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TABLEAUX DE LA DSF
Consultation

INFORMATI
INFORMATI PG R2
R2 R3
PG R1
R1 R3 IDEN
IDEN
ONS
ONS TITE
TITE
GENERALE
GENERALE GRILL
GRILL
S
S EE
D'ANA
D'ANA BILAN
BILAN
NOTES
NOTES BALA
BALA
LYSE
LYSE PAYSA
PAYSA CR
CR TFT
TFT
STATISTIQ
STATISTIQ DES GE NCE
NCE
DES GE N
UES
UES ET
ET DE
DE NOTE N
NOTE
SYNTHESE
SYNTHESE SS
S
S BALA
T8 T9 T10 T11 T12 T13 T14 BALA
NCE
NCE
N-1
N-1
T15 T16 T17 T18 T19 T20 T21

T22 T23 T24 T25 T26 T27 T28

T29 T30 T31 T32 T33 T34 T35

T36 T37 T38 T39 T40 T41 T42

T43 T44 T45 T46 T47 T48 T49

NOTES
NOTES ###
STATISTIQU
STATISTIQU
ES
ES AA T50 T51 T52 T53 T54 T55 T56
CARACTERE
CARACTERE
SOCIAL
SOCIAL ETET
ENVIRONNE
ENVIRONNE
MENTAL T57
MENTAL
NOTES
NOTES
STATISTIQU
STATISTIQU
ES T59/
ES AA T58/
CARACTER Note
CARACTER Note 21 22
E
E
COMMERCI
COMMERCI
AL T63/ T66/
AL T61/ T62/ T65/
AUTRES T60/ CF1 T64/ CF2
AUTRES CF1 CF1 CF2
ANNEXES CF1 Quarte CF2 Ter
ANNEXES bis ter Bis
r
FISCALES
FISCALES

DECLARATION
DECLARATION STATISTIQUE
STATISTIQUE ET
ET FISCALE
FISCALE
 FICHE DE RENSEIGNEMENT

INFORMATIONS GENERALES

Dénomination sociale PEMA, S.L

Sigle PEMA

Forme juridique S.L

N° Greffe

N° Registre de commerce

N° d'identification 00228PM-19

N° Caisse sociale

N° Repertoire des entreprises

Adresse complète BANAPA - SANTA MARIA III, S/N., MALABO

N° Téléphone 555,516,486

Email

Code pays 240

Boite postale

Ville MALABO

ACTIVITE

Désignation activité REHABILITACION Y MANTENIMIENTO DE INMUEBLES, ETC

Code activité

N° Code importateur

EXERCICE

Date d'ouvertuve exercice 1/1/2023

Durée
Date de clôture 12/31/2023 12
(en mois)
Date d'arrêté des compte 3/18/2024

Fichier comptable
MALABO

LES, ETC
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

101400 CAPITAL [Link]. VERSE AMORTI 1,000,000 0 1,000,000

111000 RESERVE LEGALE OBLIGATOIRE 3,849,000 0 3,849,000
121000 REPORT A NOUVEAU CREDITEUR 4,500,000 4,500,000 34,641,125 0 34,641,125
162000 EMPRUTNS ET DETTE/R A N 0 0
162001 PRESTAMO BANGE SAHEL 0 0
162002 PRESTAMO AVAL BANGE/ SODEF 0 0
162003 PRESTAMO BANGE SODEF 0 0
196100 PROVISION POUR PENSION /MALABO 0 0
196101 PROVISION POUR PENSION/BATA 0 0
215000 FOND COMEMRCIAL 0 0
223200 TERRAINS BATIS PR BATIM. CCIAUX 0 0
231300 BATIMENTS ADMINISTRATIFS ET CCIAUX 0 0
231400 CHANTIER SEMU 0 0
231500 CHANTIER MALI/MAISON BOSS 0 0
234200 INSTALATIONS COMPLEXES SUR SOL D'AU 10,400,000 10,400,000 0
235000 AMENAGEMENT DES BUREAUX 0 0
239000 BATIMENTS ENCOURS NVX SITE BATA 0 0
239100 BATIMENTS ENCOURS BIKATANA 0 0
241100 MATERIEL INDUSTRIEL 0 0
244100 MATERIEL DE BUREAU 0 0
244300 MATERIEL INFORMATIQUE 0 0
244400 MOBILIER DE BUREAU 1,905,000 1,905,000 0
244700 MATERIEL ET MOBILIER PERSONNEL 0 0
245110 VEHICULES DE TRANSPORT 0 0
245120 CAMIONS ET REMORQUES 12,500,000 12,500,000 0
245130 VEHICULES INDUSTRIELS 0 0
271100 PRETS CONSENTIS 0 0
275100 DEPOTS POUR LOYERS D'AVANCE 0 0
275700 DEPOT ET CAUTIONNEMENT/ AUTRE OPERA 0 0
281500 AMORTS FONDS COMMERCIAL 0 0
283200 AMORT BATM [Link].&CCIAUX/SOL PR 0 0
283500 AMORTS DES AMENAGEMENTS DE BUREAUX 0 0
283810 AMORTS INSTALLATIONS ET AMENAGEMENT 250,000 250,000 0 500,000
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

284110 AMORTISSEMENT MATERIEL INDUSTRIEL 0 0

284130 AMORTISSEMENTS DU MATERIEL CCIAL 0 0
284410 AMORTS DU MATERIEL DE BUREAU 0 0
284420 AMORTS DU MATERIEL INFORMATIQUE 0 0
284440 AMORTS DU MOBILIER DE BUREAU 100,000 100,000 0 200,000
284512 AMORTS CAMIONS ET REMORQUES 0 0
284513 AMORTS VEHICULES INDUSTRIELS 500,000 500,000 0 1,000,000
311110 STOCK MALABO 0 0
311120 STOCKS BATA 39,533,550 39,533,550 0
381100 MARCHANDISES EN COURS 0 0
401000 FOURNISSEUR COLLECTIF 755,000 755,000 785,500 0 785,500
408100 FOURNISSEURS-FACT NON PARVENUES 0 0
411000 COLLECTIF CLIENTS MALABO 15,078,500 15,078,500 14,469,771 14,469,771 0
412000 COLLECTIF CLIENTS BATA 0 0
416230 CREANCES DOUT. AUTRES CLIENTS 0 0
419100 CLIENTS AVANCES & ACOMPTES RECUS 0 0
421100 PERSONNEL, AVANCES 0 0
422100 PERSONNEL NAT. REMUNERATION DUE 0 0
428100 DETTES PROV. POUR CONGES A PAYER 0 0
428620 DETTES PROV. AUTRES DROITS A PAYER 0 0
431100 INSESO 0 0
441100 ETAT-IMPÔTS SUR BENEFICES DE L'EXO. 0 0
442100 IMPOTS ET TAXES D'ETAT (FPT) 0 0
443100 ETAT, TVA COL. / VENTE M'SE 0 0
444100 ETAT, T.V.A. DUE 0 0
445400 ETAT, TVA RECUP./SCE EXTERIEUR&AUTR 265,500 265,500 675,000 0 675,000
446100 ETAT. ACOMPTE I.S.-I.M.F. 1% CA 0 0
446200 ETAT. AUTRES FRAIS 0 0
447210 IMPÔTS/ SALAIRE RETENUS A LA SOURCE 0 0
447800 FONDS DE PROTECTION AU TRAVAIL 0 0
449200 ETAT,AVCES&ACPTE VERSES/IMPOTS 0 0
462100 CC DG SODEF/TOP AGRO 2,432,000 2,432,000 2,740,771 0 2,740,771
471120 FULTRON/LOCAT° MAGASIN 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

471190 DJODJO TRANSIT 0 0

471191 TIDIANE DIAWARA TRANSIT 0 0
476100 CHANTIER MAISON SEMU 0 0
476200 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE MALABO 0 0
476300 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE BATA 0 0
48400 OTRAS DEUDAS FUERA DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS 0 0
491130 CREANCES LIT. AUTRES CLIENTS 0 0
491230 CREANCES DOUT. AUTRES CLIENTS 0 0
513100 CHEQUES ET VALEURS A ENCAISSER 0 0
521110 BANGE SAHEL 2,554,125 1,875,500 2,554,125 1,875,500 0
521130 SGBGE BANK MALABO 0 0
521170 BANGE TOP AGRO SL 0 0
521190 BANGE SODEF SL 0 0
572000 CAISSE DE MALABO 1,355,000 298,000 1,355,000 298,000 0
572001 CAISSE DE BATA 0 0
588000 VIREMENT INTERNE/COMPENSATION 0 0
588100 DEPOTS -RETRAIT 0 0
601100 ACHAT DE MARCHANDISES MALABO 0 0
601201 ACHAT DE MARCHANDISES BATA 0 0
601400 ACHAT MARCHANDISES DIVERSES 0 0
601500 FRAIS SUR ACHAT DE M/SES MALABO 0 0
601501 FRAIS SUR ACHAT DE M/SES BATA 0 0
601502 FRAIS/DEMORAS+BRANCHEMENT MALABO 0 0
601503 FRAIS/DEMORAS+BRANCHEMENT BATA 0 0
602100 ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET FOURNITURE 12,956,500 12,956,500 0
601520 AUTRES FRAIS ACC. ACHAT M/SE BATA 0 0
601900 REMISES OBTENUES MALABO 0 0
601901 REMISES OBTENUES BATA 0 0
603110 VARIATIONS DE STOCK DE MARCHANDISES 0 0
604400 FOURNITURES D'ATELIER ET D'USINE 0 0
605101 ACHAT D'EAU BATA 65,500 65,500 0
605200 ELECTRICITE MALABO 369,500 369,500 0
605201 ELECTRICITE BATA 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

605301 DEPENSES GROUPE ELECTROGENE 0 0

605302 CARBURANT MALABO 205,500 205,500 0
605303 CARBURANT BATA 0 0
605304 CARBURANT CAMIONS SEMI REMORQ 0 0
605400 PRODUITS ENTRETIEN NON STOCK MALABO 169,500 169,500 0
605401 PRODUITS ENTRETIEN NON STOCK BATA 0 0
605500 FOURNITURES BUREAU NON STOCK MALABO 147,500 147,500 0
605501 FOURNITURES BUREAU NON STOCK BATA 0 0
605502 [Link] INFORMATIQUE MALABO 0 0
605503 [Link] INFORMATIQUE BATA 0 0
605600 PETIT MATERIEL MALABO 0 0
605700 COMPRAS ESTUDIOS, PRESTACIONES DE SERVICIOS 0 0
616100 EXPEDITION COLIS MALABO-BATA 0 0
616101 EXPEDITION COLIS BATA-MALABO 0 0
616200 AUTRES EXPEDITIONS COLIS MALABO&BAT 0 0
618100 VOYAGES ET DEPLACEMENTS 385,500 385,500 0
618300 FRAIS DE TRANSPORT MALABO 178,500 178,500 0
618301 FRAIS DE TRANSPORT BATA 0 0
622100 LOCATION DE TERRAIN- BATA 0 0
622200 LOYER ANTENA PV -MALABO 0 0
622201 LOYER MAGASIN NGOLO-BATA 0 0
622202 LOYER NUEVA OFFICINA -BATA 0 0
622205 LOYER MAISON MAMADOU-BATA 0 0
622206 LOYER CHAMBRE FROIDE ANTENA/EGTC 0 0
622207 LOYER MALABO 2 0 0
622208 LOYER MAISON MAMADOU-MALABO 0 0
622209 LOYER MONGOMO 2 -BATA 1,440,000 1,440,000 0
622300 LOCAT°MATERIEL&OUTILLAGE MALABO 0 0
622801 LOCAT°&CHARGES LOCATIVES DIV/BATA 0 0
624100 ENTRE.& REPA. DES BIENS IMMOBILIERS 0 0
624210 REPARATION MAT TRANSPORT MALABO 0 0
624211 REPARATION MAT TRANSPORT BATA 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

