COMPTE SUR LIVRET BANCAIRE / A / B / BLEU LIVRET JEUNE

Qu’est-ce ? Compte d’épargne à vue rémunéré. Qu’est-ce ? Compte d’épargne à vue réservé aux jeunes créé
en 1996.
Quels clients concernés : Tout particulier peut en ouvrir autant
qu’il le veut (sauf A et bleu), pas de
cumul entre A et bleu depuis 09/79. Quels clients concernés : Personne physique âgée de plus de
12 ans et moins de 25 ans résidant en France.1 seul par
CSL LIV. A LIV. B LIV. BLEU titulaire. Pas de compte joint
BANCAIRE
Plancher / 15 € / illimité 1,50 € / 22 Idem Idem Liv. A Plancher / Plafond : Pas de minimum (15 € en pratique).
Plafond : 950€ CSL
(capitalisation Bancaire 1600 € maxi (intérêts capitalisés non compris).
des intérêts
au delà) Fonctionnement : Au crédit : versements espèces, remises
Fonctionnement : Versements Idem, sauf Idem Idem CSL de chèques, virements.
(rem chq, certains CSL Bancaire
Au débit : retraits d’espèces, virements, carte de retrait
esp., prélèvements Bancaire
virement) et possibles (accord du représentant légal si mineur).
retraits
(guichet, Rémunération : Libre. Ne peut être inférieure à celle du
carte) libres. livret A (3,00% actuellement)
Pas de
prélèvements,
de virement Fiscalité : Intérêts exonérés d’impôt et de PS
permanent du
CSL Durée : Clôture au plus tard au 31.12 suivant le 25ème
Rémunération : Libre (par 3,00% (par Idem Idem Liv. A anniversaire du titulaire.
quinzaine) quinzaine) CSL
Ø 01/2025 bancaire
Fiscalité : PS à la Intérêts nets Idem Idem Liv. A Clôture : A la demande du client, obligatoire si le client en
source et d’impôt et de CSL possède plusieurs, si limite d’âge dépassée, si réglementation
PFO PS bancaire non respectée. Pas de frais.
(conditions)
puis PFU ou
IR
Clôture : Volonté ou Idem + cpte Idem Idem MOTIVATIONS
décès du sans Liquidité: Totale.
titulaire mouvement >
30 ans Sécurité : Totale. Capital garanti.
Divers : Compte joint Pas de Idem Distribué Rentabilité : Le taux net est en dessous de l’inflation.
possible, compte joint, Liv. A par Crédit Fiscalité : Exonération attrayante.
accessible accessible Mutuel, Transmission : Soumis à déclaration. Aucun avantage.
aux aux pers. compte joint
associations. morales (avec possible,
ou sans but accessible
lucratif) aux Place dans le Patrimoine : Fait partie des liquidités. 1er
associations. instrument d’épargne des jeunes.

Opportunités de commercialisation : Jeune venant

d’atteindre l’âge de 12 ans.
MOTIVATIONS (CSL BANCAIRE) / LIVRET A

Objectifs du banquier : Conquête et fidélisation de la

Liquidité: Totale
Sécurité : Totale.
clientèle jeune.
Rentabilité : Faible / rémunération < à l’inflation
Fiscalité : Peu attrayante / Exonération.
Transmission : Soumis à déclaration. Aucun avantage.

Place dans le Patrimoine : Fait partie des liquidités è part peu

importante

Opportunités de commercialisation : Solde moyen sur compte

dépôt important, rentrée d’argent, fin du remboursement d’un crédit

Objectifs du banquier : Fidélisation de la clientèle, stabilisation des

dépôts.
NB : Il existe un livret A pour les syndicats de copropriétaires pour la
gestion de leur trésorerie plafonné à 76 500€.

