Rapport d’Activité Financier - Firstrat 2025
Introduction
Chers Actionnaires,
Votre confiance et vos investissements nous ont permis, il y a sept mois,
de poser les bases de notre activité. Dès le départ, nos objectifs financiers
se sont concentrés sur une croissance rentable, la maîtrise des coûts
opérationnels et le renforcement de notre position sur le marché par des
choix stratégiques audacieux. Ce rapport vise à présenter les résultats
obtenus, l’analyse de notre situation financière actuelle et les perspectives
stratégiques pour assurer une croissance durable et pérenne.
1. Stratégie Adoptée et Résultats
1.1 Politique Industrielle
Unités de Production et Optimisation
Au cours des sept derniers mois, nous avons investi stratégiquement dans
nos moyens de production. Notamment, l'acquisition de huit machines à
des moments-clés a permis de répondre efficacement à la demande
croissante. L’anticipation des besoins futurs a été au cœur de notre
stratégie industrielle.
En matière d'approvisionnement, nous avons privilégié des achats
préventifs de matières premières pour éviter les hausses de coûts
prévisibles (notamment sur l’aluminium). Cela nous a permis de maintenir
des coûts de production compétitifs tout en maximisant l’utilisation de
notre capacité machine.
Choix des Fournisseurs
Nous avons sélectionné Alustar comme fournisseur principal grâce à ses
tarifs avantageux au comptant. Ce choix a été effectué après une
comparaison avec d'autres fournisseurs potentiels, en tenant compte des
critères suivants : coût, qualité des intrants, fiabilité des délais de livraison
et conditions de paiement. Alustar s'est distingué comme le partenaire le
plus adapté à nos objectifs stratégiques. Ce choix s’est aligné avec notre
politique financière visant à minimiser les coûts d’approvisionnement tout
en garantissant la qualité des intrants.
Politique de Prix de Vente
Dans le cadre de notre stratégie commerciale, nous avons adopté une
politique de prix légèrement au-dessus du marché (+20%) pour maximiser
les marges tout en positionnant nos produits comme premium. Cette
stratégie a été adaptée en fonction des performances de vente,
notamment sur l’hydroboat, qui représente aujourd’hui 72,4 % de notre
chiffre d’affaires.
1.2 Politique Commerciale
Nous avons mis en avant nos produits grâce à une stratégie de
communication ciblée et à une augmentation progressive des budgets
publicitaires (jusqu’à 40 000 € pour les hydroboats au mois 7). En
parallèle, les commissions accordées à notre équipe commerciale ont été
revues pour encourager les performances (4 % sur les hydroboats).
1.3 Politique Financière
Nous avons veillé à maintenir une trésorerie positive tout au long de
l’activité. La trésorerie à la fin de la période s’élève à 207 236 €, et notre
ratio d’endettement est de 25,1 % en fin de période.
2. Situation Actuelle de l’Entreprise
Notre entreprise est aujourd’hui en bonne santé financière et
opérationnelle :
Trésorerie : 207 236 € disponibles, avec une créance client de 390
672 € à encaisser prochainement. Le besoin en fonds de roulement
(BFR) s’élève à 546 660 €, ce qui reste inférieur au seuil critique.
Cette situation reflète une gestion rigoureuse des stocks et des
créances, permettant une liquidité suffisante pour couvrir les
besoins à court terme. À moyen terme, le maintien d’un BFR
maîtrisé assure une stabilité financière durable, renforçant notre
capacité à investir et à répondre aux fluctuations du marché.
Rentabilité : Une profitabilité cumulée de 31,4 %, parmi les
meilleures de l’univers.
Endettement : Ratio à 25,1 %, bien en dessous des seuils critiques.
Production : Cinq machines pleinement opérationnelles,
permettant de répondre à la demande tout en maintenant des
stocks stratégiques.
Nous dominons actuellement le classement des équipes avec un score de
127,4. Cependant, la concurrence (notamment l’équipe E7) utilise des
stratégies alternatives telles que l'effet de levier financier, ce qui mérite
une analyse approfondie pour renforcer notre position.
3. Perspectives
À court et moyen terme, nous prévoyons :
Investissements supplémentaires : Éventuel recours à
l’endettement pour financer une huitième machine et renforcer nos
capacités de production. Ces investissements visent à augmenter la
productivité et à répondre à la demande croissante tout en réduisant
les coûts unitaires. Ils devraient également améliorer nos ratios de
rentabilité économique et financière, en maximisant l’effet de levier
tout en maintenant un ratio d’endettement maîtrisé.
Renforcement de la communication : Augmentation des
dépenses publicitaires et amélioration de notre présence sur le
marché.
Optimisation du BFR : Amélioration des délais de recouvrement et
gestion proactive des stocks.
Notre entreprise est bien positionnée pour capitaliser sur les succès
obtenus et poursuivre sa progression dans le classement global. En nous
adaptant à un environnement concurrentiel, nous restons confiants dans
notre capacité à délivrer une croissance rentable et durable.
Conclusion
La période écoulée a été marquée par des décisions stratégiques clés qui
ont consolidé la position de notre entreprise sur le marché. Nous
remercions chaleureusement nos actionnaires pour leur soutien continu et
restons déterminés à transformer cette dynamique en succès durable.