624212 REPARATION CAMIONS REMORQUES MALABO 0 0

624220 ENTRETIEN MAT TRANSPORT MALABO 0 0
624221 ENTRETIEN MAT TRANSPORT BATA 0 0
624222 ENTRETIEN CAMIONS REMORQUES MALABO 302,500 302,500 0
624310 MAINTENANCE CHAMBRE FROIDE MALABO 0 0
624311 MAINTENANCE CHAMBRE FROIDE BATA 0 0
624800 AUTRES ENTRETIENS & REPARATIONS 0 0
625200 ASSURANCE MATERIEL DE TRANSPORT 306,500 306,500 0
626500 DOCUMENTATION GENERALE MALABO 0 0
626501 DOCUMENTATION GENERALE BATA 0 0
627100 ANNONCES-INSERTIONS 245,500 245,500 0
627800 AUTRES CHARGES DE PUB.&RELAT. PUBLI 0 0
628100 FRAIS DE TELEPHONE -MALABO 345,500 345,500 0
628101 FRAIS DE TELEPHONE -BATA 0 0
628800 AUTRES FRAIS TELECOM -MALABO 398,500 398,500 0
628801 AUTRES FRAIS TELECOM -BATA 0 0
631200 COMMISSIONS BANCAIRES 401,500 401,500 0
631300 AUTRES COMMISSIONS BANCAIRES 0 0
631800 COMMISSIONS +FRAIS/EMPRUNT BANGE 0 0
632100 COMMISSIONS & COURTAGES / ACHATS 0 0
632400 HONORAIRES MALABO-BATA 0 0
632401 HONORAIRES AVOCAT 458,500 458,500 0
632500 FRAIS D'ACTES ET DE CONTENTIEUX 0 0
637200 MAIN D'OEUVRE OCCASIONELLE MALABO 169,500 169,500 0
637201 MAIN D'OEUVRE OCCASIONELLE BATA 0 0
637300 PRESTATIONS DE SERVICE MALABO 0 0
637301 PRESTATIONS DE SERVICE BATA 0 0
638300 RECEPTIONS 0 0
641300 TAXES SUR SALAIRES ET APPOINTEMENTS 375,500 375,500 0
641800 AUTRES IMPOTS ET TAXES MALABO 269,500 269,500 0
641801 AUTRES IMPOTS ET TAXES BATA 0 0
646300 TAXES VEHICULES MALABO 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

646301 TAXES VEHICULES BATA 0 0

646800 AUTRES DROITS MALABO 0 0
646801 AUTRES DROITS BATA 0 0
647800 AMENDES ET PENALITES MALABO 0 0
647801 AMENDES ET PENALITES BATA 0 0
648100 I.V.A. NON DEDUCTIBLE 0 0
648200 FRAIS CARNET RESIDENCE MALABO 0 0
651110 PERTES/CREANCES CLIENTS MALABO 0 0
651120 PERTES/CREANCES CLIENTS BATA 0 0
651130 PERTES/CREANCES AUTRES DEBITEURS 0 0
652000 FRAIS MONGOMO 0 0
652010 FRAIS/SODEF CAMEROUN 0 0
657000 CHARGES DIVERSES MALABO 456,500 456,500 0
658101 CHARGES DIVERSES BATA 0 0
658200 DONS MALABO 0 0
658201 DONS BATA 0 0
658202 DEPENSES POUR LA LIVRAISON 0 0
658300 AJUSTEMENT ECART FOURNISSEUR 0 0
658301 DEPENSES MAISON MAMADOU 0 0
658302 DEPENSES MAISON FAMILLE MALI 0 0
658400 AVARIES, POURIS ET VOLS, MALABO 0 0
658401 AVARIES, POURIS ET VOLS, BATA 0 0
658500 DIFFERENCE DE CAISSE MALABO 0 0
658600 PERTE /CREANCES MALABO 0 0
659400 CHARGES PROVISIONNEES SUR CREANCES 0 0
661100 APPOINTEMENTS&SALAIRES MALABO 7,400,000 7,400,000 0
668100 OTROS GASTOS SOCIALES 306,500 306,500 0
661200 PETIT DEJEUNER MALABO 0 0
661201 PETIT DEJEUNER BATA 0 0
661210 PRIME DE TRANSPORT 0 0
661220 PRIMES ET DIVERS MALABO 0 0
661221 PRIMES ET DIVERS BATA 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

661300 CONGES PAYES 0 0

661800 AUTRES REMUNERATIONS (ANCIENETE) 0 0
663100 INDEMNITES DE LOGEMENT 0 0
663800 AUTRES INDEMNITES& AVANTAGES DIVERS 0 0
664100 CHARGES SOCIALES/[Link]. NAT. 0 0
664300 CHARGE SOCIALE INSESO 0 0
664800 FRAIS RESIDENCE MALABO 0 0
666100 REMUNERAT° DE L'EXPLOITANT/MAMADOU 0 0
667100 MAIN D'OEUVRE PERSONNEL INTERIMAIRE 0 0
671210 INTERET SUR EMPRUNT BANGE 0 0
674500 AGIOS BANCAIRES 0 0
681300 AMORTS IMMOBILISATIONS CORPORELLES 850,000 850,000 0
691100 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 0 0
706100 VENTE MALABO 82,958,500 0 82,958,500
701200 VENTE BATA 0 0
701900 RRR ACCORDEES MALABO 0 0
701901 RRR ACCORDEES BATA 0 0
707300 PRODUITS ACCESSOIRES/LOCATIONS 0 0
707800 AUTRES PDTS ACCESSOIRES/TRANSPORTS 0 0
708501 ECART DE CAISSE BATA 0 0
759400 REPRISES DE CHARGES PROV./CREANCES 0 0
791100 POUR RISQUES ET CHARGES 0 0
812000 VAL. CPTA CESSION IMMOB. CORPORELLE 0 0
822000 VALEUR CESSION IMMOB CORPORELLES 0 0
895000 IMPOT MINIMUN FORFAITAIRE(CMF) 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

101400 CAPITAL [Link]. VERSE AMORTI 0 0

111000 RESERVE LEGALE OBLIGATOIRE 0 0
129100 PERTE NETTE A REPORTER 0 0
130100 RESULTAT EN INSTANCE D'AFF:BENEFICE 0 0
162001 PRESTAMO BANGE SAHEL 0 0
162002 PRESTAMO AVAL BANGE/ SODEF 0 0
196100 PROVISION POUR PENSION /MALABO 0 0
196101 PROVISION POUR PENSION/BATA 0 0
215000 FOND COMEMRCIAL 0 0
223200 TERRAINS BATIS PR BATIM. CCIAUX 0 0
231300 BATIMENTS ADMINISTRATIFS ET CCIAUX 0 0
234200 INSTALATIONS COMPLEXES SUR SOL D'AU 0 0
235000 AMENAGEMENT DES BUREAUX 0 0
239000 BATIMENTS ENCOURS NVX SITE BATA 0 0
239100 BATIMENTS ENCOURS BIKATANA 0 0
241100 MATERIEL INDUSTRIEL 0 0
244100 MATERIEL DE BUREAU 0 0
244300 MATERIEL INFORMATIQUE 0 0
244400 MOBILIER DE BUREAU 0 0
244700 MATERIEL ET MOBILIER PERSONNEL 0 0
245120 CAMIONS ET REMORQUES 0 0
245130 VEHICULES INDUSTRIELS 0 0
249500 MATERIEL DE TRANSPORT EN COURS 0 0
271100 PRETS CONSENTIS 0 0
271800 AUTRES PRETS ET CREANCES 0 0
275100 DEPOTS POUR LOYERS D'AVANCE 0 0
275700 DEPOT ET CAUTIONNEMENT/ AUTRE OPERA 0 0
281500 AMORTS FONDS COMMERCIAL 0 0
283200 AMORT BATM [Link].&CCIAUX/SOL PR 0 0
283500 AMORTS DES AMENAGEMENTS DE BUREAUX 0 0
283810 AMORTS INSTALLATIONS ET AMENAGEMENT 0 0
284110 AMORTISSEMENT MATERIEL INDUSTRIEL 0 0
284130 AMORTISSEMENTS DU MATERIEL CCIAL 0 0
284410 AMORTS DU MATERIEL DE BUREAU 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

284420 AMORTS DU MATERIEL INFORMATIQUE 0 0

284512 AMORTS CAMIONS ET REMORQUES 0 0
284513 AMORTS VEHICULES INDUSTRIELS 0 0
311110 STOCK MALABO 0 0
311120 STOCKS BATA 0 0
401000 FOURNISSEUR COLLECTIF 0 0
408100 FOURNISSEURS-FACT NON PARVENUES 0 0
411000 COLLECTIF CLIENTS MALABO 0 0
412000 COLLECTIF CLIENTS BATA 0 0
413000 CLIENTS COLLECTIF MALABO2 0 0
416230 CREANCES DOUT. AUTRES CLIENTS 0 0
419800 RRR & AUTRE AVOIR A ACCORDER/MALABO 0 0
421100 PERSONNEL, AVANCES 0 0
422100 PERSONNEL NAT. REMUNERATION DUE 0 0
422200 PERSONNEL NON NAT. REMUNERATION DUE 0 0
428100 DETTES PROV. POUR CONGES A PAYER 0 0
428620 DETTES PROV. AUTRES DROITS A PAYER 0 0
431100 INSESO 0 0
441100 ETAT-IMPÔTS SUR BENEFICES DE L'EXO. 0 0
443200 ETAT, TVA COL / PRESTAT° DE SERVICE 0 0
445100 ETAT, TVA RECUPERABLE/IMMOBILISATIO 0 0
445200 ETAT, TVA RECUPERABLE SUR ACHATS 0 0
445400 ETAT, TVA RECUP./SCE EXTERIEUR&AUTR 0 0
446000 AYUNTAMIENTO 0 0
471100 DEBITEURS DIVERS 0 0
471110 DEBITEURS DIVERS(FCPTE FSSRS) 0 0
471120 SODEF SANTA MARIA 3 0 0
471140 ENVOI POUR MAISON MALI 0 0
471150 ENVOI POUR CHANTIER AU MALI 0 0
471190 DJODJO TRANSIT 0 0
471191 TIDIANE DIAWARA TRANSIT 0 0
471192 PAPA DIAWARA TRANSIT 0 0
471300 DEPENSES CHANTIER MAISON SEMU 0 0
476100 CHANTIER MAISON SEMU 0 0
476200 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE MALABO 0 0
476300 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE BATA 0 0
476400 CHANTIER MALABO 2 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

478000 COMPENSATION SUR COMPTE 0 0

481200 FOURNISSEURS IMMOBILISATIONS CORP 0 0
491230 CREANCES DOUT. AUTRES CLIENTS 0 0
513100 CHEQUES ET VALEURS A ENCAISSER 0 0
521110 BANGE SAHEL 0 0
521120 BGFI BANK MALABO 0 0
521130 SGBGE BANK MALABO 0 0
521190 BANGE SODEF 0 0
572000 CAISSE DE MALABO 0 0
572001 CAISSE DE BATA 0 0
588000 VIREMENT INTERNE/COMPENSATION 0 0
588100 DEPOTS -RETRAIT 0 0
601100 ACHAT DE MARCHANDISES MALABO 0 0
601201 ACHAT DE MARCHANDISES BATA 0 0
601400 ACHAT MARCHANDISES DIVERSES 0 0
601500 FRAIS SUR ACHAT DE M/SES MALABO 0 0
601501 FRAIS SUR ACHAT DE M/SES BATA 0 0
601502 FRAIS/DEMORAS+BRANCHEMENT MALABO 0 0
601503 FRAIS/DEMORAS+BRANCHEMENT BATA 0 0
602100 ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET FOURNITURE 13,956,500 13,956,500 0
601520 AUTRES FRAIS ACC. ACHAT M/SE BATA 0 0
601900 REMISES OBTENUES MALABO 0 0
601901 REMISES OBTENUES BATA 0 0
603110 VARIATIONS DE STOCK DE MARCHANDISES 0 0
604400 FOURNITURES D'ATELIER ET D'USINE 0 0
605101 ACHAT D'EAU BATA 45,500 45,500 0
605200 ELECTRICITE MALABO 369,500 369,500 0
605201 ELECTRICITE BATA 0 0
605301 DEPENSES GROUPE ELECTROGENE 0 0
605302 CARBURANT MALABO 129,000 129,000 0
605303 CARBURANT BATA 0 0
605304 CARBURANT CAMIONS SEMI REMORQ 0 0
605400 PRODUITS ENTRETIEN NON STOCK MALABO 147,500 147,500 0
605401 PRODUITS ENTRETIEN NON STOCK BATA 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