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 LIVRET de DEVELOPPEMENT DURABLE et LIVRET EPARGNE POPULAIRE
SOLIDAIRE
Qu’est-ce ? Compte d’épargne à vue (LEP) pour protéger les
Qu’est-ce ? Compte d’épargne à vue pour drainer l’épargne épargnants les plus modestes contre l’inflation, créé en 1982.
vers l’industrie créé en 1983 et modifié en décembre 2016
destiné au financement des travaux l’économie d’énergie sur Quels clients concernés : 1 seul LEP par personne physique,
des logements et au financement de l’économie sociale et 2 maxi par foyer fiscal (1 pour le contribuable, 1 pour le
solidaire conjoint). Contribuable France métropolitaine ou DOM, ayant
un RFR N-2 < 21 393€ (1ère part) et 5 714 par ½ part supp.
Quels clients concernés : 1 seul compte par personne (Avis 2022 (rev. 2021) pour ouverture en 2023). Pas de
physique (signature d’une déclaration d’unicité de compte), 2 compte joint. Le partenaire Pacsé peut détenir 1 LEP. Enfant
maxi par foyer fiscal (1 pour le contribuable, 1 pour le majeur, détaché du foyer fiscal des parents.
conjoint). Pas de compte joint.
Plancher / Plafond : Minimum à l’ouverture 30 €. Pas de
Plancher / Plafond : Pas de minimum (15 € en pratique). minimum ensuite. 10 000€ maxi (intérêts capitalisés non
12 000 € maxi (01/10/2012) (intérêts capitalisés non compris). compris) au 01/10/2023

Fonctionnement : Au crédit : versements espèces, remises de Fonctionnement : Au crédit : versements espèces, remises de
chèques, virements. chèques, virements.
Au débit : retraits d’espèces, virements, carte de retrait Au débit : retraits d’espèces, virements, carte de retrait
possible.
Rémunération : 5,00 % (01/02/2024)
Rémunération : 3,00% (01/02/2023)
Fiscalité : Intérêts exonérés d’impôt et de PS
Fiscalité : Intérêts exonérés d’impôt et de PS
Durée : Illimitée si les critères fiscaux sont respectés. Si
Durée : Illimitée. Si le plafond est atteint, plus de versement plafond dépassé, plus de versements possibles.
possible.
Clôture : A la demande du client, obligatoire si le client en
Clôture : A la demande du client, obligatoire si le client en possède plusieurs, perte de la qualité d’ayant droit mais la 2ème
possède plusieurs. année qui suit le dépassement (clôture au 30.04 (décret
2021)), solde nul pendant un an.
Divers : Ouverture impossible (théoriquement) à un majeur
rattaché à un foyer fiscal. Nécessité de résider fiscalement en Divers : En cas de clôture volontaire, le titulaire ne peut en
France ou en D.O.M. ouvrir un autre avant la fin de l’année civile. 2021 : C’est la
banque qui, chaque année, vérifiera l’éligibilité auprès de
l’adm. fiscale. Produit transférable (comme PEL, CEL)
MOTIVATIONS
MOTIVATIONS
Liquidité: Totale. Liquidité: Totale.
Sécurité : Totale. Capital garanti. Sécurité : Totale. Capital et rémunération garantis.
Rentabilité : Le taux net est < à l’inflation. Rentabilité : Taux supérieur aux livrets classiques
Fiscalité : Exonération toujours attrayante. Fiscalité : Exonération attrayante.
Transmission : Soumis à déclaration. Aucun avantage. Transmission : Soumis à déclaration. Aucun avantage.

