déblocage. L’autorisation est
assurée par le directeur des crédits ou par le chef de département études et ANAC ou le chef de
département supervision de crédits qui font la vérification finale de la réalisation des formalités
et du principe de la conformité des autres engagements du client et des cautions. C’est le
superviseur de crédit qui en est chargé pour le cas de la SIPEM Mahajanga.
Le déblocage du fond s’effectue dans les agences où la demande de crédit a été déposée.
C’est à ce moment que commence à courir la date d’échéance (1ére échéance) du crédit qui est
de 30 jours au minimum et 60 jours au maximum. Le caissier doit éditer un tableau
d’amortissement indiquant le début et la fin de remboursement ainsi que le montant de
l’échéance, et un avis d’opération de déblocage qui sont à classer dans le dossier du client.
2.3- Garantie et assurance
Les garanties sont demandées par la banque SIPEM afin de pouvoir se couvrir contre le
risque de non remboursement de crédit en cas de défaillance de l’emprunteur. Et l’assurance
couvre le prêt en cas de décès de client.
2.3.1- Garanties personnelles
La principale garantie personnelle est le cautionnement. Le cautionnement peut être défini
comme l’engagement pris par un tiers, appelé caution, d’exécuter en cas de défaillance du
débiteur. Dans le cas d’un crédit, la personne qui porte la caution peut être donc éventuellement
tenue de rembourser le capital, de payer les intérêts normaux et les intérêts de retard et les frais
éventuels de procédure. La SIPEM banque doit vérifier que les ressources de la personne se
portant caution lui permettent de garantir le montant cautionné.
Dans le pratique, si l’emprunteur est une entreprise individuelle et que le régime
matrimonial est la séparation des biens, l’intervention en cautionnement de joint peut être exigé.
Dans certains cas, si l’emprunteur est une personne morale, la caution de son dirigeant voire
des associés peut être sollicité.
2.3.2- Garanties réelles
Les garanties réelles s’agissent d’un privilège demandé par un créancier, et qui porte sur
une chose matérielle. En d’autre terme, c’est un mécanisme juridique par lequel un débiteur
offre un bien spécifique (maison, terrain, voiture…) comme garantie. Les garanties réelles très
utilisées sont le gage, le nantissement et l’hypothèque. Le gage est une garantie sur un bien
meuble, parfois accompagnée d’une disposition de l’emprunteur (comme exemple gage sur

38
véhicule). Le nantissement est une garantie portant sur des biens incorporels (actions, parts
sociales…). L’hypothèque est une garantie portant sur un bien immobilier, sans dépossession
de l’emprunteur.
Le client bénéficiant de cette garantie peut, en cas de non-paiement du débiteur, faire saisir
le bien donné en garantie et le faire vendre pour être payé en priorité.
Pour les clients, l’avantage des conventions de compte courant dans la prise de garantie
réelles est qu’il n’aura pas de nouvelles garantie à constituer et de frais à payer en cas des futures
demandes de crédit auprès de la banque. C’est un instrument important pour fidéliser la clientèle
sur le moyen terme.
2.3.3- Garantie fiduciaire
Il s’agit des garanties par lequel le constituant transfère tout ou partie de ses bien à une
autre partie en garantie d’une dette. Ce transfert de propriété est temporaire et il s’éteint dès lors
que la dette est remboursée. S’il ne parvient à honorer sa dette, le transfert de propriété est
définitif et le bénéficiaire deviendra propriétaire du bien sans autre formalité et bénéficiera en
conséquence des éventuelles garanties qui sont attachées aux bien donnés fiducie.
La garantie fiduciaire est notamment utilisée dans un établissement financier dans la
cession du portefeuille de créances clients ou du portefeuille de dette que le client possède
envers des tiers, en garantie de la dette de l’emprunteur vis-à-vis de la banque. La cession d’un
marché public de travaux dans le cadre d’une avance sur marché relève des garanties
fiduciaires. L’absence de notification d’une garantie fiduciaire conduit à considérer que le crédit
n’est pas garanti.
2.3.4- Fonds de Garanties Solidaires
La banque a mis en place des fonds qui sont destinés à l’apurement des engagements
encours en cas de décès du client. Les clients bénéficiant des crédits cotisent ainsi pour
alimenter les FGS. Le montant de cotisation est déterminé en fonction du montant du crédit et
de l’âge du client. Il est payable en une fois et déduit à la somme acceptée au moment du
déblocage de crédit. Le FGS est obligatoire de payer pour le client.
Et en cas de décès du promoteur, la famille du défunt doit fournir tous les dossiers le
justifiant :
 Le certificat de décès,
 La déclaration de succession auprès de l’administration Fiscale,
 Le certificat d’hérédité ou certificat de notoriété,

39
  Et l’acte d’évolution successorale (acte indiquant comment doit être réparti le
patrimoine laissé par le défunt).

Chapitre IV : LA GESTION DE RISQUE DE NON-

REMBOURSEMENT DE PRÊT
Quel que soit la nature d’une société, la gestion de risque reste toujours indispensable pour
identifier, évaluer, surveiller et atténuer les différents types de risque qui pourra affecter la
banque. Ainsi, dans ce chapitre nous allons analyser des données liées à l’octroi de crédit et
ensuite comment réduire les risques d’impayé.
Section 1 : Analyse chiffrée des données liées à l’octroi de crédit
La SIPEM banque doit soigneusement évaluer la capacité financière du client avant
d’accorder un crédit. Par conséquent, tous les clients ne sont pas validés à un prêt. D’où nous
allons voir les données chiffrées du bénéficiaire de crédit, les catégories de client face au
remboursement de prêt et le décaissement de crédit.
1.1- Bénéficiaire de prêt

40
 Les emprunteurs doivent remplir certains critères avant d’être un bénéficiaire de la banque.
1.1.1- Client de la banque
Les clients sont des personnes physiques ou morale qui utilise les services et les produits
offerts par la banque. La SIPEM vise à accompagner ses clients dans leurs projets tout en
contribuant à la croissance et à la stabilité financière de ses communautés. Etre client de la
banque permet de bénéficier divers services et de produit offert par la banque tels que
l’ouverture de compte et l’obtention des crédits. Depuis plusieurs années, le chiffre d’affaires
de l’entreprise ne cesse d’augmenter grâce à la fidélité de ses clients, qui respectent ses
engagements et leurs contrats envers la banque. Nous avons observé trois types des clients qui
fréquente la banque. Et ils sont classés selon leurs profils. A savoir le particulier, la société et
l’entreprise. La SIPEM possède 5 433 client en 2024. Qui se repartie comme suit :
Tableau IV : Nombre de client
Particulier Société Entreprise Total

Client 2 445 1 630 1 358 5433

% de client 45% 30% 25% 100%

Source : sipem, novembre 2024

Pour bien expliquer nous allons présenter ci-dessous sous forme de graphique le
pourcentage de ces trois types des clients.
Graphique 1 : Pourcentage des clients
50%
45%
45%
40%
35%
30%
30%
25%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
Particulier Société Entreprise

Source : sipem, novembre 2024

41
 Le client particulier désigne un individu qui achète ou utilise le produit ou service de la
banque pour une usage personnel et non commercial et qui agit pour son propre compte. Dans
ce tableau, nous avons pu constater que la client particuliér est la plupart de client qui représente
45%.
Pour la société, c’est une entité juridique qui regroupe des personnes dans le but de réaliser
un projet économique. Elle est formée selon le cadre précis comme SA, SARL… Et d’après
constatation, elle représente 30% de client de la banque.
L’entreprise désigne l’activité économique qui produit des biens ou fournit des services
dans le but de réaliser un profit. Elle s’agit d’une seule personne. La banque n’a que 25% pour
l’entreprise.
1.1.2- Validité du dossier du client
Pour bénéficier de crédit, la banque doit d’abord vérifier si le dossier peut être validé ou
rejeté. Cette vérification besoin beaucoup d’attention de la part de la banque pour qu’elle établit
une relation de confiance durable et de mieux connaitre ses clients avant tout collaboration.
D’après notre enquête auprès du personnel nous avons pu avoir des informations par rapport au
dossier de client.