605500 FOURNITURES BUREAU NON STOCK MALABO 169,500 169,500 0

605501 FOURNITURES BUREAU NON STOCK BATA 0 0
605502 [Link] INFORMATIQUE MALABO 0 0
605503 [Link] INFORMATIQUE BATA 0 0
605600 PETIT MATERIEL MALABO 0 0
605700 COMPRAS ESTUDIOS, PRESTACIONES DE SERVICIOS 0 0
616100 EXPEDITION COLIS MALABO-BATA 0 0
616101 EXPEDITION COLIS BATA-MALABO 0 0
616200 AUTRES EXPEDITIONS COLIS MALABO&BAT 0 0
618100 VOYAGES ET DEPLACEMENTS 378,500 378,500 0
618300 FRAIS DE TRANSPORT MALABO 256,500 256,500 0
618301 FRAIS DE TRANSPORT BATA 0 0
622100 LOCATION DE TERRAIN- BATA 0 0
622200 LOYER ANTENA PV -MALABO 0 0
622201 LOYER MAGASIN NGOLO-BATA 0 0
622202 LOYER NUEVA OFFICINA -BATA 0 0
622205 LOYER MAISON MAMADOU-BATA 0 0
622206 LOYER CHAMBRE FROIDE ANTENA/EGTC 0 0
622207 LOYER MALABO 2 0 0
622208 LOYER MAISON MAMADOU-MALABO 0 0
622209 LOYER MONGOMO 2 -BATA 1,500,000 1,500,000 0
622300 LOCAT°MATERIEL&OUTILLAGE MALABO 0 0
622801 LOCAT°&CHARGES LOCATIVES DIV/BATA 0 0
624100 ENTRE.& REPA. DES BIENS IMMOBILIERS 0 0
624210 REPARATION MAT TRANSPORT MALABO 0 0
624211 REPARATION MAT TRANSPORT BATA 0 0
624212 REPARATION CAMIONS REMORQUES MALABO 0 0
624220 ENTRETIEN MAT TRANSPORT MALABO 0 0
624221 ENTRETIEN MAT TRANSPORT BATA 0 0
624222 ENTRETIEN CAMIONS REMORQUES MALABO 457,500 457,500 0
624310 MAINTENANCE CHAMBRE FROIDE MALABO 0 0
624311 MAINTENANCE CHAMBRE FROIDE BATA 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

624800 AUTRES ENTRETIENS & REPARATIONS 0 0

625200 ASSURANCE MATERIEL DE TRANSPORT 320,000 320,000 0
626500 DOCUMENTATION GENERALE MALABO 0 0
626501 DOCUMENTATION GENERALE BATA 0 0
627100 ANNONCES-INSERTIONS 206,500 206,500 0
627800 AUTRES CHARGES DE PUB.&RELAT. PUBLI 0 0
628100 FRAIS DE TELEPHONE -MALABO 355,000 355,000 0
628101 FRAIS DE TELEPHONE -BATA 0 0
628800 AUTRES FRAIS TELECOM -MALABO 274,500 274,500 0
628801 AUTRES FRAIS TELECOM -BATA 0 0
631200 COMMISSIONS BANCAIRES 401,500 401,500 0
631300 AUTRES COMMISSIONS BANCAIRES 0 0
631800 COMMISSIONS +FRAIS/EMPRUNT BANGE 0 0
632100 COMMISSIONS & COURTAGES / ACHATS 0 0
632400 HONORAIRES MALABO-BATA 0 0
632401 HONORAIRES AVOCAT 455,000 455,000 0
632500 FRAIS D'ACTES ET DE CONTENTIEUX 0 0
637200 MAIN D'OEUVRE OCCASIONELLE MALABO 365,500 365,500 0
637201 MAIN D'OEUVRE OCCASIONELLE BATA 0 0
637300 PRESTATIONS DE SERVICE MALABO 0 0
637301 PRESTATIONS DE SERVICE BATA 0 0
638300 RECEPTIONS 0 0
641300 TAXES SUR SALAIRES ET APPOINTEMENTS 321,500 321,500 0
641800 AUTRES IMPOTS ET TAXES MALABO 269,500 269,500 0
641801 AUTRES IMPOTS ET TAXES BATA 0 0
646300 TAXES VEHICULES MALABO 0 0
646301 TAXES VEHICULES BATA 0 0
646800 AUTRES DROITS MALABO 0 0
646801 AUTRES DROITS BATA 0 0
647800 AMENDES ET PENALITES MALABO 0 0
647801 AMENDES ET PENALITES BATA 0 0
648100 I.V.A. NON DEDUCTIBLE 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

648200 FRAIS CARNET RESIDENCE MALABO 0 0

651110 PERTES/CREANCES CLIENTS MALABO 0 0
651120 PERTES/CREANCES CLIENTS BATA 0 0
651130 PERTES/CREANCES AUTRES DEBITEURS 0 0
652000 FRAIS MONGOMO 0 0
652010 FRAIS/SODEF CAMEROUN 0 0
657000 CHARGES DIVERSES MALABO 366,500 366,500 0
658101 CHARGES DIVERSES BATA 0 0
658200 DONS MALABO 0 0
658201 DONS BATA 0 0
658202 DEPENSES POUR LA LIVRAISON 0 0
658300 AJUSTEMENT ECART FOURNISSEUR 0 0
658301 DEPENSES MAISON MAMADOU 0 0
658302 DEPENSES MAISON FAMILLE MALI 0 0
658400 AVARIES, POURIS ET VOLS, MALABO 0 0
658401 AVARIES, POURIS ET VOLS, BATA 0 0
658500 DIFFERENCE DE CAISSE MALABO 0 0
658600 PERTE /CREANCES MALABO 0 0
659400 CHARGES PROVISIONNEES SUR CREANCES 0 0
661100 APPOINTEMENTS&SALAIRES MALABO 7,400,000 7,400,000 0
668100 OTROS GASTOS SOCIALES 298,500 298,500 0
661200 PETIT DEJEUNER MALABO 0 0
661201 PETIT DEJEUNER BATA 0 0
661210 PRIME DE TRANSPORT 0 0
661220 PRIMES ET DIVERS MALABO 0 0
661221 PRIMES ET DIVERS BATA 0 0
661300 CONGES PAYES 0 0
661800 AUTRES REMUNERATIONS (ANCIENETE) 0 0
663100 INDEMNITES DE LOGEMENT 0 0
663800 AUTRES INDEMNITES& AVANTAGES DIVERS 0 0
664100 CHARGES SOCIALES/[Link]. NAT. 0 0
664300 CHARGE SOCIALE INSESO 0 0
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NUM CPTE INTITULES DES COMPTES S.I. DEBIT S.I. CREDIT MOUV. DEBIT MOUV. CREDIT S.F. DEBIT S.F. CREDIT

664800 FRAIS RESIDENCE MALABO 0 0

666100 REMUNERAT° DE L'EXPLOITANT/MAMADOU 0 0
667100 MAIN D'OEUVRE PERSONNEL INTERIMAIRE 0 0
671210 INTERET SUR EMPRUNT BANGE 0 0
674500 AGIOS BANCAIRES 0 0
681300 AMORTS IMMOBILISATIONS CORPORELLES 850,000 850,000 0
691100 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 0 0
706100 VENTE MALABO 81,586,500 0 81,586,500
701200 VENTE BATA 0 0
701900 RRR ACCORDEES MALABO 0 0
701901 RRR ACCORDEES BATA 0 0
707300 PRODUITS ACCESSOIRES/LOCATIONS 0 0
707800 AUTRES PDTS ACCESSOIRES/TRANSPORTS 0 0
708501 ECART DE CAISSE BATA 0 0
759400 REPRISES DE CHARGES PROV./CREANCES 0 0
791100 POUR RISQUES ET CHARGES 0 0
812000 VAL. CPTA CESSION IMMOB. CORPORELLE 0 0
822000 VALEUR CESSION IMMOB CORPORELLES 0 0
895000 IMPOT MINIMUN FORFAITAIRE(CMF) 0 0
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 PAGE DE GARDE

REPUBLICA DE GUINEA ECUATORIAL

MINISTERIO DE ECONOMIA, HACIENDA Y PLANIFICACION

DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

CENTRO DE DEPOSITO:

ESTADOS FINANCIEROS NORMALIZADOS (DEF)

SISTEMA CONTABLE OHADA (SYSCOHADA)

------------------------------------------------------------------
ANO TERMINADO EL: 12/31/2023

DESIGNACION DE LA EMPRESA

RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA PEMA, S.L

(APELLIDO Y NOMBRES DEL EXPLOTADOR)

SIGLAS O NOMBRE PEMA

ABREVIADO DE LA EMPRESA

DIRECCION COMPLET BANAPA - SANTA MARIA III, S/N., MALABO

N° IDENTIFICACION FISCAL: 00228PM-19

SYSTEMA NORMAL

DOCUMENTOS DEPOSITADOS RESERVADO PARA LA DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS

FICHA DE IDENTIFICACION Y INFORMACIONES DIVERSAS FECHA DE PRESENTATION

BALANCE

ESTADOS DE RESULTADOS

TABLA DE FLUJOS DE TESORERIA

APENDICES

NOMBRE DEL AGENTE DE LA DGI QUE HA RECIBIDO EL DEPOSITO

NUMERO DE PAGINAS PRESENTADAS POR COPIA FIRMA DEL AGENTE Y SELLO DEL SERVICIO

NUMERO DE COPIAS DEPOSITADAS

I. INFORMATIONS GENERALES
 FICHA DE IDENTIFICACION Y INFORMACIONES DIVERSAS

RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA PEMA, S.L

SIGLA ISUAL : PEMA
DIRECCION BANAPA - SANTA MARIA III, S/N., MALABO
N° DE IDENTIFICACION FISCAL : 00228PM-19 Ano terminado el 12/31/2023 DURACION (EN MESES) : 12

ZA EJERCICIO CONTABLE : DEL: 1/1/2023 AL: 12/31/2023

ZB FECHA DE CIERRE EFECTIVO DE LAS CUENTAS 3/18/2024

ZC ANO ANTERIOR TERMINADO 12/31/2022 DURACION DEL ANO ANTERIOR EN MESES 12

ZD 0 0 0
ESCRITURA N° REGISTRO DE COMERCIO N°DIRECTORIO DE LAS ENTIDADES

ZE 0 0 0
N° DE SEGURIDAD SOCIAL N° CODIGO IMPORTADOR CODIGOS ACTIVIDAD PRINCIPAL

ZF PEMA, S.L PEMA

NOMBRE DE LA ENTIDAD SIGLA

ZG 555,516,486 0 240 0 MALABO

N° DE TELEFONO CORREO ELECTRONICO CODIGO CODIGO POSTAL CIUDAD

ZH BANAPA - SANTA MARIA III, S/N., MALABO

DIRECCION GEOGRAFICA COMPLETA (EDIFICIO, CALLE, BARRIO, CIUDAD, PAIS)

ZI REHABILITACION Y MANTENIMIENTO DE INMUEBLES, ETC

DESIGNACION PRECISA DE LA ACTIVIDAD REALIZADA POR LA EMPRESA

IDELFONSO MANE NCOGO ANDEME

NOMBRE, DIRECCION Y CALIDAD DE LA PERSONA QUE CONTACTAR EN CASO DE SOLICITUD DE INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS

GESTION AUDITORIA CONTABLE - CRUCE ESONO EDJO - 222 50 40 65

NOMBRE DEL PROFESIONAL ASALARIADO DE LA EMPRESA, O NOMBRE, DIRECCION Y TELEFONO DEL GABINETE CONTABLE O DEL PROFESIONAL
CONTABLE REGISTRADO APROBADO QUE HA ESTABLECIDO LOS ESTADOS FINANCIEROS