Place dans le Patrimoine : Fait partie des liquidités. Compte-

Place dans le Patrimoine : Fait partie des liquidités. Compte- tenu de son faible plafond, tout contribuable concerné doit
tenu de son faible plafond, tout client est susceptible de ouvrir un LEP.
posséder un LDDS.
Opportunités de commercialisation : Pour les clients
Opportunités de commercialisation : A l’entrée en relation concernés, à l’entrée en relation (produit net d’impôt en
(produit net d’impôt en complément du compte de chèques), complément du compte de chèques), solde moyen compte de
solde moyen compte de chèques important, fin d’un crédit, chèques important, rentrée d’argent, opportunité auprès des
rentrée d’argent. jeunes clients entrant dans la vie active et étudiants è faible
RFR.
Objectifs du banquier : Fidélisation de la clientèle,
stabilisation des dépôts, collecte de ressources contribuant à Objectifs du banquier : Fidélisation de la clientèle,
financer l’économie sociale et solidaire. stabilisation des dépôts, conquête d’une clientèle jeune.

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 COMPTE EPARGNE LOGEMENT PLAN EPARGNE LOGEMENT

Qu’est-ce ? Produit d’épargne à vue débouchant sur un Qu’est-ce ? Produit d’épargne à terme contractuel
droit à prêt immobilier éventuel. destiné à la constitution d’une épargne et débouchant sur
un droit à prêt immobilier éventuel.
Quels clients concernés : Tout particulier, résident ou
pas, cumul possible avec un PEL dans la même banque, Quels clients concernés : Tout particulier, cumul
1 seul CEL par personne, autant de CEL que de possible avec un CEL dans la même banque, 1 seul PEL
personnes au foyer. Pas de compte joint. par personne (sauf succession*), autant de PEL que de
personnes au foyer, pas de compte joint.
Plancher / Plafond : Versement initial de 300 €,
maximum 15 300 € (hors intérêts capitalisés) Plancher / Plafond :Verst init. de 225 €, verst
périodique de 540 € / an, max. 61200 € int non compris.
Fonctionnement : Après versement initial, alimentation
par chèque, espèces ou virement. Retraits par virements Fonctionnement : Après verst initial, alimentation
ou espèces. Opérations de 75 € minimum. Transfert périodique (mensuelle, trimestrielle ou semestrielle) en
possible dans une autre banque, mais accompagné du respectant le plancher. Dépôt initial maxi de 59 040 €.
PEL si détenu. Pas de retrait sans clôture. Transfert possible dans une
autre banque, mais accompagné du CEL si détenu.
Rémunération : 2,00 % (01/02/2023). Pour les CEL
ouverts à compter du 01/01/2018, plus de prime. Rémunération : 2,25 % hors prime (plan ouvert depuis
(Anciennement, une prime d’Etat peut être versée à le 01/01/2024). Ce taux correspond aux intérêts
condition de réaliser un prêt à partir du CEL. Elle bancaires. Plus de prime pour les PEL ouverts
correspond à 50 % des intérêts bancaires, plafonnée à à compter du 01/01/2018.
1 144 €). Anciennement, prime d’Etat versée (calculée sur les 10
premières années) à condition de réaliser un
Fiscalité : A compter du 01/01/2018, PFO (conditions) prêt de 5 000€ minimum à partir du PEL (elle majore de
puis PFU ou choix IR pour les nouveaux CEL dès la 0,4 % le taux de rémunération) plafonnée à 1 000 ou
1èreannée. (Anciennement, intérêts et prime exonérés 1525 € suivant type de projet + majoration par personne
d’impôts sur le revenu, mais soumis aux PS lors de leur à charge (plafond 153€ par personne).
inscription en compte).
Fiscalité :
Durée : 18 mois minimum (pour obtenir un prêt) ou 12 Ouverture PS IR ou PFU
mois si Droits à Prêt (DAP) reçus. Pas de terme. Jusqu’au A la clôture dans PFO puis PFU à
28/02/2011 les 10 premières compter de la
Clôture : A la demande du client, décès du titulaire, si années, puis tous 13ème année ou
PEL dans un autre établissement, seuil non respecté. Une les ans au-delà choix IR