Tableau V : pourcentage de dossier validé et rejet

Dossier Validé Rejeté
Pourcentage 70% 30%

Source : sipem, novembre 2024

Nous allons présenter sous forme graphique le tableau ci-dessus.

Graphique 2 : pourcentage de dossier validé et rejeté

42
 30%

70%

Validé Rejeté

Source : Ateur, novembre 2024

D’après ce tableau la banque a rejeté 30% de dossier de client alors que 70% sont accepté.
La raison pour ces refus est qu’il y a un manque de condition parmi les exigences de la banque.
1.2- Catégorie des impayés face au remboursement de prêt
Le remboursement doit être effectué conformément aux terme du contrat.
Malheureusement, il existe des clients ne respectent pas leurs engagements ce qui entraine des
retards de payement. Les impayés sur les crédits octroyés par la SIPEM sont classés en 4
typologies :
 Typologie A : impayé inférieur ou égal à 30 jours
 Typologie B : impayé entre 31 à 60 jours
 Typologie C : impayé entre 61 à 90 jours
 Typologie D : supérieur à 90 jours
Tableau VI : catégorie des impayés du client
catégorie Nombre de client pourcentage Montant en AR
TA 7 14% 637 430 949,13

43
 TB 4 8% 482 521 212,08
TC 1 2% 467 774 555,23
TD 39 76% 546 853 714,11
Totale 51 100% 2 134 580 430,55
Source : Auteur, novembre 2024

Pour la typologie A (TA), nous avons pu observer que les totale des impayés inférieur ou
égal à 30 jours représente beaucoup plus que ceux de TB et TC. Il s’agit d’une situation
préliminaire que la banque considère comme retard à court terme. Le CHAG envoie le CCL
pour faire une descente concernant le retard du paiement.
La Typologie B (TB), les impayés entre 31 à 60 jours montrent que le nombre de client est
peu nombreux par rapport au TA et TC. Durant notre stage, la situation devient plus
préoccupante et peut entrainer des conséquences financières graves d’où l’agence doit surveiller
de plus près la situation du client.
La Typologie C (TC), les impayés entre 61 à 90 jours sont faibles mais cette situation
devient très inquiétante, et l’impact est très importante parce que la banque signale aux bureaux
de crédit l’insolvabilité de la personne en question qui le rend difficile l’accès à des crédits
futurs.
D’après notre constatation nous pouvons affirmer que pour la typologie D (TD) classés
comme client douteux est significativement élevé par rapport aux autres catégories. La situation
devient extrêmement grave et qui engendre des conséquences importantes à la banque.
Cependant, des mesures ont été mises en place en cas de disparition du client : le recoupement
auprès de « Fokotany » (une enquête sur terrain réaliser par de CCL), contacter la personne de
référence du client (obligatoire au emprunteur de donner une personne de référence avant la
validité du contrat), ou encore fait appelle au caution du client pour le remboursement.
Nous allons présenter dans une graphique ci-dessous la représentation de pourcentage des
impayés face au réclamation du prêt.

Graphique 3 : Pourcentage des impayés du client

44
 TD 76%

TC 2%

TB 8%

TA 14%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%

TA TB TC TD
pourcentage 14% 8% 2% 76%

Source : Auteur, novembre 2024

1.3- Décaissement de crédit

Comme définition, le décaissement de crédit est un processus par lequel un montant de
crédit est transféré à l’emprunteur après l’approbation du prêt. Cela implique généralement la
libération d’un fonds bancaire pour être utilisé conformément aux termes du prêt.
Une fois que le contrat est validé par la SIPEM, les fonds sont débloqués. Ces fonds
peuvent déposés directement sur le compte du client ou remis en espèce. Pour l’année 2024, les
décaissements de crédit ont augmenté par rapport à l’année 2023, et de même pour l’année 2023
par rapport au 2022. Nous allons analyser les différents types de crédit décaissé au cours de
l’année 2022, 2023 et 2024. Le tableau ci-dessous illustre les variations des crédits décaissés
au fils du temps.

Tableau VII : nombre de crédit décaissé par an

Année 2022 2023 2024
Crédit
MICRO 120 180 200
TPE 50 42 74

45
 PME 30 28 61
TRANOSOA 30 25 40
ZARASOA 20 25 25
TOTAL 250 300 400

Source : Auteur, novembre 2024

Tout d’abord concernant le crédit Micro, la décaissement augment de plus en plus au fils
du temps. Pour Mahajanga, il est le plus demandé par l’emprunteur car la plupart des clients
sont des petits commerçants indépendants comme les épiceries, les boutiques des vêtements…
Ensuit le crédit TPE, l’année 2020 elle a decaissé 50 mais lors de l’année suivant nous
constatons une diminution de 42. Et heureusement, en 2024 cela augmente progressivement de
61.
De plus, pour le crédit PME n’a pas beaucoup de décaissement en 2022 et 2023. Ce n’est
qu’en 2024 le crédit à décaisser plus qu’avant.
Le crédit TRANOSOA, nous pouvons dire que ce crédit ne compte pas beaucoup de
décaissement pour les 3 année. En 2022 il a décaissé 30, puis 45 et enfin en 2024 est 40.
Les trois crédit (TPE, PME et TRANOSOA), les variations dépend entièrement des
demandes des clients. En 2024 que nous constatons une augmentation plus élevés par rapport
aux années précèdent en raison du nombre relativement élevé des dossiers.
Pour terminer, le crédit ZARASOA est le moins demandé par le client d’où la moins
populaire parce que c’est une prêt salariale, seul le salarié de l’entreprise peut y bénéficier.
Présenté dans le tableau ci-dessus, les résultats obtenus pour le décaissement de l’année
2022, 2023 et 2024. Afin d’obtenir une meilleure vision du tableau, ci-après son graphique.

Graphique 4 : quantité de crédit décaissé par an

46
 250

200
200 180
quantité decaissé

150
120

100
74
61
50
50 42 40
30 28 30 25
20 25 25

0
MICRO TPE PME TRANOSOA ZARASOA
types de crédit
2022 2023 2024

Source : Auteur, décembre 2024

Section 2 : Réduction des risques d’impayé

Les risques surviennent lorsqu’un emprunteur n’est pas en mesure de respecter ses
obligations. D’où nous allons expliquer les différents types de risque qui encours la banque et
la technique de matrice réaliser par la banque.