FIRMA DEL EXPERTO CONTABLE O DEL CONTABLE REGISTRADO

NO NO SI

ESTADOS FINANCIEROS APROBADOS POR LA

ASAMBLEA GENERAL (PUNTEAR LA CASILLA)

DOMICILIACIONES BANCARIAS
NOMBRE DEL FIRMANTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS BANCO NUMERO DE CUENTA

CALIDAD DEL FIRMANTE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

FECHA DE LA FIRMA

FIRMA
 FICHA R2

DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

FICHA DE IDENTIFICACION E INFORMACIONES DIVERSAS 2

CONTROL DE LA EMPRESA (MARCAR EL CUADRO)

ZK FORMA JURIDICA (1) 0 2 ZQ ENTIDAD BAJO CONTROL PUBLICO

ZL REGIMEN FISCAL (1) 0 1 ZQ ENTIDAD BAJO CONTROL PRIVADO NACIONAL

X
ZM PAIS DE LA SEDE SOCIAL (1) : 1 6 ZS ENTIDAD BAJO CONTROL PRIVADO EXTRANJERO

ZN NUMERO DE ESTABLECIMIENTOS EN EL PAIS :

NUMERO DE INSTITUCIONES FUERA DEL PAIS

ZO PARA LOS CUALES SE CELEBRO UNA
CONTABILIDAD DISTINTA :

ZP PRIMER ANO EN EL PAIS : 2 0 2 1

ACTIVIDAD COMERCIAL

CODIGO NOMENCLATURA CIFRA SIN IVA O CON IVA % ACTIVIDAD

DESIGNACION DE LA ACTIVIDAD DE ACTIVIDAD (CA HT) EN LA CN SIN
(1) (VA) (3) IVA CON IVA

REHABILITACION Y MANTENIMIENTO DE INMUEBLES, ET

DIVERSOS
TOTAL -

(1) NOTA 34
(2) LISTAR DE MANERA PRECISA LAS ACTIVIDADES EN ORDEN DESCENDENTE DEL TOTAL CN SIN IVA, O DEL VALOR ANADIDO (IVA).
(3) ELIMINAR LA MENTION INUTIL (UTILIZAR PREFERIBLEMENTE EL IVA).
 FICHA R3

DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL : 12/31/2023

N° DE IDENTIFICACION FISCAL : 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

FICHA DE IDENTIFICACION E INFORMACIONES DIVERSAS 3

DIRIGENTES (1)

N° DE
DIRECCION (CODIGO POSTAL,
APELLIDO NOMBRE CALIDAD IDENTIFICACION CIUDAD, PAIS)
FISCAL :
NCOGO ANDEME IDELFONSO MANE DG B/PARAISO

(1) DIRIGENTES = PRESIDENTE DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR GENERAL, ADMINISTRADOR GENERAL, GERENTE, OTROS.

MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

DIRECCION (CODIGO POSTAL,

APELLIDO NOMBRE CALIDAD CIUDAD, PAIS)
ONDO BINDANG AMADEO N. PCA B/BUENA ESP I
II. NOTES STATISTIQUES ET DE SYNTHESES
DENOMINACION DE LA ENTIDADPEMA, S.L ANO TERMINADO EL : 12/31/2023
N° DE IDENTIFICACION FISCAL : 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

FICHA RECAPITULATIVA DE LOS APENDICES PRESENTADOS

STATISTICO DEF
NOTAS TITULOS
Eco Soc Fisc Cial
NOTA 1 DEUDAS GARANTIZADAS POR LAS SEGURIDADES REALES
NOTA 2 INFORMACIONES OBLIGATORIAS
NOTA 3 A ACTIVO BRUTO
NOTA 3 B PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO ADQUISICION
NOTA 3 C ACTIVOS INMOVILIZADOS: AMORTIZACIONES
C1/NOTA 3C TABLA DE SEGUIMIENTO DE LOS AMORTIZACIONES DEDUCCIBLES
NOTA 3 D ACTIVOS INMOVILIZADOS: PLUS VALIAS Y PERDIDAS CESION
NOTA 3 E INFORMACIONES SOBRE LAS REVALUACIONES EFECTUADAS POR LA ENTIDAD
NOTA 3F TABLA DE ESCALONAMIENTO DE LOS GASTOS INMOVILIZADOS
NOTA 4 ACTIVOS FINANCIEROS
NOTA 5 ACTIVOS CORRIENTE Y DEUDAS CORRIENTES FAO
NOTA 6 EXISTENCIAS E INCURRIDOS
NOTA 7 CLIENTES
NOTA 8 OTROS CREDITOS
NOTA 9 TITULOS DE COLOCACION
NOTA 10 ECFECTOS A COBRAR
NOTA 11 DISPONIBILIDADES
NOTA 12 DIFERENCIA DE CONVERSION Y TRANSFERENCIAS DE GASTOS
NOTA 13 CAPITAL: VALOR NOMINAL DE LAS ACCIONES O PARTES
NOTA 14 PRIMAS DE RESERVAS
NOTA 15 A SUBVENCIONES Y PRODUCCIONES REGLAMENTADAS
NOTA 15 B OTROS FONDOS PROPIOS
NOTA 16 A DEUDAS FINANCIERAS Y RECURSOS ASIMILADOS
NOTA 16 B COMPROMISOS POR RETIRO Y VENTAJAS ASIMILADAS (METODO ACTUAL)
NOTA 16 B bis COMPROMISOS POR RETIRO Y VENTAJAS ASIMILADAS (METODO ACTUAL)
NOTA 16 C ACTIVOS Y PASIVOS EVENTUALES
NOTA 17 PROVEEDORES DE EXPLOTACION
C1/NOTA 17 EXTRATO DE LA BALANCIA GENERALE PROVEEDORES
NOTA 18 DEUDAS FISCALES Y SOCIALES
NOTA 19 OTRAS DEUDAS Y PROVISIONES POR RIESGOS A CORTO PLAZO
NOTA 20 BANCOS, CREDITOS DE DESCUENTO Y DE TESORERIA
NOTA 21 VOLUMEN DE NEGOCIOS Y OTROS INGRESOS
NOTA 22 COMPRAS
NOTA 23 TRANSPORTES
NOTA 24 SERVICIOS EXTERIORES
NOTA 25 IMPUESTOS
C1/NOTA 25 SYNTHESE DES IMPOTS ET TAXES VERSES
TABLEAU DE LA REGULARISATION ANNUELLE DES DROITS D’ACCISES : DETERMINATION DES DROITS D’ACCISES A
C2/NOTA 25
REVERSER
NOTA 26 OTROS GASTOS
NOTA 27A GASTOS DE PERSONAL
C1/NOTA 27A TABLEAU DE REGULARISATION ANNUELLE DES IMPOTS ET TAXES SUR SALAIRES
NOTA 27 B EFECTIVOS, IMPORTE SALARIAL Y PERSONAL EXTERIOR
NOTA 28 PROVISIONES Y DEPRECIACIONES REGISTRADAS EN EL BALANCE
C1/NOTA 28 TABLEAU RECAPITULATIF DU TRAITEMENT FISCAL DES PROVISIONS DE L'EXERCICE : LES REPRISES
C2/NOTA 28 TABLEAU RECAPITULATIF DU TRAITEMENT FISCAL DES PROVISIONS DE L'EXERCICE: LES DOTATIONS
NOTA 29 GASTOS E INGRESOS FINANCIEROS
NOTA 30 OTROS GASTOS Y PRODUCTOS FAO
NOTA 31 REPARTICION DEL RESULTADO Y OTROS ELEMENTOS CARACTERISTICOS DE LOS ULTIMOS CINCO ANOS
NOTA 32 PRODUCCION DEL ANO
NOTA 33 COMPRAS PARA LA PRODUCCION
NOTA 34 FICHA DE SINTESIS DE LOS PRINCIPALES INDICADOES FINANCIEROS
NOTA 35 LISTA DE LAS INFORMACIONES SOCIALES, MEDIOAMBIENTALES Y SOCIETALES QUE PROPORCIONAR
CF1 TABLA DE PASAGE DEL RESULTADO CONTABLE ANTES IMPUESTO AL RESULTADO FISCAL
CF1 BIS TABLA DE DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE EL RESULTADO : IMPUESTO SOBRE EL BENEFICIO FISCAL
CF1 TER TABLEAU DE DETERMINATION DE L'IMPOT SUR LE RESULTAT: MINIMUM DE PERCEPTION
TABLEAU DE DETERMINATION DE L’IMPOT SUR LE RESULTAT : RECAPITULATIF DES VERSEMENTS D’ACOMPTES ET DE
CF1 QUATER
RETENUES SUBIES D’IMPOT SOCIETE DE L’EXERCICE

CF2 TABLEAU DE CALCUL DE REGULARISATION ANNUELLE DE LA TVA: CALCUL DE LA TVA BRUTE ET DE LA TVA DEDUITE

CF2 BIS TABLEAU DE REGULATION ANNUELLE DE LA TVA : RECAPITULATIF DES VERSEMENTS EFFECTUES ET RETENUS SUBIES

CF2 TER SITUACION NETO DEL IVA

Eco: STATISTICO ECONOMICO -Soc: STATISTICO SOCIAL - Fisc: STATISTICO FISCAL -Cial:
STATISTICO COMERCIAL.
 PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
DENOMINACION DE LA ENTIDAD

N° DE IDENTIFICACION FISCAL : 00228PM-19 Durée (en mois) : 12

BALANCE AL 31 DE DICIEMBRE 2023 2022

EXERCICE AU EXERCICE AU EXERCICE AU

EXERCICE AU 31/12/2023
31/12/2022 31/12/2023 31/12/2022
REF ACTIVO Nota REF PASIVO Nota
BRUTO AMORT Y PROV. NETO NETO NET NET

AD INMOVILIZADOS INMATERIALES 3 CA Capital 13

AE GASTOS DE DESARROLLO Y DE PROSPECCION CB TRAEDORES CAPITAL NO APELADO 13
AF PATENTES, LICENCIAS, LOGICIALES, Y DERECHOS SIMILAR CD PRIMAS DE APORTACION Y EMISION, DE FUSION 14
AG FONDO DE COMERCIO Y DERECHO AL ARRENDAMIENTO CE DIFERENCIA DE REVALORIZACION 3E
AH OTROS INMOVILIZADOS IMATERIALES CF RESERVAS INDISPONIBLES 14
AI INMOVILIZADOS MATERIALES 3 CG RESERVAS LIBRES 14
TERRENOS (1)
AJ CH REMANENTE 14
(1)dont placement en Net ……../………...
EDIFICIO
AK CJ RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (+GANANCIA O PERDIDA-
(1)dont placement en Net ……../………...
AL HABILITACIONES, ORDENAMIENTOS E INSTALACIONES CL SUBVENCIONES DE CAPITAL 15
AM MATERIALES, MOBILIARIO, Y ACTIVOS BIOLOGICOS CM PROVISIONES REGLAMENTADAS Y FONDOS SIMILARES 15
AN MATERIAL DE TRANSPORTE CP TOTAL CAPITALES PROPRIOS Y RECURSOS
AP ANTICIPOS PAGADOS SOBRE INMOVILIZADOS 3 DA PRESTAMOS Y DEUDAS FINANCIERAS 16
AQ INMOVILIZADOS FINANCIEROS 4 DB DEUDAS Y LEASING CONTRATOS ASIMILADOS 16
AR TITULOS DE PARTICIPACION DC PROVISIONES FINANCIERAS POR RIESGOS Y GASTOS 16
AS OTROS ACTIVOS FINANCIEROS DD TOTAL DEUDAS FINANCIERAS Y RECURSOS
AZ TOTAL ACTIVO INMOVILIZADO DF TOTAL RECURSOS ESTABLES
BA ACTIVO CIRCULANTE FAO 5 DH DEUDAS CORRIENTES 5
BB EXISTENCIAS Y EN CURSOS 6 DI CLIENTES, ANTICIPOS RECIBIDOS 7
BG CREDITOS Y EMPLEOS RELACIONADOS DJ PROVEEDORES DE EXPLOTACION 17
BH PROVEEDORES ANTICIPOS PAGADOS 17 DK DEUDAS FISCALES Y SOCIALES 18
BI CLIENTES 7 DM OTRAS DEUDAS 19
BJ OTROS CREDITOS 8 DN PROVISIONES POR RIESGO A CORTO PLAZO 19
BK TOTAL ACTIVO CIRCULANTE DP TOTAL PASIVO CORRIENTE
BQ TITULOS DE COLOCACION 9
BR VALORES A COBRAR 10 DQ BANCOS, CREDITOS POR DESCUENTO DE EFECTOS 20
BS BANCOS, CHEQUES POSTALES, CAJA Y ASIMILADOS 11 DR BANCOS, ETABLECIMIENTOS FINANCIEROS Y CREDITOD DE 20
BT TOTAL TESORERIA ACTIVO DT TOTAL TESORERIA-PASIVO
BU DIFERENCIA DE CAMBIO-ACTIVO 12 DV DIFERENCIA DE CAMBIO-PASIVO 12
BZ TOTAL GENERAL DZ TOTAL GENERAL
 CUENTA DE RESULTADO