attestation de DAP est émise lors de la clôture et est Entre Dès la 1ère année PFO puis PFU à
valable 10 ans. 01/03/2011 et compter de la
le 31/12/2017 13ème année ou
Phase prêt : Après le délai minimum de conservation, choix IR
Possibilité d’obtenir un prêt épargne logement de ère
A compter du Dès la 1 année PFO puis PFU
23 000€ maxi, de 2 à 15 ans, fonction des DAP acquis 01/01/2018 dès la 1ère année
correspondant au montant des intérêts bancaires ou choix IR
(minimum des DAP : 75 € pour acquisition, 37 € pour Durée : 4 ans minimum, prorogeable par années entières
travaux courants, 22,50 € pour des travaux d’économie jusqu’à 10 ans (proro automatique sans réponse client)
d’énergie). Durée maximum 15 ans (01/03/2011) (transformation en
Le taux du prêt correspond au taux de l’épargne majoré CSL) Possibilité de retrait après 3 ans en conservant les
de 1,5 %. droits à prêt, mais réduction de 50% de la prime si
L’objet du prêt correspond principalement soit à demande de prêt. Au-delà des 10 ans, plus de versement
l’acquisition, construction ou travaux d’une résidence possible.
principale, de parts de SCPI pour l’habitat, soit à Clôture : A la demande du client, au moment du
l’acquisition d’une RS neuve (CEL ouverts avant le montage d’un prêt, si les conditions du contrat ne sont
01/03/2011). Possibilité de cumuler un Prêt Epargne pas respectées, au bout de 15 ans et transformation en
logement CEL avec un PIEL PEL. CSL avec perte des DAP et de la prime d’Etat
Attestation de DAP valable 1 an.
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 MOTIVATIONS Phase prêt : Après le délai minimum de conservation,
Possibilité d’obtenir un prêt épargne logement de
Liquidité: Totale. Clôture si CEL en dessous du seuil
92 000€ maxi, de 2 à 15 ans, fonction des DAP acquis
minimum.
correspondant au montant des intérêts bancaires. Le taux
Sécurité : Totale. Placement garanti par convention
du prêt est de 3,45 %. L’objet du prêt correspond à
Etat/Banque
l’acquisition, construction ou travaux d’une résidence
Rentabilité : Faible. Mais ne pas oublier le taux de
principale (PEL après le 01/03/2011) ou achat de SCPI
prêt attractif.
d’habitation. Possibilité de cumuler un Prêt Epargne
Fiscalité : Peu attrayante. Exonération d’IR si CEL
logement PEL avec un PIEL CEL.
ouvert avant le 01/01/2018
Transmission : Soumis à déclaration. Aucun avantage.
En cas décès, les Droits à Prêt sont maintenus pour les MOTIVATIONS
héritiers. Possibilité de céder les DAP à un parent Liquidité: Faible avant 3 ans. Transformation en CEL
proche. recommandée si clôture avant 2 ou 3 ans.
Sécurité : Totale. Placement contractuel garantissant
Place dans le Patrimoine : Produit à détenir dans tout capital et rémunération.
patrimoine (fiscalité, prêt,…) Rentabilité : Bonne si la prime d’état se rajoute aux
intérêts bancaires (sauf PEL a/c du 01/01/18).
Opportunités de commercialisation : A l’entrée en Fiscalité : Peu attrayante. Mais ne pas oublier le taux
relation, si motivation pour l’immobilier, solde moyen de prêt attractif.
dépôt important, fin d’un crédit. Transmission : Soumis à déclaration. Aucun
avantage .Un héritier peut poursuivre le PEL. Don
Objectifs du banquier : Fidélisation de la clientèle, possible par acte notarié à une personne ne possédant
stabilisation des dépôts, collecte de ressources pas elle-même un plan (droits de donation possibles)
contribuant à financer les Prêts Epargne Logement. Possibilité de céder les droits à prêt à un proche parent.
Legs possible.

Place dans le Patrimoine : Produit à détenir que l’on

ait, ou non, une motivation immobilière à l’échéance.

Opportunités de commercialisation : A tout moment, à

la fin d’un crédit, si le client recherche une épargne
forcée ou s’il a un projet immobilier non immédiat.