2.1- Types de risque

Il y a trois types risque que la banque doit faire face : les risques financiers, et les risques
opérationnels.
2.1.1- Risque financier
Ces risques sont liés à la caisse et concernent principalement des sécurités et contrôles. Il
peut avoir un risque de perte d’argent en raison des actes malveillants internes réaliser par les
employeurs et le caissier en faisant de complicité. Et ces risques peuvent provoquer un perte
financière directe et détruit la réputation de la banque. Et il y a aussi une erreur de traitements
des opérations en caisse comme l’erreur de calcul, problème de saisie, ou de rendu de monnaie.
Les impacts de ces erreurs sont la perte financière cumulée et insatisfaction du client en raison
de la perturbation.
2.1.2- Risques opérationnels

47
Ils désignent les pertes potentielles résultant d’une défaillance ou d’une inadéquation des
processus, de personnel, des systèmes ou des événements externes. Ces risques sont
particulièrement importants à maitriser car il peut entrainer des pertes financières importantes.
 La défaillance des processus se réfère aux problèmes liés aux procédures, tels qu’une
documentation incomplète, procédures mal indéfinie ou non respecté. Elle inclut
également les fraudes internes comme le détournement de fonds, abus de pouvoir.
 Les problèmes liés au personnel sont : la manque de formation pour exécution de leurs
tâches, le surcharge de travail et absentéisme peuvent entrainer des erreurs ou des
retards.
 Défaillance système : est l’interruption des opérations critiques comme la plateforme de
paiement (panne de système).
 Evénement externe comme le catastrophes naturelles (incendies, inondation…), les
crises sanitaires (covid-19).
2.1.3- Risques de crédit
C’est un risque qu’un emprunteur ou une contrepartie financière ne respecte pas ses
obligations de remboursement, notamment en ce qui concerne le paiement des intérêts ou du
capital d’un prêt. Les raisons de non remboursement peuvent être important à titre d’exemple
les incendies, cessation d’activité, les accidents, l’inflation de vie… Ce type de risque est central
dans les activités des banques, car il peut affecter leurs stabilités financières et leurs rentabilités.

2.2- Maitrise de risque

La banque met en œuvre des méthodes visant à limiter le risque à travers un suivi après
acceptation d’octroi de prêt, ainsi qu’une stratégie de recouvrement des impayés.
2.2.1- Suivi post d’octroi
Dans les 10 jours suivants le déblocage de crédit, le CCL doit vérifier que les fonds
octroyés ont été affectés à l’objet de la demande de crédit. Cette vérification est à consigner sur
une fiche de suivi (voir ANNEXE III). Il doit aussi faire une revue de l’évolution des activités
du client, des garanties et son habitation. Le client doit aussi approuver cette fiche de suivi. A
cette occasion, le CCL adressera au client une lettre d’appel d’échéance au 1er remboursement.
Dans le cas où le crédit n’aura pas été utilisé comme prévu, le CCL appuyé par le CHAG, doit
prendre des mesures rigoureuses pour obliger le client à respecter les termes du contrat ou à
rembourser immédiatement l’intégralité du crédit.

48
 A période régulière, soit chaque trimestre, un suivi systématique de l’évolution des
activités et une constatation de garantie devront être effectués par le CCL. Le CCL doit aussi
enrichir historiquement concernant le suivi de son client et tenir un fichier Excel sur le
calendrier des visites, disponible à la demande de CHAG. Et pour le CHAG, il doit vérifier que
ce travail est régulièrement réalisé.

2.2.2- Recouvrement des impayés

Dès le 1er jour, le CHAG doit s’assurer que son équipe à fait les nécessaires pour permettre
le recouvrement du retard (appel téléphonique, visite…).
En cas de retard de plus de 7 jour, le CHAG doit demander à ce que le chargé de clientèle :
 Rendre visite le client pour faire état de la situation de son activité et des perspectives
concrètes de couverture des retards (visité son domicile ou son activité),
 Etablir un compte-rendu de visite,
 Avoir avec lui un reçu provisoire (reçu annuel) pour le remboursement ou un paiement
partiel du client. Une fiche de recouvrement est à faire signer par le client pour retracer
les faits.
En cas de défaut d’un paiement, une lettre de relance avec un délai précis (dans immédiat,
24h ou 48h selon la situation) lui sera adressée.
Par rapport à la difficulté de la situation (client mauvaise foi, client non coopératif) et des
encours portés sur le client, le CCL peut être assisté dès le premiers jours par le SUPV et par le
CHAG pour permettre une action rapide. A chaque action de recouvrement, une fiche de
recouvrement devra être établie.
Pour les clients disparus ou de mauvaise foi et le détournement des garanties (difficulté de
procéder à un recouvrement à l’amiable) le dossier est à transférer auprès de département des
affaires juridiques et sera traité en contentieux. L’envoi des trois appels échéances avec accusé
de réception du client ou de la caution est obligatoire avant ce transfert.
Bref, pour ces deux chapitres, ils nous parlent les conditions d’octroi de crédit ainsi que la
gestion de risque de non remboursement du prêt. Les conditions pour octroyer de crédit
demandent beaucoup d’analyse des dossiers de crédit du client de la part de la banque pour être
sûr de la solvabilité de l’emprunteur. Et concernant la gestion de risque des mesures ont été pris
après le déblocage de crédit pour faire de suivi du client.

49
Troisième partie : DISCUSSIONS ET
RECOMMANDATI
 Dans cette partie, nous allons faire discussion concernant analyse du thème et une analyse
de la banque SIPEM. Ensuite, nous étalons sur la recommandation pour donner une suggestion
sur le thème et proposer une solution pour l’entreprise sur les problèmes.

Chapitre V : DISCUSIONS
Ce chapitre est structuré en deux point : en premier lieu est l’analyse des différents forces
et faiblesses par rapport au thème obtenu, et en second lieu l’analyse de l’environnement interne
et externe de la banque SIPEM.
Section 1 : Analyse du thème
Il est à rappeler que notre thème s’intitule « Analyse d’octroi de crédit », cela consistera à
dégager les forces et faiblesse de l’analyse d’octroi de crédit de la banque.
1.1- Forces
Les forces de la SIPEM banque représente les avantages que possèdent l’entreprise dans
son activité ou son exploitation. Ici nous allons analyser les forces de la banque par rapport
au thème « analyse d’octroi de crédit ». Les forces sont : l’évaluation approfondie des
dossiers et la diversification des crédits offert.
1.1.1- Evaluation approfondie des dossiers
Un examen en détail des toutes informations et documents fournis par le demandeur de
crédits doivent être fait pour déterminer sa capacité de remboursement de prêt. Ce qui nous
montre une des forces que la banque possède. Ce processus vise à minimiser les risques pour le
prêteur en s’assurant que le demandeur est financièrement et légalement apte à recevoir un
crédit d’où il assure une prise de décision. Une telle approche contribue à la stabilité financière
et au renforcement de la relation entre la banque et ses clients. Cette évaluation se déroule
comme suit :
 Tout d’abord, la banque SIPEM effectue une analyse financière du client incluant la
vérification de ses revenues tels que le bulletin de salaire, et le revenu d’activité, ainsi
que les examens de ses dépenses et du taux de l’endettement.
 Ensuite, avant la validité des documents, elle vérifie l’authenticité des pièces fournies
par le client (pièce d’identité, justification de domicile et relevé bancaire) pour qu’elle
sera en sécurité au moment du recouvrement.
 Et enfin, une évaluation du profil de risque c’est-à-dire que la banque doit évaluer le
risque qui pourra atteindre le client.