DENOMINATION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

N° DE IDENTIFICACION FISCAL : 00228PM-19 DURACION (MESES) 12

CUENTA DE RESULTADO AL 31 DE DICIEMBRE 2023

2023 2022
REF DESIGNACIONES NOTA
NET NET
TA VENTAS DE MERCADERIA A + 21
RA COMPRAS DE MERCADERIA - 22
RB VARIACION DE EXISTENCIAS DE MERCADERIA -/+ 6
XA MARGEN COMERCIAL (Somme TA à RB)
TB VENTAS DE PRODUCTOS FABRICADOS B + 21
TC TRABAJOS, SERVICIOS VENDIDOS C + 21
TD PRODUCTOS ACCESORIOS D + 21
XB CIFRA DE NEGOCIOS (A + B + C + D)
TE PRODUCCION ESTOKADA (O DESTOKADA) -/+ 6
TF PRODUCCION INMOVILIZADA 21
TG SUBVENCION DE EXPLOTACION 21
TH OTROS PRODUCTOS + 21
TI TRASPASO DE GASTOS DE EXPLOTACION + 12
RC COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS ASIMILADOS - 22
RD VARIACION DE EXISTENCIAS DE MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS ASIMILA -/+ 6
RE OTRAS COMPRAS - 22
RF VARIACION DE EXISTENCIAS Y OTROS ABASTECIMIENTOS -/+ 6
RG TRANSPORTES - 23
RH SERVICIOS EXTERIORES A Y B - 24
RI IMPUESTOS Y TASAS - 25
RJ OTROS GASTOS - 26

XC VALOR ANADIDO (XB + RA + RB) + (SUMA TE à RJ)

RK GASTOS DE PERSONAL - 27
XD EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION (XC + RK)
TJ RETORNO DE AMORTIZACION, PROVISIONES Y DEPRECIACIONES + 28
RL DOTACIONES A LAS AMORTIZACIONES, A LAS DEPRECIACIONES - 3C&28
XE RESULTADO DE EXPLOTACION (XD + TJ + RL)
TK INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS + 29
TL RETORNO DE PROVISIONES Y DEPRECIACIONES FINANCIERAS + 28
TM TRASPASO DE GASTOS FINANCIEROS + 12
RM GASTOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS - 29
RN DOTACIONES A LAS PROVISIONES Y A LAS DEPRECIACIONES FINANCIERAS - 3C&28
XF RESULTADO FINANCIERO (SUMA TK à RN)
XG RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (XE + XF)
TN INGRESOS DE LAS CESIONES DE INMOVILIZACIONES + 3D
TO OTROS PRODUCTOS FAO + 30
RO VALORES CONTABLES DE LAS CESIONES DE ACTIVOS - 3D
RP OTROS GASTOS FAO - 30

XH RESULTADO FUERA DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (Somme TN à RP)

RQ PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LOS BENEFICIOS - 30

RS IMPUESTO SOBRE EL RESULTADO -
XI RESULTADO NETO (XG + XH + RQ + RS)
 TABLA DE FLUJO DE TESORERIA

DENOMINACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICATION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

REF DESIGNACIONES NOTA EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022

TESORERIA NETA AL 1er DE ENERO

ZA (TESORERIA ACTIVO N-1 - TESORERIA PASIVO N-1) A

FLUJOS DE TESORERIA PROVENENTE DE ACTIVIDADES

OPERATIVAS
FA CAPACIDAD GLOBAL DE AUTOFINANCIACION (CAFG)
FB -VARIACION DE ACTIVO CIRCULANTE FAO (1)
FC - VARIACION DE EXISTENCIAS
FD - VARIACION DE CREDITOS 3,600,000
FE + VARIACION DEL PASIVO CIRCULANTE (1) -30,985,425
VARIACION DEL BF RELACIONADO CON LAS ACTIVIDADES
OPERATIVAS (DE LAS NOF) (FB + FC + FD + FE) ……..

-27,385,425
FLUJO DE TESORERIA PROVENIENTE DE ACTIVIDADES
ZB OPERATIVAS (SUMA FA A FE) B -27,385,425

FLUJO DE TESORERIA PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE

INVERSIONES

FF -ADQUIZICIONES DE INMOVILIZADOS INMATERIALES

FG -ADQUIZICIONES DE INMOVILIZADOS MATERIALES -18,712,701

FH -ADQUIZICIONES DE INMOVILIZADOS FINANCIERAS

+ CESIONES LIADOS A LAS INMOVILIZADOS INMATERIALES Y

FI MATERIALES
FJ + CESIONES LIADOS A LAS INMOVILIZADOS FINANCIEROS

FLUJOS DE TESORERIA PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE

ZC INVERSIONES (SUMA FF A FJ) C -18,712,701

FLUJOS DE TESORERIA PROCEDENTES DE LA FINANCIACION

POR LOS CAPITALES PROPIOS
FK + AUMENTO DE CAPITAL POR NUEVAS APORTACIONES
FL + SUBVENCIONES DE INVERSION
FM - DISPOSICIONES SOBRE EL CAPITAL
FN - DIVIDENDOS PAGADOS
FLUJOS DE TESORERIA PROVENIENTE DE CAPITALES PROPIOS
ZD (SUMA FK A FN)
D

TESORERIA PROVENIENTE DE LA FINANCIACION POR LOS

CAPITALES EXTRANJEROS
FO + PRESTAMOS
FP + OTRAS DEUDAS FINANCIERAS
FQ - REEMBOLSOS DE LOS PRESTAMOS Y OTRAS DEUDAS FINANCIERAS
FLUJOS DE TESORERIA PROVENIENTE DE LOS CAPITALES
ZE EXTRANJEROS (SUMA FO A FQ) E

FLUJOS DE TESORERIA PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE

ZF FINANCIACION (D+E) F

ZG VARIACION DE LA TESORERIA NETA DEL PERIODO (B+C+F) G -46,098,126

TESORERIA NETA AL 31 DE DICIEMBRE (G+A)

ZH CONTROL: TESORERIA ACTIVO N - TESORERIA PASIVO N = H

(1) EXCLUYENDO LAS VARIACIONES DE LOS CREDITOS Y DEUDAS RELACIONADAS CON LAS ACTIVIDADES DE INVERSION (VARIACION DE CREDITOS SOBRE
CESION DE ACTIVO Y DEUDAS SOBRE ADQUIZICION O PRODUCCION DE ACTIVO) Y DE FINANCIACION (POR EJEMPLO VARIACION DE CREDITOS SOBRE LA
SUBVENCION DE INVERSION).
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES 12

NOTA 1
DEUDAS CON GARANTIAS REALES
GARANTIAS REALES
DESIGNACIONES NOTA IMPORTE BRUTO PRENDAS
HIPOTHECAS FIANZAS
OTROS

DEUDAS FINANCIERAS Y RECURSOS ASIMILADOS:

PRESTAMOS OBLIGATORIOS CONVERTIBLES
OTROS PRESTAMOS OBLIGATORIOS

PRESTAMOS Y DEUDAS DE ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO

OTRAS DEUDAS FINANCIERAS
SOUS TOTAL (1)

DEUDAS DE ARRENDAMIENTO ADQUISICION:

DEUDAS DE LEASING INMOBILIARIO
DEUDAS DE CREDITO ARRIENDO MOBILIARIO
DEUDAS DE ARRENDAMIENTO CON OPCION DE VENTA
DEUDAS EN CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO-ADQUISICION
SOUS TOTAL (2)

DEUDAS DEL PASIVO CIRCULANTE:

PROVEEDORES Y CUENTAS VINCULADAS
CLIENTES
PERSONAL
SEGURIDAD SOCIAL Y ORGANISMOS SOCIALES
ESTADO
ORGANISMOS INTERNACIONALES
SOCIOS Y GRUPOS
ACREEDORES DIVERSO
SOUS TOTAL (3)
TOTAL (1) + (2) + (3)
COMPROMISOS
COMPROMISOS FINANCIEROS DADOS
COMPROMISOSR
ECIBIDOS
COMPROMISOS CONSENTIDOS A LAS ENTIDADES LIADAS
COMPROMISOS CONSENTIDOS A LAS ENTIDADES LIADAS
AVALES, FIANZAS, GARANTIAS
HIPOTECAS, FIANZAS, PRENDAS, OTROS
EFECTOS DESCONTADOS NO VENDIDOS
CREDITOS COMERCIALES Y PROFESIONALES CEDIDOS
ABANDONO DE CREDITOS CONDICIONALES
TOTAL
COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

N° DE IDENTIFICACION FISCAL : 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 2
INFORMACIONES OBLIGATORIAS

A- DECLARACION DE CONFORMIDAD AL SYSCOHADA

LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTAN ESTABLECIDOS CONFORME AL SISTEMA CONTABLE OHADA
Y AL ACTA UNIFORME OHADA REFERENTE AL DERECHO CONTABLE Y A LA INFORMACION FINANCIERA

B- REGLAS Y METODOS CONTABLES

LOS ESTADOS FINANCIEROS HAN SIDO CONFECCIONADOS RESPETANDO LOS POSTULADOS,
CONVENCIONES Y REGLAS DE EVALUACION DICTADAS POR EL SYSCOHADA Y EL ACTA UNIFORME

C- DEROGACION A LOS POSTULADOS Y CONVENIOS CONTABLES

RESPETO DE TODOS LOS POSTULADOS Y CONVENCIONES CONTABLES SIN NINGUNA DEROGACION

D- INFORMACIONES COMPLEMENTARIAS RELATIVAS AL BALANCE DE SITUACION, A LA CUENTA DE

RESULTADO Y AL CUADRO DE FLUJOS DE TESORERIA
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

N° DE IDENTIFICACION FISCAL : 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 3A
INMOVILIZADOS BRUTOS

SITUACIONES Y MOVIMIENTOS DERIVADOS DE UNA

ADQUISICIONES REEVALUACION
MONTO BRUTO AL TRANSFERENCIA DE CESIONES, VENTAS TRANSFERENCIA DE MONTO BRUTO AL
APORTACIONES PRACTICADA
INICIO DEL EJERCICIO CUENTA A CUENTA FUERA SERVICIO CUENTA A CUENTA CIERRE DEL EJERCICIO
CREACION DURANTE EL
EJERCICIO
RUBRICAS

INMOVILIZACIONES INMATERIALES
GASTOS DE DESARROLLO Y DE PROSPECCION
PATENTES, LICENCIAS, LOGICIALES Y DERECHOS SIMILARES
FONDO DE COMERCIO Y DERECHO AL ARRENDAMIENTO
OTROS INMOVILIZADOS INMATERIALES
INMOVILIZACIONES MATERIALES
TERRENOS FUERA DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS - LAS INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICIOS FUERA DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICIOS - INVERSIONES INMOBILIARIAS
HABILITACIONES, ORDENAMIENTOS E INSTALACIONES
MATERIAL, MOBILIARIO Y ACTIVOS BIOLOGICOS
MATERIAL DE TRANSPORTE