Objectifs du banquier : Fidélisation de la clientèle,

Stabilisation des dépôts, collecte de ressources
contribuant à financer les Prêts Epargne Logement.

*Un PEL peut être transmis par succession, mais sous

conditions :
Il ne doit pas être échu (> 10 ans) s’il est ouvert a/c du
01/04/92 ou s’il l’est pour ceux ouverts avant, il doit être
transmis par legs testamentaire avec l’obligation de
désigner l’héritier bénéficiaire.

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 COMPTE A TERME CERTIFICAT DE DEPOT NEGOCIABLE

Qu’est-ce ? Compte d’épargne à terme (compte (CAT) Qu’est-ce ? Titre de créance négociable (CDN) sur le
ou dépôt (DAT)). marché monétaire émis par les banques.

Quels clients concernés : Tout particulier ou entreprise, Quels clients concernés : Tout particulier ou entreprise,
1 ou plusieurs CAT possible. Cpte joint possible 1 ou plusieurs CDN possible.

Plancher / Plafond : Pas de minimum, pas de Plancher / Plafond : Minimum 150 000 €, pas de
maximum. Chaque établissement fixe ses normes. maximum.

Fonctionnement : A l’ouverture, versement espèces, Fonctionnement : Fonds placés sur le marché monétaire
remise de chèque, virement, par compte. A la clôture, par la banque. A la souscription, remise de chèque ou
chèque de banque, par compte. virement, à la clôture virement au compte ordinaire.

Rémunération : Taux libre négocié entre le client et la Rémunération : Taux fixé en fonction des conditions du
banque (base Euribor). Formule de calcul : marché monétaire, négocié entre le client et la banque
Intérêts = Capital x Taux x durée en jours / 36 500 (taux fixe en général, variable parfois indexé sur Euribor
ou €ster)
Fiscalité : PFO ou pas + PS puis IR ou PFU à compter
du 01/01/2018 Fiscalité : idem CAT

Durée : 1 mois minimum, pas de maximum Durée : 1 jour minimum, 1 an maximum

Clôture : A l’échéance (remboursement anticipé avec Clôture : A l’échéance (remboursement anticipé interdit,
pénalités sur le taux, pas de rémunération si durée sauf négociation sur le marché secondaire)
< 1 mois)

MOTIVATIONS
MOTIVATIONS Liquidité: Pas de liquidité, mais durée souvent brève.
Liquidité: Limitée (placement à terme) Négociation possible sur le marché secondaire.
Sécurité : Capital et rémunération garantis. Sécurité : La qualité de l’éts bancaire entre en jeu.
Rentabilité : Correcte actuellement. Dépend des Rentabilité : Correcte actuellement. Dépend des
conditions du marché conditions du marché
Fiscalité : Peu attrayante. Fiscalité : Peu attrayante.
Transmission : Soumis à déclaration. Aucun avantage. Transmission : Soumis à déclaration. Aucun avantage.

Place dans le Patrimoine : Division des risques dans un Place dans le Patrimoine : Souscrit pour des durées
patrimoine d’une certaine importance. assez courtes, c’est un excellent placement d’attente
entre deux opérations.
Opportunités de commercialisation : Rentrée
importante sur un compte, placement d’attente entre Opportunités de commercialisation : Rentrée
deux opérations. importante sur un compte > 150 000 €, se réalise
ponctuellement.
Objectifs du banquier : Fidélisation de la clientèle,
stabilisation des dépôts. Objectifs du banquier : Fidélisation de la clientèle,
suppression du risque de taux (marge connue d’avance
EURIBOR (Euro Interbank Offered Rate): Taux de sur le marché monétaire).
référence du marché monétaire de l’Eurozone avec des
durées de base de 1 semaine à 12 mois. EURIBOR (voir ci contre)
€ster (Euro Short-Term Rate) : Taux
de référence quotidien des dépôts interbancaires