51
 1.1.2- Diversification des crédits offert
La diversification des crédits offerts peut effectivement représenter une force majeure pour la
banque pour plusieurs raisons :
 Attraction d’une clientèle variée : en diversifiant son portefeuille des produits de crédit
(prêt immobilier, crédit de l’entreprise…), la banque peut répondre au besoin des
différents segments de clientèle et cela attire davantage des clients.
 Réduction du risque : un portefeuille diversifié réduit le risque parce que en cas de crise
dans un domaine (exemple immobilier), les pertes peuvent être composées par les
revenus provenant d’autre type de crédit cet alors une bénéfique pour la banque.
 Augmentation des revenues : chaque type de crédit est associé à des taux d’intérêt et des
marges spécifiques. En offrant un éventail plus large des produits, la banque peut
exploiter différentes sources de revenus et accroitre sa rentabilité globale.
 Renforcement de l’image et de la compétitivité : la proposition de la banque sur la
variété des produits de crédit est perçue comme innovante et capable de répondre à des
besoins de client. Cela renforce sa compétitivité sur le marché et sa réputation auprès des
clients.
1.2- Faiblesses
Les faiblesses mettent en évidence les points à améliorer que l’entreprise fait face, ce sont
les contextes et les facteurs pour lesquels l’entreprise est sensible. Nous allons observer les
faiblesses liées au client, au personnel, et lié à la stratégie de la banque.
1.2.1- Faiblesses liés au client
Les faiblesses identifiées concernent tout d’abord une analyse insuffisante de la solvabilité
des clients. En effet, selon notre enquête, certains clients ne remboursent pas intégralement
leurs prêts à l’échéance prévue, ce qui révèle l’existence des clients insolvables. Cette
insolvabilité résulte principalement d’une évaluation inadéquate de leurs réelles capacités
financières, entrainant ainsi un risque accru de défaut.
Puis il existe également un manque d’information fiable sur le client. Dans certains cas le
client cherche à obtenir un prêt, et ce qui entraine parfois des fraudes. Cela inclut la présentation
des faux documents pour obtenir l’approbation de la banque, l’utilisation d’une fausse identité
ce qui entraine des pertes pour l’entreprise, ainsi que de soumission des documents incomplets.
L’analyse basée sur les données incomplètes ou incorrectes peuvent entrainer des erreurs dans
les décisions d’octroi de crédit.

52
 En dernier, la procédure de validation des dossiers est particulièrement longue. Pour
l’agence SIPEM de Mahajanga, cette durée s’explique par le fait que tous les dossiers relatifs à
l’octroi de crédit doivent être transmis au siège de la SIPEM à Antananarivo. C’est au siège que
la décision finale sur le prêt (rejet ou acceptation). Cela pose un problème parce que les clients
souhaitent obtenir leurs crédits rapidement afin de démarrer leurs activités.
1.2.2- Faiblesses lié au personnel
Comme faiblesses lié au personnel, nous avons, le manque de compétence et de formation
inadaptée. Le personnel peut manquer de compétences techniques pour évaluer correctement la
solvabilité des emprunteurs, ce qui entraine des points négatifs. Ainsi que la formation
insuffisante peut conduire à des erreurs dans l’analyse financière ou l’application des politiques
internes.
De plus nous avons aussi constaté le fraude interne fait par le personnel. Le fraude interne
se réfère aux comportements malhonnêtes ou illégaux commis par l’employés dans le but de
bénéficier de manière personnelle, ou d’aider d’autre à le faire, au détriment de l’entreprise où
ils travaillent. Ces comportements peuvent inclure la falsification de document, vol de fonds,
manipulation du système informatique, abus de pouvoir.
La pression pour atteindre l’objectif de vente est aussi l’un de problème car à cause de
cette pression, l’employé incite à accorder des crédits sans évaluation approfondie de risque.
La pression constante peut mener à des erreurs humaines, comme une mauvaise analyse ou une
vérification insuffisante des documents des emprunteurs.
1.2.3- Faiblesse lié à la stratégie
La SIPEM banque manque de technique pour faire connaitre ses activités qu’elle pourra
offrir au client. Nous avons pu observer le manque de publicité pour divers crédits de la banque.
La publicité est un moyen très efficace de faire connaitre les produits existant à la banque dans
le seul but de convaincre les clients. Malheureusement, les divers crédits à la SIPEM restent
méconnus par les clients malgré l’effort à faire entendre certains d’entre eux à l’aide des plaques
ou les panneaux publicitaires. Ce manque peut-être causer par la non considération de la
publicité comme une priorité ou ne pas intégrer cette activité dans son calendrier opérationnel.
Section 2 : Analyse de l’entreprise
Nous allons analyser par la suite l’environnement interne et externe de l’entreprise à l’aide
du diagramme d’ISHIKAWA ou appelé aussi méthode de 5M qui est composé de : Matériel,

53
Méthode, Main d’œuvre, Matière première, et Milieu. Pour cela, nous allons faire le diagnostic
interne, puis le diagnostic externe.
2.1- Analyse interne
Pour la SIPEM banque, il est très avantageux de faire une analyse interne, qui a pour
objectif d’étudier en détail ses forces et ses faiblesses. Cet alors, nous allons expliquer en
premier lieu les forces et en deuxième lieu les faiblesses de la SIPEM banque.
2.1.1- Force
Pour les forces de la société, les composantes 5M sont citées ci-après. Ces éléments
décrivent les avantages que possède la SIPEM banque.
2.1.1.1- Matériel
La SIPEM banque possède des variétés de matériels et équipement performante. Tout le
personnel dispose des matériels informatique nécessaire à ses fonctions comme l’ordinateur,
téléphone, l’imprimante… C’est un bénéfique pour l’entreprise parce que chacun à ses
matériels qui assure le bon fonctionnement du travail imposé.
Pour l’attente des clients, l’agence utilise des tickets numérotés que l’agent de sécurité
distribue à l’entrée selon le service demande par le client pour mieux diriger le fils d’attente.
Le logiciel utilisé par la banque est « Temenos », qui a pour rôle la gestion de toutes les
opérations. Cette logiciel est récemment adopté par la banque ainsi l’ancien logiciel s’appelle
« Orchid ».
Et un système de surveillance dotée d’une alarme est installé pour la sécurité de la banque.
2.1.1.2- Méthode
Les procédures des tâches de la banque SIPEM sont déjà planifiées dans un ordre suivant
un circuit. Vu le nombre des tâches à réaliser, le personnel est tenu de suivre l’organisation
planifiée par le CHAG afin d’éviter la perte de temps ainsi que la perte de document importante.
Le CHAG encourage son équipe pour qu’il atteint ses objectifs. Pour la satisfaction de client
elle est ouvert de lundi à samedi matin, avec l’heure d’ouverture le matin 7h 30 à 12h et après-
midi 14h 30 à 17h.
La banque SIPEM fait plus de 30 ans d’existence dans le cadre bancaire. Cela marque des
avantages de la banque pour plusieurs raisons. Tout d’abord elle a accumulé une expertise
approfondie dans les services finances qui permet d’adapter ses produit et services aux besoins
spécifique de ses clients, tout en maitrisant les enjeux du marché. Ensuite Avec le temps, la
banque bâtit une réputation solide. Cette notoriété permet de fidéliser ses clients et attirer de

54
nouveaux, tout en bénéficiant d’un fort capital de marque. Et enfin, l’ancienneté permet aussi
de créer des relations de confiance avec plusieurs générations des clients. Une telle fidélité
renforce la pérennité de la banque et témoigne de la qualité de ses services.
2.1.1.3- Milieu
Concernant la banque SIPEM, il possède 2 agences pour être plus proche de client cible :
l’agence mère qui se situe à Fiofio et l’autre à Traralaza Mahajanga. Le milieu dans lequel se
trouve l’agence est très favorable.
A propos de l’environnement de travail, la SIPEM banque possède les meilleurs cadres de
travail. La banque cherche toujours à satisfaire tous ses clients et ses personnels. L’agent de
sécurité organise les clients. Pour l’attente, elle dispose des chaises pour que le client puisse
s’asseoir. En outre, le personnel travail dans un bureau confortable et ventilé. Cet
environnement de travail permet de garder l’ambiance dans la société.
2.1.1.4- Matière
Le produit de la SIPEM banque sont divers et de toutes catégorie comme le compte
(compte à vue, compte épargne, dépôt à terme), les crédits, le mobile banking, Sipemnet mais
aussi les transfère internationaux grâce à ses partenaires à l’étranger (comme Ria et Globale
transfère). Et cela dit qu’à chaque produit pour chaque catégorie de clients selon ses besoins.
2.1.2- Faiblesses
Malgré les points forts, la banque a ses points faibles dans son milieu de travail. Ces défauts
seront analysés à partir du même diagramme.
2.1.2.1- Matériel
Même si les matériels utilisés sont performants, ils représentent des problèmes. Pour y
accéder au logiciel Temenos, la banque a besoin des connexions à l’internet alors que le réseau
subisse des panne fréquente. Tous les données importantes concernant les activité et gestion de
compte du client de la banque se trouve dans cette logiciel et sans connexion tous activités sera
en attente. Cette situation marque un très grave problème que subisse le personnel mais aussi
les clients qui doivent rester inactif jusqu’au bon rétablissement du réseau.
Concernant le guichet automatique (GAB) de l’agence, il est non seulement insuffisant,
mais également souvent perturbé par de problème de réseau. Pour la SIPEM Mahajanga, un
seul GAB est disponible pour tous les clients, situe à Fiofio. Cela s’avère insuffisant pour
répondre à la demande de l’ensemble des clients, ce qui entraine de longue files d’attente. La