ANTICIPOS PAGADOS SOBRE INMOVILIZACIONES

INMOVILIZACIONES INMATERIALES
INMOVILIZACIONES MATERIALES
INMOVILIZACION FINANCIERA
TITULOS DE PARTICIPACION
OTRAS INMOVILIZACIONES FINANCIERAS
TOTAL GENERAL
COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 3B
PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO ADQUISICION

A AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C D=A+B-C

NATURALEZA
SITUACIONES Y MOVIMIENTOS DERIVADOS DE
DEL
CONTRATO ADQUISICIONES UNA CESIONES, IMPORTE BRUTO AL
IMPORTE BRUTO AL TRANSFERENCIA DE TRANFERENCIA DE
(I;M;A) CONTRIBUCIONES REEVALUACION VENTAS FUERA CIERRE DEL
SECCIONES INICIO DEL EJERCICIO CUENTA A CUENTA CUENTA A CUENTA
(1) CREACION PRACTICADA SERVICIO EJERCICIO
DURANTE EL

PATENTES, LICENCIAS INFORMATICAS, Y

DERECHOS SIMILARES
FONDO DE COMERCIO Y DERECHO AL
ARRENDAMIENTO
OTROS ACTIVOS INCORPORALES

SOUS TOTAL INMOVILIZACIONES

INCORPORALES

TERRENOS

EDIFICIOS
HABILITACIONES, ORDENAMIENTOS E
INSTALACIONES
MATERIALES, MOBILIARIO Y ACTIVOS BIOLOGICOS

MATERIAL DE TRANSPORTE
SOUS TOTAL INMOVILIZACIONES
CORPORALES
TOTAL GENERAL
[1] I: CREDITO ARRENDAMIENTO INMOBILIARIO; M: CREDITO ARRENDAMIENTO MOBILIARIO; A: OTROS CONTRATOS (MULTIPLICAR EL PUESTO EN CASO DE IMPORTES SIGNIFICATIVOS)
COMENTARIO :
 12

Désignation entité : PEMA, S.L Exercice clos le : 12/31/2023

Numéro d'identification : 00228PM-19 Durée (en mois) : 12

NOTE 3C
IMMOBILISATIONS (AMORTISSEMENTS)

A B C D=A+B-C
SITUATIONS ET MOUVEMENTS
AMORTISSEMENTS DIMINUTIONS:
AUGMENTATIONS: CUMUL DES AMORTISSEMENTS
CUMULES A L'OUVERTURE Amortissements relatifs aux
DOTATIONS DE L'EXERCICE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
RUBRIQUES DE L'EXERCICE éléments sortis de l'actif

Frais de développement et de prospection

Brevets, licences, logiciels et droits similaires
Fonds commercial et droit au bail
Autres immobilisations incorporelles
SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS
INCORPORELLES
Terrains hors immeuble de placement
Terrains - immeubles de placement
Bâtiments hors immeuble de placement
Bâtiments - immeuble de placement
Aménagements, agencements et installations
Matériel, mobilier et actifs biologiques
Matériel de transport
SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS
CORPORELLES

TOTAL GENERAL

Commentaires :
DENOMINACION DE LA ENTIDAD: PEMA, S.L. ANO TERMINADO EL: 2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) 12

NOTA 3C
INMOVILIZADOS, AMORTIZACIONES
A B C D=A+B-C

SITUACIONES Y MOVIMIENTOS RUBRICAS

AMORTIZACIONES DISMINUCIONES: AMORTIZACIONES AMORTIZACIONES
ACUMULADAS DEL EJERCICIO AUMENTOS: DOTACIONES RELACIONADAS CON LOS ELEMENTOS ACUMULDAS AL CIERRE
EN LA APERTURA DEL EJERCICIO SALIDOS DEL ACTIVO DEL EJERCICIO
GASTOS DE DESARROLLO Y DE PROSPECCION -
PATENTES, LICENCIAS LOGICIALES, Y DERECHOS SIMILARES -
FONDO DE COMERCIO Y DEREHO AL ARRENDAMIENTO - -
OTROS ACTIVOS INCORPORALES -

SUBTOTAL: INMOVILIZACIONES INCORPORALES - - - -

TERRENOS SIN MOBILIARIO DE COLOCACION -
TERRENOS-MOBILIARIO DE COLOCACION -
EDIFICIOS SIN MOBILIARIO DE COLOCACION - - -
EDIFICIOS - MOBILIARIO DE COLOCACION -
HABITACIONES, ORDENAMIENTOS E INSTALACIONES - - -
MATERIALES, MOBILIARIO, Y ACTIVOS BIOLOGICOS - - -
MATERIAL DE TRANSPORTE - - -

SUBTOTAL: INMOVILIZACIONES MATERIALES - - - -

TOTAL GENERAL - - - -

COMENTARIO
 13

Désignation entité : PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) 12

C01/NOTE 3C
TABLEAU DE SUIVI DES AMORTISSEMENTS DEDUCTIBLES REPUTES DIFFERES EN PERIODE DEFICITAIRE

Imputation sur l'exercice

Reports des amortissements Amortissements différés à Total du report des amortissements
Rubriques différés à l'ouverture l'ouverture
d'amortissements
antérieurement différés non imputés
antérieurement différés

Immobilisations incorporelles 0 0 0

Immobilisations corporelles 0 0 0

TOTAL 0 0 0 0
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 3D
INMOVILIZADOS (MENO VALIAS Y MENOS-VALIAS DE CESION)

IMPORTE AMORTIZACIONES PRECIO MENOS VALIA O

VALOR NETO
BRUTO PRACTICADAS DE PERDIDAS
SITUACIONES Y MOVIMIENTOS CONTABLE
CESION
C = A-B
A B D E = D-C

GASTOS DE DESARROLLO Y DE PROSPECCION

PATENTES, LICENCIAS INFORMATICAS, Y DERECHOS

FONDO DE COMERCIO Y DERECHO AL ARRENDAMIENTO

OTROS ACTIVOS INCORPORALES

SOUS TOTAL : INMOVILIZADOS INMATERIALES

TERRENOS

EDIFICIOS

HABILITACIONES, ORDENAMIENTOS E INSTALACIONES

MATERIALES, MOBILIARIO Y ACTIVOS BIOLOGICOS

MATERIAL DE TRANSPORTE

SOUS TOTAL : INMOVILIZADOS MATERIALES

TITULOS DE PARTICIPACION

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

SOUS TOTAL : INMOVILIZACIONES FINANCIERAS

TOTAL GENERAL

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 3E
INFORMACIONES SOBRE LAS REEVALUACIONES EFECTUADAS POR LA ENTIDAD

NATURALEZA Y FECHA DE LAS REEVALUACIONES:

MONTOS COSTOS AMORTIZACIONES

ELEMENTOS REEVALUADOS POR RUBRICAS DEL BALANCE DE SITUACION
HISTORICOS SUPLEMENTARIAS

TOTAL DIFERENCIA DE REEVALUACION -

TOTAL AMORTIZACIONES SUPLEMENTARIAS -
METODO DE REEVALUACION UTILIZADO:

TRATAMIENTO FISCAL DE LA DIFERENCIA DE REEVALUACION Y DE

AMORTIZACIONES SUPLEMENTARIAS:

CANTIDAD DE LA DIFERENCIA INCORPORADA AL CAPITAL

 16

DENOMINACION DE LA ENT PEMA, S.L ANO TERMINADO 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACI 00228PM-19 DURACION (EN MES 12

NOTE 3F
TABLEAU D'ETALEMENT DES CHARGES IMMOBILISEES

Charges à repartir sur Primes de remboursement des

Libellés Frais d'établissement
plusieurs exercices obligations

Montant global à
étaler au 1er janvier
2018

Durée d'étalement
retenue
Comptes Montants Comptes Montants Comptes Montants

60… 60… 6714

61… 61…
Exercice 2018
62…. 62….

63… 63…

… …

Total exercice 2018

Total exercice 2019

Total exercice 2020

Total exercice 2021

Total exercice 2022

TOTAL GENERAL
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 4
INMOVILIZADOS FINANCIEROS

CREDITOS
CREDITOS DE MAS DE UN
EJERCICIO VARIACION CREDITOS MAS
DESCRIPCION EJERCICIO 2023 UN ANO Y ANO Y DOS
2022 EN % DE DOS ANOS
MAS ANOS
MAXIMO

VALORES DE PARTICIPACION

PRESTAMOS Y CREDITOS

PRESTAMOS AL PERSONAL

CREDITOS SOBRE EL ESTADO

VALORES INMOVILIZADOS

DEPOSITOS Y FIANZAS

INTERESES DEVENGADOS

Créance rattachées à des participations et

avances des GIE

OTROS INMOVILIZADOS
FINANCIEROS

TOTAL BRUTO

DEPRECIACIONES VALORES DE
PARTICIPACION
DEPRECIACIONES OTROS
INMOVILIZADOS

TOTAL NETO DE
DEPRECIACION

LISTA DE FILIALES Y PARTICIPACIONES:

IMPORTE DE
LOS RESULTADO
UBICACION VALOR DE %
DENOMINACION SOCIAL CAPITALES ULTIMO ANO
(CIUDAD/PAIS) ADQUISICION DETENIDO
PROPIOS DE FILIAL
LA FILIAL

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 5
ACTIVO CIRCULANTE FAO

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %
CREDITOS SOBRE CESIONES DE INMOVILIZACIONES

OTROS CREDITOS FUERA ACTIVIDADES ORDINARIAS

TOTAL BRUTO
DEPRECIACIONES DE CREDITOS FAO

TOTAL NETO DE DEPRECIACION

COMENTARIO

DEUDA CIRCULANTE FAO

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %
PROVEEDORES DE INVERSIONES

PROVEEDORES DE INVERSIONES EFECTOS A PAGAR

PAGOS PENDIENTES DE PARTICIPACION Y TITULOS

INMOVILIZADOS NO LIBERADOS

OTROS DEUDAS FUERA ACTIVIDADES ORDINARIAS

TOTAL
COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 6
EXISTENCIAS Y EN CURSOS (1)

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %
MERCANCIAS

MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS RELACIONADOS

OTROS APROVISIONAMIENTOS

PRODUCTOS EN CURSO

SERVICIOS EN CURSO

PRODUCTOS TERMINADOS

PRODUCTOS INTERMEDIARIOS

EXISTENCIAS EN CURSO, EN CONSIGNACION O ALMACENDO

TOTAL BRUTO EXISTENCIAS Y EN CURSOS

DEPRECIACIONES DE LAS EXISTENCIAS

TOTAL NETO DE DEPRECIACION

(1) LAS EXISTENCIAS FAO NO SERAN INSCRITAS EN EL ACTIVO CIRCULANTE FAO SINO CUANDO SU IMPORTE TOTAL
SEA SIGNIFICATIVO (SUPERIOR AL 5% DEL ACTIVO CIRCULANTE).

