DOSSIER FINANCIER
Secion 1 : Schéma d'Investissement et de Financement
I. Investissement
1. Equipements et Frais d'Etablissement (immobilisations)
DESIGNATION
Aménagement du local
MEUBLES bureaux+équipement informatique
CHAISES UNIVERSITAIRES
Chaises visiteurs., vidéo projecteur, rideaux projecteur, bureaux profs
30 chaises universitaires (complémentaires)
Table basse + 2 chaises
Frais réparation ménuiserie
Frais Plomberie
Frais_réparation électricité + supports clims
Rideaux fenêtres, accessoirs de bureaux, onduleurs, imprimantes
Ecran TV+ abonnement Canal+
Matériels désinfectants
Autres réparations diverses
Laptop (ordinateur portable)
Frais jardinage
Abonnement Elec
Abonnement EAU
Création+ hebergement siteweb pour 1 an
Abonnement tél+internet+raccordement
Frais de la Publicité
Publicité distribution Carburant
FRAIS Dossiers
Autres services
TOTAL
2. Besoin en fonds de roulement
DESIGNATION
Loyer (3 mois dont un mois de cotionnement)
Salaire du Gérant (2 mois)
Salaire de l'Administrateur Général (2 mois)
Salaire de la Secrétaire (2 mois)
Salaire de la femme de ménage (2 mois)
Salaire du Planton (2 mois)
Salaire du Gardien (2 mois)
TOTAL
3. Trésorerie
DESIGNATION
Trésorerie Initiale
TOTAL
COUT GLOBAL DU PROJET
II. Financement
Libellés
Fonds Propres (Capital Social)
Emprunt
TOTAL
Section 2 : Charges d’Exploitation mensuelles
Quitus de loyer du local
Factures Electricité + tél + internet
Salaires du personnel
Salaires des Formateurs
Fournitures de bureaux
Charges diverses
TOTAL 5 : Charges fixes mensuelles
MONTANT
130,000
2,375,000
500,000
507,000
346,000
100,000
30,000
42,000
49,400
637,500
229,800
30,000
50,000
350,000
21,500
76,800
12,000
385,000
48,000
400,000
300,000
550,000
300,000
7,470,000
MONTANT
990,000
500,000
700,000
120,000 t
60,000
80,000
80,000
2,530,000
MONTANT
1,000,000
1,000,000
11,000,000 ###
Montant
1,000,000
10,000,000
11,000,000
330,000
150,000
770,000
450,000
100,000
50,000
1,850,000
Secion 2 : Compte d'Exploitement Prévisionnel
I. Recettes prévisionnelles
1. Simulation Recette du Pack1 (mensualité 40 000 par mois x 3) pour les sponsorisés (90000 par mois X3)
Etat Cycle 1 entrée cycle 2 Entrée
Particuliers 10 1,200,000 12 1,440,000
Sponsorisés 12 3,240,000 10 2,700,000
2. Simulation Recette du Pack2 (mensualité 50 000 par mois x 4) pour les sponsorisés (90000 par moisx4)
Etat Cycle 1 entrée cycle 2 Entrée
Particuliers 8 1,600,000 12 2,400,000
Sponsorisés 12 4,320,000 12 4,320,000
3. Simulation Recette du Pack3 (mensualité 80 000 par mois x 1) pour les sponsorisés (90000 par moisx1)
Etat Cycle 1 entrée cycle 2 Entrée
Particuliers 5 400,000 8 640,000
Sponsorisés 8 720,000 10 900,000
TOTAL RECETTES PREVISIONNELLES (par an)
II. Charges prévisionnelles
Charges mensuelles d'exploitation ;
quitus de loyer du local 330,000
Factures Electricité tél et internet 150,000
salaire personnel 1,220,000
charges diverses 50,000
Fournitures de Bureau 100,000
TOTAL CHARGES MENSUELLES 1,850,000
III. Tableau d'amortissement de l'Emprunt :
Capital restant du
Année Interet (12%) Amortissement Annuité
debut periode
1 10,000,000 1,200,000 2,500,000 3,700,000
2 7,500,000 900,000 2,500,000 3,400,000
3 5,000,000 600,000 2,500,000 3,100,000
4 2,500,000 300,000 2,500,000 2,800,000
TOTAL 10,000,000
IV. Compte d'exploitation Prévisionnel
ANNEE 1 2 3 4
Recettes 34,890,000 34,890,000 34,890,000 34,890,000
Chrges Expl 22,200,000 22,200,000 22,200,000 22,200,000
Chrges Fin 1,200,000 900,000 600,000 300,000
Dot Amort 1,867,500 1,867,500 1,867,500 1,867,500
Résultat 9,622,500 9,922,500 10,222,500 10,522,500
CAF 11,490,000 11,790,000 12,090,000 12,390,000
Secion 3 : Analyse de la rentabilité :
I. Calcul des Cash-flows
ANNE 0 1 2 3
ENCAISSEMENTS :
CAF - 11,490,000 11,790,000 12,090,000
Recupération BFR
TOTAL ENC - 11,490,000 11,790,000 12,090,000
DECAISSEMENTS :
Equip & Frais 7,470,000
BFR 2,530,000
TOTAL DEC 10,000,000 - - -
CASH-FLOW - 10,000,000 11,490,000 11,790,000 12,090,000
II. Valeur Actuelle Nette :
VAN = 24,772,497.60 €
III. Indice de profitabilité :
IR = 3.48 € 348%
IV. Taux de Rentabilité Interne :
TRI = 113%
V. Délai de recuperation :
CF actualisé
Année CF Cf actualisé
cummulé
1 11,490,000 10,258,929 10,258,929
2 11,790,000 9,398,916 19,657,844
3 12,090,000 8,605,423 28,263,268
4 14,920,000 9,481,930 37,745,197
360 10,258,929
x 258,929
x = 9.08616187989554 mois
0.086161879895544 2.5848563968663 jours
DR = 9 mois + 3 jours
s (90000 par mois X3)
Cycle 3 Entrée Total/an
15 1,800,000 4,440,000
15 4,050,000 9,990,000
TOTAL 14,430,000
s (90000 par moisx4) 11,832,000.00
13,404,000.00
Cycle 3 Entrée Total/an 16,320,000.00
10 2,000,000 6,000,000 17,452,324.00
4 1,440,000 10,080,000 18,456,354.00 4e
TOTAL 16,080,000
s (90000 par moisx1)
Cycle 3 Entrée Total/an
8 640,000 1,680,000
12 1,080,000 2,700,000
TOTAL 4,380,000
34,890,000
charges annuelles 22,200,000
12,690,000
12,390,000
2,530,000
14,920,000
14,920,000
VAN = SOMME Cfact - Io SOMME = VAN + Io
IR = SOMME Cfact / Io
IR = (VAN + Io) / Io
IR = VAN / Io + 1