55
perturbation liée au réseau aggrave la situation, car lorsque celui-ci ne fonctionne pas, aucune
transaction n’est disponible.
2.1.2.2- Méthode
Le délai de procédure de traitement de dossier est très long, ce qui constitue de problème
pour les clients. En effet, pour parvenir au déblocage de fonds, des nombreuses procédures
doivent être suivies, tant au niveau de l’agence qu’au niveau du siège. L’agence SIPEM
Mahajanga n’est pas habilitée à prendre des décisions concernant les dossiers des clients, elle
est tenue de les transmettre au siège, qui détient l’autorité décisionnelle. Cependant, cette prise
de décision est souvent lente, et il faut plus d’une (1) semaine pour que la réponse revienne à
l’agence.
2.1.2.3- Main d’œuvre
Les personnels restent insuffisants au niveau de l’agence ce qui marque une faiblesse.
Pendant notre constatation à la banque, les tâches à effectuer sont nombreuses et le personnel
est sous pression surtout à chaque fin du mois. Les clients entrent sont en abondance. Cela peut
conduire à une surcharge de travail, les délais serrés et les attentes élevées peuvent générer une
pression excessive. L’employé peut ressentir une fatigue physique et mentale avec une perte de
motivation et d’énergie ce qui entraine une baisse de qualité de travail.
Nous constatons aussi que certain personnel ne maitrise pas son travail alors il a
l’obligation de faire appel à certaine personne compétente. Cela risque la perte de temps pour
l’entreprise.
2.2- Analyse externe
Afin d’évaluer l’influence les facteurs externes de la SIPEM nous ferons appel à la
méthode PESTEL. Pour cette analyse, nous allons mettre en pratique l’analyse micro-
environnement et macro-environnement. Ces derniers représentent chacun des opportunités et
des menaces pour la banque.
2.2.1- Opportunités
L’opportunité présente un événement externe qui aura un impact positif sur la banque. Et
cette analyse se divise en deux : premièrement l’analyse micro-environnement et
deuxièmement l’analyse macro-environnement.
2.2.1.1- Analyse du micro-environnement
Les facteurs qui sont à l’extérieur de la SIPEM banque sont concernés dans l’analyse
micro-environnement. Cette analyse est l’ensemble des éléments qui sont en rapport avec le

56
développement de la banque. Nous allons analyser les opportunités de la banque trois
composantes : en amont, en aval et autre composantes.
a) Composantes en amont
Les composantes en amont représentent les individus ou organisation qui procure à la
société des ressources nécessaires à son activité c’est-à-dire les fournisseurs. Les fournisseurs
de la SIPEM banque sont les bailleurs de fonds comme la SIDI, APEM et des partenaires tels
que :
 L’entreprise RIA et Global transfère qui se focalise sur le transfert d’argent
internationale.
 CFAO mobilité, PROBIKE, Mad-auto qui sont le partenaire commercial pour la vente
des automobile, badjaj, moto…
 Et les opérateurs comme TELMA, Orange.
La collaboration avec ses fournisseurs permet à la banque d’être plus performante car ils
apportent des compétences spécifiques que la SIPEM ne possède pas, à titre d’exemple gestion
de donnée, innovation technologique … De plus, ils améliorent la qualité et rendre innové ses
produits et services, tout en restant concentrée sur ses priorités stratégiques.
b) Composantes en aval
Concernant les composantes en aval, ils représentent les individus ou organisation qui
consomment et bénéficient des produits de la société. Ces sont les clients de la banque composé
des particuliers, sociétés et des entreprises. Les particuliers représentent le personne physique
(salariés, étudiants…), les sociétés est une entité juridique crée par le contrat entre plusieurs
associé (SA, SARL…), et celles des entreprises sont des organisation économique ou
productivité vise à produire de biens et services (comme l’artisan, commerçant…). Ils sont
toujours une bénéfique pour la banque parce que elle dispose tous types de clients.
c) Autres composante
Les autres composantes dans l’environnement externe de l’entreprise sont les
concurrences. Heureusement pour la SIPEM, des opportunités peuvent être tirer par les
concurrences. L’existence de concurrence pousse la SIPEM à améliorer la qualité de ses
produits et services pour attirer et fidéliser les clients. Et cela se manifeste par des efforts
constants de la banque pour se différencier et répondre aux besoin constante des clients.
2.2.1.2- Analyse du macro-environnement

57
 L’analyse macro-environnement consiste analyse l’environnement de l’entreprise en
utilisant l’analyse PESTEL : politique, économique, social, technologique, écologique et légale.
a) Environnement technologique
De nos jours, la technologie ne cesse évalué de plus en plus vers la facilité ainsi que
transforme la banque en institution plus rapide, tout en renforçant leur sécurité et leur efficacité.
Et cela marque un grand avantage pour la banque car elle réduit certain nombre tâche manuelles
grâce à l’intelligence artificielle, aide le personnel à réduire le nombre des erreurs, mais il assure
aussi les transactions plus transparentes et sécurisés, réduisant les risques de fraude.
b) Environnement politique
Pour le cas de Madagascar, il traverse une période de difficulté économique. Vu
l’instabilité politique la population subisse les conséquences car actuellement les insécurités
augmentent de plus en plus. Pour y remédier, la banque peut offre à la population la sécurité
financière par une ouverture de compte.
c) Environnement social
La plupart de population Malagasy est encore en difficulté pour survivre en raison salaire
très basse et de surmonter les charges de la vie quotidien telles que : les nourritures, les
déplacements, les frais de scolarité… pour couvrir ses charges la banque offre un aide financière
en octroyant de crédit. Ces situations sont l’occasion pour la SIPEM banque d’augmenter la
part de marché en aidant ce qui en besoin.
Puis le taux de vieillissement de la population Malagasy est très basse ce qui entraine de
problème pour le descendant. D’où, cela marque une opportunité à la banque en incitant la
population à ouvrir le compte épargne pour assure l’avenir des enfants. Pour le taux de natalité
de la population Malagasy augment de plus en plus et cela constitue une opportunité pour
l’entreprise puisque plus le nombre population augmente plus le nombre potentiel de client
augment.
d) Environnement économique
La difficulté économique pousse la population Malagasy à faire de crédit d’où cela montre
une opportunité pour la banque. La banque peut offrir aux populations l’octroi de crédit pour
les aider à subvenir à ses besoins quotidiens.
2.2.2- Menaces
Les menaces sont les facteurs externes qui pourraient nuire à la performance, rentabilité
ou la durabilité de la banque. Ces menaces proviennent de l’environnement externes sur