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN ME 12

NOTA 7
CLIENTES

CREDITOS
MAS DE UN
VARIACION CREDITOS DE UN CREDITO MAS DE
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022 ANO Y DOS
EN % ANO MAXIMO DOS ANOS
ANOS
MAXIMO

CLIENTES (SIN RESERVAS DE

PROPIEDAD DEL GRUPO)

CLIENTES EFECTOS A RECIBIR (SIN

RESERVADOS PROPIETARIO DEL
GRUPO)

CLIENTES Y EFECTOS A RECIBIR CON

RESERVA DE PROPIEDAD

CLIENTES Y EFECTOS A RECIBIR

GRUPO
CREDITOS SOBRE CESIONES DE
INMOVILIZACIONES
CLIENTES EFECTOS DESCONTADOS Y
NO VENCIDOS

CREDITOS LITIGIOSOS O DUDOSOS

CLIENTES A PERCEBIR

TOTAL BRUTO CLIENTES

DEPRECIACIONES DE LAS CUENTAS

CLIENTES

TOTAL NETO DE DEPRECIACION

CLIENTES, ANTICIPOS RECIBIDOS

FUERA DEL GRUPO
CLIENTES, ANTICIPOS RECIBIDOS DEL
GRUPO
OTROS CLIENTES ACREEDORES

TOTAL CLIENTES ACREEDORES

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 8
OTROS CREDITOS

CREDITOS MAS DE
VARIACION CREDITOS DE UN CREDITO MAS
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022 UN ANO Y DOS
EN % ANO MAXIMO DE DOS ANOS
ANOS MAXIMO

PERSONAL

ORGANISMOS SOCIALES

ESTADO Y COLECTIVIDADES PUBLICAS

ORGANISMOS INTERNACIONALES

APORTADORES,SOCIOS Y GRUPO

CUENTA TRANSITORIA, AJUSTE ESPECIAL

RELACIONADO CON LA REVISION DEL
SYSCOHADA

OTROS DEUDORES DIVERSOS

CUENTAS PERMANENTES NO BLOQUEADAS

DE LOS ESTABLECIMIENTOS Y
SUCCURSALES

CUENTAS DE ENLACE GASTOS E INGRESOS

CUENTAS DE ENLACE DE LAS EMPRESAS EN

PARTICIPACION

TOTAL BRUTO OTROS CREDITOS

DEPRECIACIONES DE OTROS CREDITOS

TOTAL NETO DE DEPRECIACION

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 9
TITULOS DE COLOCACION

VARIACION
CONCEPTO EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

TITULOS DE TESORERIA Y BONOS DE CAJA A CORTO PLAZO

ACCIONES

OBLIGACIONES

BONOS DE SUSCRIPTION

TITULOS NEGOCIABLES FUERA REGIONES

INTERESES DEVENGADOS

OTROS VALORES ASIMILADOS

VALOR TOTAL BRUTO TITULOS A COBRAR

DEPRECIACIONES DE LOS TITULOS

TOTAL DEPRECIACION NETO

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO E 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 10
VALORES A COBRAR

VARIACION
CONCEPTO EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

CARTERA DE VALORES A COBRAR (EFECTOS A COBRAR)

DOCUMENTOS DURANTE EL COBRO (EFECTOS POR COBRAR

TRAJETA DE CREDITO COBRADOS

TRAJETA DE CREDITO A COBRAR

TRAJETA DE CREDITO A COBRAR

OTROS VALORES A COBRAR

TOTAL VALORES BRUTO A COBRAR

DEPRECIACIONES DE LOS VALORES QUE COBRAR

TOTAL DEPRECIACION NETO

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 11
DISPONIBILIDADES

VARIACION
CONCEPTOS EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %
BANCOS LOCALES

BANCOS OTROS ESTADOS DE LA REGION

BANCOS, DEPOSITO A PLAZO

OTROS BANCOS

BANCOS, INTERESES DEVENGADOS

CHEQUES POSTALES

OTROS ESTABLECIMIENTOS FINANCIEROS

ESTABLECIMIENTOS FINANCIEROS INTERESES DEVENGADOS

INSTRUMENTOS DE TESORERIA

CAJA

CAJA ELECTRONICA MOVIL

REGIDOS ANTICIPOS Y TRANSFERENCIAS ACREDITATIVAS

TOTAL DISPONIBILIDAD BRUTO

DEPRECIACIONES

TOTAL DEPRECIACION NETO

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 12
DIFERENCIAS DE CONVERSION

TIPO DE VARIACION EN
MONTO EN CAMBIO UML VALOR
DESIGNACIONES DIVISAS TIPO DE CAMBIO UML 31/12
DIVISAS EJERCICIO DE ABSOLUTO
ADQUISICION

DIFERENCIAS DE CONVERSION
ACTIVO :
DETALLAR LOS CREDITOS Y DEUDAS
EN CUESTION

DIFERENCIAS DE CONVERSION
PASIVO :
DETALLAR LOS CREDITOS Y DEUDAS
EN CUESTION

COMENTARIO :

TRANSFERENCIAS DE GASTOS
VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

TRANSFERENCIAS DE GASTOS DE EXPLOTACION:

DETALLAR LA NATURALEZA DE LOS GASTOS TRANFERIDOS

TRANSFERENCIAS DE GASTOS FINANCIEROS:

DETALLAR LA NATURALEZA DE LOS GASTOS TRANSFERIDOS

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 13
CAPITAL

VALOR NOMINAL DE LAS ACCIONES O PARTES :

NATURALEZA DE
CESIONES O
LAS ACCIONES O
REEMBOLSOS
NOMBRE Y APELLIDOS NACIONALIDAD PARTES NUMERO CANTIDAD TOTAL
DURANTE EL
(ORDINARIAS O
EJERCICIO
PREFERENTES)

TOTAL, CAPITAL NO APPELADO

TOTAL

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 14
PRIMAS Y RESERVAS

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022 EN VALOR
ABSOLUTO
PRIMA DE APORTACION

PRIMA DE EMISION

PRIMA DE FUSION

PRIMA DE CONVERSION

OTRAS PRIMAS

TOTAL PRIMAS

RESERVAS LEGALES

RESERVAS ESTATUTARIAS

RESERVAS DE PLUSVALIAS NETAS A LARGO PLAZO

RESERVAS DE ATRIBUCION GRATUITA DE ACCIONES AL

PERSONAL ASALARIDO Y A LOS DIRIGENTES

OTRAS RESERVAS REGLAMENTADAS

TOTAL RESERVAS INDISPONIBLES

RESERVAS LIBRES

REMANENTE

COMENTARIO
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 15A
TOTAL SUBVENCIONES Y PROVISIONES REGLEMENTADAS

VARIACION
EJERCICIO EJERCICIO EN VALOR VARIACION REGIMEN
DESIGNACIONES NOTA VENCIMIENTOS
2023 2022 ABSOLUTO EN % FISCAL

ESTADO
REGIONES
DEPARTAMENTOS
AYUNTAMIENTOS Y COLECTIVIDADES
PUBLICAS DESCENTRALIZADAS
ENTIDADES PUBLICAS O MIXTAS
ENTIDADES Y ORGANISMOS PRIVADOS
ORGANISMOS INTERNACIONALES
OTROS

TOTAL SUBVENCIONES

AMORTIZACIONS DEROGATORIAS
PLUSVALIA DE CESION QUE REINVERTIR
FONDOS REGLEMENTADOS
PROVISION ESPECIAL DE REEVALUACION
PROVISIONES REGLAMENTADAS
RELACIONADAS CON LAS
INMOVILIZACIONES
PROVISIONES REGLAMENTADAS
RELACIONADAS CON LAS EXISTENCIAS

PROVISIONES POR INVERSION

OTRAS PROVISIONES Y FONDOS
REGLAMENTADOS
TOTAL PROVISIONES
REGLAMENTADAS

TOTAL SUBVENCIONES Y
PROVISIONES REGLAMENTADAS

COMENTARIO :
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 15B
OTROS FONDOS PROPIOS (1)

VARIACION EN
EJERCICIO VALOR VARIACION EN
DESIGNACIONES NOTA EJERCICIO 2023 VENCIMIENTO
2022 ABSOLUTO %

TITULOS PARTICIPATIVOS

ADELANTOS CONDICIONADOS

TITULOS SUBORDINADOS DE DURACION

INDEFINIDA (TSDI)

OBLIGACIONES REEMBOLSABLES EN ACCION

(O.R.A)

OTRAS PROVISIONES Y FONDOS

REGLAMENTADOS

TOTAL OTROS FONDOS PROPIOS

EN SU CASO, UNA SECCION "OTRO FONDO PROPIO" (MONTO DE LAS EMISIONES DE TITULOS PARTICIPATIVOS, ANTICIPOS CONDITIONADOS,…)
(1)

EN UNE LINEA SE INSERTA ENTRE LAS SECCIONES. "TOTAL CAPITALES PROPIOS Y RECURSOS ASIMILADOS" Y " PRESTAMO Y DEUDAS
FINANCIERAS" SI LA CANTIDAD DE OTROS FONDOS PROPIOS ES SIGNIFICATIVA.

COMENTARIO :
DENOMINACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO AL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 16A
DEUDAS FINANCIERAS Y RECURSOS ASIMILADOS

DEUDAS DE
DEUDAS EN MAS DE UN DEUDAS EN
VARIACION UN
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022 ANO Y DEUDAS EN DOS MAS DE DOS
EN % EJERCICIO
EJERCICIOS EJERCICIOS
MAXIMO

PRESTAMOS OBLIGATARIOS

PRESTAMOS Y DEUDAS ANTE LOS ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO

ADELANTOS RECIBIDOS DEL ESTADO

ADELANTOS RECIBIDOS Y CUENTAS CORRIENTES BLOQUEADAS

DEPOSITOS Y GARANTIAS RECIBIDAS

INTERESES DEVENGADOS

ANTICIPOS EN CONDICIONES ESPECIALES

OTROS PRESTAMOS Y DEUDAS

DEUDAS LIADAS CON LAS PARTICIPACIONES

CUENTAS PERMANENTES BLOQUEADAS DE LOS ESTABLICIMIENTOS

Y SUCCURSALES

TOTAL PRESTAMOS Y DEUDAS FINANCIERAS

LEASING INMOBILIARIO

LEASING MOBILIARIO

ALQUILER CON OPCION DE VENTA

INTERESES ACCUMULADOS

OTROS ARRENDAMIENTOS ADQUISICION

TOTAL DEUDAS DE ARRENDAMIENTO ADQUISICION

PROVISIONES POR LITIGIOS

PROVISIONES POR GARANTIAS DADAS A LOS CLIENTES

PROVISIONES POR PERDIDAS EN MERCADOS A TERMINACION
FUTURA
PROVISIONES POR PERDIDAS DE CAMBIO

PROVISIONES POR IMPUESTOS

PROVISIONES POR PENSIONES Y OBLIGACIONES SIMILARES

ACTIVOS DEL REGIMEN DE PENSIONES

PROVISIONES POR REESTRUCTURACION

PROVISIONES POR MULTAS Y SANCIONES (PENALIDADES)

PROVISIONES DEL PROPIO ASEGURADOR

PROVISIONES POR DESMANTELAMIENTO Y RESTAURACION

PROVISIONES DE DERECHOS DE DEDUCCION

OTRAS PROVISIONES

TOTAL PROVISIONES FINANCIERAS POR RIESGOS Y

GASTOS

COMENTARIO
DESIGNACION DE LA ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 17
PROVEEDORES DE EXPLOTACION

DEUDAS DE MAS DE UN
VARIACION DEUDAS DE UN ANO DEUDAS DE MAS
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022 ANO Y DE DOS ANOS
EN % MAXIMO DE DOS ANOS
COMO MAXIMO

PROVEEDORES DEUDAS EN
CUENTA (FUERA GRUPO)

PROVEEDORES EFECTOS QUE

PAGAR (FUERA GRUPO)

PROVEEDORES, DEUDAS Y
EFECTOS QUE PAGAR GRUPO

PROVEEDORES FACTURAS NO
RECIBIDAS (FUERA GRUPO)

PROVEEDORES FACTURAS NO
RECIBIDAS DEL GRUPO

TOTAL PROVEEDORES

PROVEEDORES, ADELANTOS Y
ASIMILADOS (FUERA GRUPO)

PROVEEDORES, ADELANTOS Y
ASIMILADOS (GRUPO)

OTROS PROVEEDORES DEUDORES

TOTAL PROVEEDORES DEUDORES

COMENTARIO
 32

Désignation entité : PEMA, S.L Exercice clos le 12/31/2023

Numéro d'identification : 00228PM-19 Durée (en mois) : 12

C1 - NOTE 17
EXTRAIT DE LA BALANCE GENERALE FOURNISSEURS

N° Compte RUBRIQUES Solde d'ouverture Mouvements Solde de clôture Variation

Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit Débit Crédit
401 Fournisseurs, dettes en compte 0 0 0 0 0 0 0 0

402 Fournisseurs, effet à payer 0 0 0 0 0 0 0 0

Fournisseurs, acquisitions courantes
404 0 0 0 0 0 0 0 0
d'immobilisations
408 Fournisseurs, facture non parvenues 0 0 0 0 0 0 0 0