58
lesquels l’entreprise peu ou pas le contrôlé. Nous allons présenter ci-dessous les menaces de la
SIPEM banque.
2.2.2.1- Analyse du micro-environnement
Une menace est d’autant grave s’il a une chance de se réaliser. Nous allons voir ses 3
composantes : en amant, en aval et autre composantes qui font l’ensemble de menace pour elle.
a) composantes en amont
La multiplication des partenaires ne représente pas toujours un avantage mais il parfois ils
deviennent un inconvénient pour l’entreprise. Cet inconvénient concernant le réseau. Une
instabilité de réseau est l’un de problème que les clients mais aussi le personnel se plainent.
Cette instabilité est à cause de climat où se situe les partenaires. Cela peut détruire l’image de
l’entreprise et la perte des clients.
A titre d’exemple, le client de l’entreprise RIA effectue de transfert d’argent vers
Madagascar. Lorsque le destinataire se rend à la banque SIPEM pour récupérer ses fonds, il
arrive que le réseau de RIA soit indisponible. Dans ce cas, aucune transaction ne peut être
réalisée, obligeant le client à attendre le rétablissement du réseau.
b) composantes en aval
La principale menace posée par les clients est le risque de changement de banque. En effet,
nous avons constaté que la banque dispose de nombreuses procédure à suivre avant la validité
l’octroi de crédit, ce qui pourrait entrainer une perte de clientèle. Les clients cherchent les
services rapides en terme de procédure pour éviter la perte du temps d’attente. Cela entraine la
possibilité pour les clients de changer de banque pour plus de satisfaction. Ce changement de
banque peut entrainer un risque de réputation. Les clients mécontents peuvent partager leur
mauvaise expérience sur les réseaux sociaux ou de bouche à l’oreille et qui pourra avoir un
impact négatif sur l’image de public.
c)Autres composantes
L’autre composantes dans l’environnement interne de l’entreprise sont les
concurrences. L’accroissement de concurrence par rapport à l’octroi de crédit présent de
problème pour la banque. Nous avons pu apercevoir durant ses dernière année l’accroissement
de la concurrence pour l’octroi de crédit surtout les microfinances qui ne cesse de s’accroitre à
Madagascar. En plus de cela, leurs existences sont une réelle menace pour la banque car il fait
beaucoup de publicité.
2.2.2.2- Analyse du macro-environnement

59
 Nous allons voir les menaces de la banque suivant l’analyse PESTEL en utilisant
environnement politique, économique et légale.
a) Environnement politique
Même si l’instabilité politique présent d’opportunité il présent aussi des menaces. Nous
avons l’instabilité d’emploi particuliers qui peut causer le non remboursement de prêt bancaire.
La crise politique à traverse la nation a un énorme impact sur le processus d’octroi de crédit des
particuliers. Depuis la crise, la banque perçoit toujours insécurité d’être mal remboursé par les
clients et cette problème de non remboursement diminue le profit de la banque ainsi qu’une
perte pour l’entreprise. Actuellement à Madagascar, la recherche d’emploi stable est un peu
difficile par conséquent la banque se méfie surtout des particuliers.
b) Environnement technologique
L’évolution technologique facilite les taches à effectuer et permet d’économiser plus de
temps. Par contre, les systèmes technologiques peuvent être exploités pour des activité
frauduleuses comme le piratage de compte bancaire.
c) Environnement économique
Nous avons pu constater que la situation de Madagascar est très perturbante. Le pays est
endetté et la crise économique est bien présente. La crise économique désigne une période de
perturbation majeur dans l’économie. Elle peut avoir des impacts profonds sur la banque car il
est directement lié aux activité financière, commerciales et industriel. A savoir l’augmentation
de taux de chômage d’où la baisse de demande de crédit. Et une diminution de profit notamment
à cause de la baisse des taux d’intérêt décidée par la banque centrale pour stimuler l’économie.
d) Environnement légale
La loi sur la protection des donnée son respectée pour l’entreprise. Cependant, la cyber
criminalité reste un problème car il devient de plus en plus nombreux ce domaine. Par
définition, la cyber criminalité est une personne ou un groupe qui utilise les technologies
numériques pour commettre des activités illégales ou malveillante. Ces activités visent
généralement à causer des dommages, voler des informations ou tirer un profit financier. Ce
dernier représente une menace pour la banque car l’insécurité rend les gens sensibles à la peur.

Nous allons voir ci-dessous le résumé de la matrice SWOT qui présente les forces, les
faiblesses, les menaces et les opportunités de la banque SIPEM.
Tableau VII : Analyse interne et externe de la SIPEM banque

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 Forces Faiblesses
 Divers matérielles et équipements  La perturbation de réseau de la
performante banque
 Les procédures de tâche sont bien  Délai de traitement de dossier très
planifiées par le CHAG long
 Environnement de travail est très  Manque de personnel
satisfaisant pour les clients et le  Le GAB de l’agence est
personnel insuffisante et aussi perturbé
 Diversification de produit bancaire  Manque de compétence du
 Ancienneté de l’entreprise personnel

Opportunité Menace
 Diversification des partenaires et  Problème de réseau
collaborateurs  Instabilité emploi du client
 Évaluation technologique particulier
 Offrir au population la sécurité  Procédure long
financière  Apparition de nouveau entrant sur le
 Octroyer de crédit pour la marché
population en difficulté  La cyber criminalité
 Augmentation de population  Crise économique
 La concurrence pousse la SIPEM à
améliorer ses produits et services
Source : Auteur, décembre 2024

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Chapitre VI : RECOMANDATIONS
Dans ce chapitre, notre but est d’améliorer globalement l’octroi de crédit en donnant des
suggestions. Nous allons donner des solutions selon nos opinions personnelles. Ainsi nous
ferons des recommandations sur le thème choisis et sur l’entreprise.
Section 1 : Suggestions pour le thème
Nous avons constaté précédemment les difficultés qui atteint l’octroi de crédit de la banque
SIPEM. Pour essayer d’améliorer les problèmes nous allons apporter des solutions suivantes :
développer le traitement de dossier et étudier les clients qui octroi de crédit.
1.1- Suggestion sur la procédure de traitement de long dossier
Durant notre stage, nous avons constaté que les clients souhaitent obtenir un crédit se
plaignaient souvent la manière dont la banque traitait leurs dossiers. En réponse, des solutions
ont été mises en œuvre pour résoudre ce problème.

62
 1.1.1- Mise en place de délais cible
La mise en place de délais cible de traitement de dossier est aussi très pratique comme
suggestion. La mise en place de délais est une méthode visant à fixer des objectifs de temps
pour chaque étape clé de processus. Cela permet de mieux gérer les flux de travail, de garantir
une expérience client rapide et de réduire le retard. Une délais cible est une durée maximale
prédéfinie pour accomplir une tâche ou une étapes spécifique dans le processus de traitement
d’un prêt. Chaque dossier de la SIPEM n’a pas un délais précise pour finir tout analyse donc il
est plus performant si elle définisse un délai maximum pour chaque étape. Comme exemple la
vérification des documents devra être finir dans le 48h, et pour les analyse de risque 72h. voici
les étapes pour mettre en place de délais cible :
 Analyse du processus actuel : c’est-à-dire décomposer le circuit du dossier en étape
distinctes comme la soumission du dossier, analyse de la solvabilité, validation des
risque et décision final. Elle doit identifier les étapes qui prennent le plus de temps ou
causent des retards,
 Défini des délais pour chaque étape : établi un délai pour chaque étape concernant
vérification de documents, analyse de la solvabilité et décision final en considération
de la complexité des dossiers.
 Communication des délais : il faut informer les équipes pour qu’elles planifient leur
travail. Et de partager ces délais avec les clients pour gérer leurs attentes.
 Et enfin ajustement continu : c’est-à-dire faire un révision périodique les délais cible en
fonction des retours des clients et des performances en temps réel.
1.1.2- Solution sur la transmission de dossier au siège
Depuis certain temps la SIPEM banque de Mahajanga subisse des pertes par rapport à l’octroi
de crédit. Beaucoup de leurs clients ne remboursent pas à temps leurs obligation. Par
conséquence l’agence a perdu sa délégation du pouvoir d’où elle n’a plus le droit de prendre
décision sur l’octroi de crédit, seul la siège à le droit sur tout.
Comme suggestion il faut que la banque essaye de résoudre le problème sur la délégation
de pouvoir parce qu’elle diminue le traitement de dossier. Mais pour que cela revient à l’agence,
la banque doit surveiller en permanence les clients avant tout demande de crédit c’est-à-dire les
étudier. Les études de client se base sur certain point tels que : analyse des données de client,
son dossier, enquêtes et entretiens, analyse de comportement, évaluation de risque, son travail.

63
Tout cela doit être vérifier soigneusement et sans négligence pour que le taux de non
remboursement diminue.
1.2- Amélioration de la communication externe (client)
Nous avons opté comme solution amélioration de la communication externe, repose sur
l’utilisation d’outil moderne et la simplification des échanges à chaque étape de processus. Cela
implique la mise en place d’un système de notification pour informer les clients sur
l’avancement du dossier et clarifier les documents requis dès le départ pour éviter des retards
causés par les dossiers incomplets. Cette système de communication peut être envoyer par SMS,
WhatsApp… à chaque étape importante tels que dossier reçu, documents manquantes ou
invalider et validation ou rejet de dossier. Les objectifs sont : réduire l’incertitude et
l’inquiétude des clients en leurs donnant des informations claires et fréquente sur le dossier,
améliorer l’expérience client en simplifiant les échanges ainsi que pour éviter les retards causés
par des documents manquants ou des informations incomplètes et le plus important est de
réduire le délai de procédure de traitement de dossier en communiquant directement avec le
client sur l’évaluation de dossier. Cette système est avantageux par les clients car au moment
où leurs dossiers sont invalidés il peut essayer de chercher de solution approprier au lieu
d’attendre plusieurs semaines mais après la banque n’accepte pas le dossier.

1.3- Essayer de reconnaitre l’existence de la banque

Cette reconnaissance est basée sur le renforcement de publicité car c’est le seul moyen de
contacter les clients avenir. La banque n’utilise que les réseaux sociaux pour la publicité
comme Facebook, alors que cela est insuffisant. Le renforcement de publicité crédit consiste à
améliorer et à intensifier les efforts de communication pour promouvoir les produits de crédit
auprès des clients existant et potentiels. Les objectifs de cela sont d’augmenter les demandes
de crédit, attire de nouveaux segments de marché, renforcement de l’image de marque et fidélise
les clients existants. Voici les publicités que nous recommandons à la banque afin de renforcer
la connaissance de ces crédits bancaires :
 La télévision
 La radio
 Les affichages

64
 Cependant, la banque doit trouver des personnes qui ont une créativité force car le succès
de l’annonce réside dans la créativité originale tout en ayant des résultats concrets, embellir la
réalité sans mentir. En cas où la banque a réussi dans la publicité il est probable une
augmentation des personnes qui veut octroyer de crédit à la SIPEM banque.
Section 2 : Proposition de solution pour l’entreprise
Il est nécessaire d’apporté des suggestions pour l’amélioration du fonctionnement de la
société et aussi pour sa survie. Nombreux peuvent être les suggestions mais nous proposons
quelques-unes parmi les meilleurs que nous espérons les plus nécessaires pour l’amélioration
de la SIPEM banque.
2.1- Recruter plus de personnel
Nous avons constaté dans l’entreprise que la clientèle est très nombreuses, ce qui entraine
de longues attentes, tandis que le personnel, en sous-effectif, est soumis à une forte pression
dans son travail. Cette recrutement est avantageux pour la banque car, tout d’abord, il diminue
la surcharge de travail de l’employé et améliore leurs bien-être au travail. Et ensuit, pour
accompagner un progrès ou un développement de l’activité, recruter de nouveaux employé est
essentiel pour répondre à la demande croissante et atteindre de nouveaux objectifs. Pour
terminer, il améliore la satisfaction de client en raison du service rapide. Avec une équipe
renforcée et compétente, il devient plus facile de répondre aux attentes des clients et aussi ses
satisfactions.
2.2- Donner de formation professionnel et spécialisé du personnel
Parfois, certains membres du personnel manquent de compétence, donc, il est important
pour eux d’offrir une formation préalable avant leur embauche dans l’entreprise, il présente de
nombreux avantages, et donc recommandé à la banque d’adopter cette pratique. Comme
avantages, cela renforce les connaissances approfondies des produits bancaire ainsi qu’assure
la maitrise des outils et logiciels de la banque pour une meilleure gestion des opérations et des
clients. Et la formation permet à l’employé de suivre les avances technologiques et les nouvelles
pratiques professionnelles. Les opportunités de formation montrent que l’entreprise valorise ses
employés, ce qui améliore leur motivation et leur engagement envers la banque. Les erreurs de
transactions bancaire peuvent couter cher alors une formation adéquate réduire les risques liés
à des erreurs. Parfois La banque est des cibles majeures pour la cybercriminalité. Les formations
aident à sensibiliser le personnel aux menaces et à adopter des pratiques sécurisés. Formation
sur les techniques de communication et de négociation pour offrir un service client exception

65
et l’employé peut mieux comprendre les besoins financiers des clients et propose des solutions
adaptées.
2.3- Amélioration de réseau de l’entreprise
Amélioration de réseau utilisé par la banque est essentiel pour assurer la sécurité, la
performance et la fiabilité des services ainsi que permet à l’accès de logiciel « Temenos »
qu’elle utilisé pour la conservation des données importante. Parfois il y arrive un arrêt de réseau
à la SIPEM banque donc aucune transaction peut être faite. Cette alors nous recommandons à
la banque de d’améliorer le réseau internet.
2.4- Amélioration de matériel
Nous incitons la banque à résoudre le problème de GAB, car depuis toujours les clients ne
sont pas satisfaits d’une seule GAB. Il faut construire 3 GAB dans l’agence SIPEM Mahajanga
(2 pour Fiofio et 1 pour Tsaralaza) pour réduire les attends du client.
Il faut améliorer l’approvisionnement de matérielle informatique. En cas de panne de
matériel du personnel, il fait une demande de nouveau matériel au siège mais cela prendre
beaucoup de temps. Par conséquent, la SIPEM devrait répondre au plus vite les demandes des
fournitures envoyées par l’agences car cela peut provoquer une attente de clientèle ainsi que
freiner la vitesse de travail.

2.5- surveiller la concurrence

La surveillance de client est essentielle pour s’adapter aux dynamiques du marché et
maintenir sa compétitivité. La société doit se méfier des concurrences déjà présentes sur le
marché et de la venue de nouveaux concurrents. Elle doit effectuer une veille pérennante de
l’évolution de ses concurrents afin d’obtenir plus de parts de marché. Les concurrents
deviennent de plus en plus nombreux surtout par rapport à l’octroi de crédit.
2.6- Sensibiliser les clients à utiliser la mobile banking
Compte tenu de nombre élevé des clients souhaitant se rendre à la caisse pour un service
bancaire, il serait plus pratique de réduire au maximum ses déplacements. Ainsi, nous suggérons
à la banque d’encourager ses clients à utiliser le service de mobile Banking, qui simplifie les
différentes transactions, telle que les dépôts d’argent avec la collaboration de l’entreprise Telma
et Orange. Cela est réalisé à partir d’un téléphone portable, tablette ou d’un smartphone sans
faire un déplacement. Et ses collaborateurs sont plus utilisé par les clients d’où cela marque un
avantage.

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 2.7- Développement de l’agence Tsaralaza
D’après notre constatation la SIPEM à Tsaralaza est un peu sous-estimé que par rapport à
l’agence SIPEM à Fiofio. L’agence ne possède qu’un seul caissier, CCL et CASC. Cela est un
problème car les clients sont aussi nombreux d’où le personnel est insuffisant pour subvenir au
besoin des clients. Il n’est pas la même que l’autre agence à Fiofio car il ne présent pas aussi
de ticket alors cela provoque parfois de conflit entre la clientèle. Donc pour face à cela la banque
doit construire aussi des tickets numéroté la même que l’autre agence. Ceci doit être faite, afin
que les clients puissent attendre leurs tours tranquillement et la caissière puisse accomplir son
tâche. Parfois, l’agence ne parvient pas à répondre aux besoin des clients, car le personnel n’a
pas toujours les réponses aux question posées. Cela oblige souvent les clients à se rendre à
l’agence à Fiofio pour obtenir des réponses. Il est donc important que le personnel fasse des
efforts pour répondre à toutes les demandes.
2.8- Augmentation de la chiffre d’affaires
Pour accroitre le chiffre d’affaire de l’entreprise, la SIPEM doit développer des nouveaux
services et produits. Cela implique par introduction des solutions adaptés aux besoins de la
clientèle comme par les prêts spécialisés pour la scolarité, ou des comptes épargnes avec des
avantages. Et il doit aussi réaliser son parfait partenariat pour leur développement. Pour cela il
doit créer plus d’agence qui fera augmenter ses clients et son chiffre d’affaire.

Cette dernière partie prend fin, et nous avons remarqué que la banque SIPEM est une
expérimentée dans le secteur bancaire malgré ses faiblesses. Elle occupe une très grande place
dans la vie de population Malagasy en les aidant financièrement. Nous avons tiré des arguments
à l’aide de la diagramme d’ISHIKAWA et analyse PESTEL. Nous avons établi dans la
troisième partie de ce livre de mémoire toutes nos idées personnelles, en se référant aux
informations et données que nous avons eues lors de l’enquête. Et aussi, nous avons apporté
nos recommandations afin de surpasser les faiblesses et menaces de la banque et assure sa
qualité de service.

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 Conclusion
L’économie d’un pays dépend du développement du secteur bancaire. De nos jours, le
secteur bancaire continue d’évoluer, influencer par les avances technologiques. A Madagascar,
il ne cesse d’augmenter et être en compétitif surtout en ce qui concerne l’octroi de crédit. La
banque essaye de répondre au attente de leur client car cela est l’un de moyen pour son
développement. Elle est aussi un pilier fondamental pour assurer le bon fonctionnement des
finances personnelles ou des entreprises. L’octroi de crédit est un levier stratégique pour
stimuler l’économie tout en nécessitant une gestion responsable pour garantir la viabilité des
opérations financières.
Durant trois année passées à l’ESSGAM, nous avons effectué des stages qui ont contribué
à la réalisation du livre chaque fin d’année universitaire. Ces expériences nous ont permis de
mettre en pratique nos connaissances théorique, de développer nos compétences
professionnelles et d’acquérir une meilleure compréhension du métier avenir. Cette année, nous
avons consacré nos efforts à la réalisation du livre de mémoire en vue d’obtention de la licence
professionnelle.
Nous avons effectué le stage à la banque SIPEM afin de connaitre les activités bancaires
ainsi que les stratégies qui les différencie des autres conçurent. Ce stage n’a duré que de 2mois
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et cette courte duré nous a beaucoup aidé à la rédaction de mémoire en faisant des enquêtes
ainsi que d’observation auprès de l’agence. La SIPEM banque est une société anonyme existe
depuis 33 ans, avec un début comme statut microfinance et à partir de 2014 qu’elle est
officiellement devenue une banque. Elle s’efforce constamment d’étendre sa présence à travers
Madagascar. Aujourd’hui, elle est implantée dans 22 régions et ambitionne de se déployer
davantage afin de couvrir île.
Le stage au sein de la SIPEM banque fut un bénéfice pour nous puisque les tâches
existantes étaient en rapport avec cours académiques, c’est ainsi que nous avons choisi cette
entreprise. Pour la réalisation du travail et pour la validité de nos deux hypothèses nous avons
suivi la méthodologie de la rédaction IMMRED.
D’après ce que nous avons observé dans ce mémoire nous pouvons résumer les
différentes étapes pour le montage de cette recherche en trois partie qui sont cohérence et
interdépendants.
Premièrement, la SIPEM banque essaie toujours de suivre les normes et les respects
conventionnels pour les traitements des opérations bancaires. Elle est parmi la banque la plus
proche de ses clients par son savoir-faire et la qualité de ses services apportés à ses clients.
Cependant des démarches bien précise ont été faite pendant notre analyse. Pour la première
partie, nous avons entamé par les analyses sur les matériels de l’entreprise tels que les zones
d’étude concernant l’organigramme, la présentation, mission, vision, valeur ainsi que ses
activités entant que banque. En outre, nous avons obtenue quelque matériel utilisé pour le
collecte de donné mais aussi les outils. Nous avons opté des méthodes comme la méthode
adoptée pour le choix du thème, de l’échantillonnage et méthode de collecte de donnée ainsi
que démarche de vérification des hypothèses.
La deuxième partie se divise en deux chapitre. L’une nous a montré les démarches
relatives pour procédé à l’octroi de crédit. Il évoque toutes les procédures établies par la banque
avant de passé au déblocage de crédit. D’abord nous allons voir les différents types des crédits
que la banque offre, et ensuite nous entamons sur le montage et étude de dossier, pour terminer
les membres de la comité d’octroi et son rôle par rapport à l’octroi de crédit. Comme toute
banque, la SIPEM présente trois type de garantie et de l’assurance en cas de décès de client.
L’autre chapitre concernant en première lieu le résultat d’enquête auprès du personnel en
rapport avec le thème. Des différents graphiques sont présenté dans ce chapitre qui représente
le nombre de bénéficiaire de prêt, catégorie des impayés face au non remboursement et le

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nombre de décaissement de la banque. En deuxième lieu, nous verrons les méthodes que la
banque utilise pour réduire les risques des impayés, cela inclut la maitrise de risque comme
faire un suivi après le déblocage de crédit et le recouvrement fait par le personnel.
Troisièmement, c’est la dernière partie de nos recherches, nous avons focalisé sur la
discussion et recommandation par rapport au thème et l’entreprise. Pour la discussion nous
avons pu décortiquer les forces, les faiblesses, les opportunités et les menaces du processus
d’octroi de crédit de la SIPEM banque. Pour les recommandations nous avons proposés afin
d’améliorer globalement le système d’octroi de crédit. Et quelques propositions personnelles
ont évoqué afin de résoudre les problèmes qui surgissent l’entreprise.
En ce qui concerne la première hypothèse, nous pouvons confirmer que la consommation
de produit sera favorisée si les clients ont la capacité de remboursement et de la garantie.
Et pour la deuxième hypothèse, nous pouvons confirmer aussi que le risque pour le non
remboursement de crédit sera réduit si la banque fait le suivi après déblocage et bien analyser
le dossier de la clientèle. Après l’achèvement de notre étude, nous avons avancé quelque
recommandation et suggestion qui pourrait aider l’entreprise.
La banque peut rencontrer de nombreux défis avant sa phase de développement,
notamment ceux liés à la gestion de la clientèle, la concurrence, les évolutions technologique…
Elle devra relever ces défis et trouver des solutions adaptées pour éviter toute situation de
faillite. Ainsi une question se pose « quelles stratégies durables peuvent être mises en place
pour assurer la pérennité et la croissance de la banque ? »

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