409 Fournisseurs débiteurs 0 0 0 0 0 0 0 0

4091 Fournisseurs, avances et acomptes versés 0 0 0 0 0 0 0 0

4092 Fournisseurs-Groupe avances et acomptes versés 0 0 0 0 0 0 0 0

Fournisseurs sous traitants, avances et acomptes

4093 0 0 0 0 0 0 0 0
versés
Fournisseurs, créances pour emballages et
4094 0 0 0 0 0 0 0 0
matériels à rendre
Fournisseurs rabais, remises, ristournes et autres
4098 0 0 0 0 0 0 0 0
avoirs à obtenir

COMPTE 60 : Achats
N° RUBRIQUES Quantité Prix Unitaire TOTAL

601 Achats de marchandises 01 0

602 Achats de matières 1ière et fournitures liées 02 0 0 0
603 Variations de stocks des biens achetés 03 0 0

604 Achats stockés de Matières et fournitures Consommables 04 0 0

6041 Matières consommables 05 0 0

6042 Matières combustibles 06 0 0
6043 Produits d'entretien 07 0 0
6044 Fournitures d'atelier, d'usine ou de magasin 08 0 0
6051 Eau 09 0 0
6052 Electricité 10 0 0
6053 Autres énergies 11 0 0
6054 Fourniture d'entretien 12 0 0
6055 Fourniture de bureau 13 0 0
6056 Petit matériel et outillage 14 0 0
Achats études, prestations de services, et travaux matériel et
6057 15 0 0
équipements
608 Achats d'emballages ( détails à annexer) 16 0 0
6015/6045/6085 Frais sur achats (Détails à annexer) 17 0 0
6019/6029/6049/
Rabais, Remises, Ristourne (Détails à annexer) 18 0 0
6059/6089

TOTAUX 0 0

Compte 61 : Transports
FRAIS DE TRANSPORT SUPPORTES AU CAMEROUN
Transport terrestre Service SUPPORTES A
OBJET DU L
L'ETRANGER
TOTAL
N° i Par Eau Par Air Auxiliaires des
TRANSPORT g Routier Ferroviaire transports
n
e 1 2 3 4 5 6 7 = 1+2+3+4+5+6

611 Transport sur Achats 1 0 0 0 0 0 0 0

612 Transport sur ventes 2 0 0 0 0 0 0

Transport pour le
613 0 0 0 0 0 0 0
compte de Tiers 3
614 Transport du personnel 4 0 0 0 0 0 0 0

616 Transport de plis 5 0 0 0 0 0 0 0

618 Autres frais de transport 6 0 0 0 0 0
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 19
OTRAS DEUDAS Y PROVISIONES POR RIESGO A CORTO PLAZO

VARIACIONE DEUDAS DE UN DEUDAS DE MAS DE UN DEUDAS DE

DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022 S ANO COMO ANO Y DE DOS ANO MAS DE DOS
EN % MAXIMO COMO MAXIMO ANOS

ORGANISMOS INTERNACIONALES
APORTADORES, OPERACIONES SOBRE EL
CAPITAL
SOCIOS, CUENTA CORRIENTE

SOCIOS DIVIDENDOS QUE PAGAR

GRUPO CUENTAS CORRIENTES

OTRAS DEUDAS SOCIOS

TOTAL DEUDAS DE LOS SOCIOS

ACREEDORES DIVERSOS

OBLIGATORIOS

REMUNERACIONES DE LOS ADMINISTRADORES

CUENTA DEL FACTOR

PAGOS RESTANTES QUE EFECTUAR EN TITULOS

DE COLOCACION NO LIBERADOS

CUENTA TRANSITORIA, AJUSTE ESPECIAL

RELACIONADO CON LA REVISION DEL
SYSCOHADA

OTROS ACREEDORES DIVERSOS

TOTAL ACREEDORES DIVERSOS

CUENTAS PERMANENTES NO BLOQUEADAS

LAS INSTITUCIONES Y DE LAS
SUCCURSALES RAMAS

CUENTAS DE ENLACE GASTOS E INGRESOS

CUENTAS DE ENLACE DE LAS EMPRESAS EN

PARTICIPACION

TOTAL CUENTA DE ENLACE

TOTAL OTRAS DEUDAS

PROVISIONES POR RIESGO A CORTO PLAZO

(VEASE NOTA 28)
COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 20
BANCOS, CREDITO DE DESCUENTO Y DE TESORERIA

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

DESCUENTOS DE CREDITO DE CAMPANA

DESCUENTOS DE CREDITO ORDINARIOS

TOTAL : BANCOS, CREDITO DE DESCUENTO Y

DE TESORERIA

BANCOS LOCALES

BANCOS OTRAS REGIONES

OTROS BANCOS

BANCOS INTERESES DEVENGADOS

CREDITO DE TESORERIA

TOTAL : BANCOS, CREDITO DE TESORERIA

TOTAL GENERAL

COMENTARIO
DESIGNACION ANTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 23
TRANSPORTES

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

TRANSPORTES SOBRE VENTAS

PRANSPORTE POR CUENTA DE TERCEROS

TRANSPORTE DEL PERSONAL

TRANSPORTE DE PLIEGUES

OTROS TRANSPORTES

TOTAL
COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 24
SERVICIOS EXTERIORES

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

SUBCONTRATACION GENERAL

ALQUILER Y LOS GASTOS DE ARRENDAMIENTO

REGALIAS DE ARRENDAMIENTO ADQUISICION

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

PRIMAS DE SEGUROS

ESTUDIOS, INVESTIGACIONES Y DOCUMENTACION

PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PUBLICAS

GASTOS DE TELECOMUNICACIONES

GASTOS BANCARIOS

REMUNERACIONES DE INTERMEDIARIOS Y CONSULTANTES

GASTOS DE FORMACION DEL PERSONAL

HONORARIO POR PATENTES, LICENCIA, LOGICIALES,

CONCESIONES Y DERECHOS SIMILARES

COTIZACIONES

OTROS GASTOS EXTERNOS

TOTAL
COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 25
IMPUESTOS

VARIACION
DESIGNACION EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

IMPUESTOS Y TASAS DIRECTOS

IMPUESTOS Y TASAS INDIRECTOS

DERECHOS DE INSCRIPCION

SANCIONES Y MULTAS FISCALES

OTROS IMPUESTOS Y TASAS

TOTAL
COMENTARIO
 38

Désignation entité : PEMA, S.L Exercice clos le : 12/31/2023

Numéro d'identification : 00228PM-19 Durée (en mois) : 12

C1/NOTE 25 :
SYNTHESE DES IMPOTS ET TAXES VERSES

Libellés Année N Régularisations Année N-1 Variation en %

Impôts sur les Societé
Impôt sur le Revenue des Personnes Physique (IRPP) -
Traitements, salaires, rentes viagères
Revenu des Capitaux Mobiliers (IRCM)
Revenus fonciers
Bénéficce artisanaux, industriels, et commerciaux
Bénéfice agricole
Bénéfice des professions non commerciales
Revenus non commerciaux
Taxe sur la Valeur Ajoutée
Droits d'accises -
Ad valorem -
Au taux de 25%
Au taux de 12,5%
Au taux de 5%
Au taux de 2%
Spécifiques -
Boissons alcoolisées
Emballages non retournables (boissons alcoolisées et
gazeuses)
Autres emballages*
Taxe sur les jeux
Taxe de séjour
Taxe Spéciale sur les Revenus -
Au taux général de 15%
Au taux moyen de 10%
Au taux reduit de 5%
Au taux super reduit de 2%
Taxe Spéciale sur les Produits Pétroliers (TSPP)
Taxes minières -
Taxe à l'extraction
Taxe ad valorem
Autres taxes minières
Recette des forêts -
Taxe d'abattage
Redevance Forestière Annuelle (RFA)
Autres taxes forestières
Droit de timbre automobile
Droits d’enregistrement
Taxe à l'essieu
Taxe foncière
Droit de timbre d'aéroport
Timbre sur la publicité
Autres impôts et taxes

Total -
* Plafonné à 10% de la
valeur du produit
Commentaire :
· Commenter toute variation significative.
· Détailler les pénalités et amendes et indiquer la cause.
 39
Désignation entité : PEMA, S.L Exercice clos le 12/31/2023
Numéro d'identification : 00228PM-19 Durée (en mois) : 12

C2/ NOTE 25
TABLEAU DE REGULARISATION ANNUELLE DES DROITS D'ACCISES: DETERMINATION DES DROITS D'ACCISES A REVERSER

A - DROITS D'ACCISES AD VALOREM

Nbre
Base nette Montant des Droits d'accises Solde Droits
NATURE DU PRODUIT Base brute taxable Abattement d'unité Taux
taxable droits payés pendant d'accises à
de jeux
l'exercice reverser
1 2 Taux 3 Montant 4 = (2 x 3) 5 = (2 - 4) 6 7 = (5 x 6)
01 Boissons gazeuses, sodas et autres boissons sucrées importées 25% - 0 25% - -
02 Bières ayant un dégrés d'alcool ≤ 5,5 10% - 0 25% - - -
03 Bières ayant un dégrés d'alcool >= 5,5 - 25% - -
04 Tabacs* 1000 tiges 25% -
05 Jeux de hasard et diverdissement non soumis à la taxe sur les jeux 0 0 0 5% - - -
06 Communication téléphonie mobile et de services internet 0 2% - - -
07 Sous-total (a) - 0 0.00% 0 - - -
B - DROITS D'ACCISES SPECIFIQUE

Importatio Unité de Tarif en Montant des Droits d'accises Solde Droits

NATURE DU PRODUIT Production locale QTE
n QTE
Exportation QTE Quantités totales
calcul F CFA droits payés pendant d'accises à
l'exercice reverser
1 2 3 4 5 = (2 + 3 + 4) 6 7 8= (5 x 7)
01 Bières 65 cl - 65cl 7 - -
02 Bières 33 cl - 33cl 75 - -
03 Bières autre contenance - 37.5 - -
04 Spiritueux dits alcools mix produits localement - par cl Au prorata -
05 Spiritueux dits alcools mix de gamme inférieure importés - par cl 2 - -
06 Spiritueux dits alcools mix de gamme supérieure importés - par cl 3 - -
07 Vins produits localement - par cl 6 - -
08 Vins de gamme inférieure importés - par cl 2 - -
09 Vins dits de grand cru ou haut de gamme - par cl 3 - -
10 Whiskies produits localement - par cl 6 - -
11 Whiskies de gamme inférieure importés - par cl 8 - -
12 Whiskies haut de gamme ou de gamme supérieure importés - par cl 10 - -
13 Champagne produit localement - par cl 20 - -
14 Champagne de gamme inférieure importé - par cl 25 - -
15 Champagne haut de gamme importé - par cl 30 - -
16 Boissons gazeuses, sodas et autres boissons sucrées importées - par cl 60 - -
17 Emballage non retournables boissons alcooliques et gazeuses - 1 2.5 - -
18 Emballages non retournables autres produits** - 1 15 - -
Sous-total (b) - - - - 5 - - -
TOTAL (a+b) - - -
*Le montant du droit d'accises résultant de l'application du taux de 25% ne peut être inférieur à 5 000 FCFA pour 1 000 tiges de cigarettes
**Plafonné à 10% de la valeur du produit
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 26
OTROS GASTOS

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

PERDIDAS SOBRE CREDITOS CLIENTES

PERDIDAS SOBRE OTROS DEUDORES

CUOTA DE RESULTADO SOBRE OPERACIONES HECHAS CONJUNTAS

VALOR CONTABLE DE LAS CESIONES CORRIENTES DE

INMOVILIZACIONES

PERDIDAS DE CAMBIO

PENALIZACIONES Y MULTAS

INDEMNIZACIONES DE FUNCION Y OTRAS REMUNERACIONES DE LOS

ADMINISTRADORES

LAS DONACIONES Y MECENAZGO

OTROS GASTOS DIVERSOS

GASTOS POR PROVISIONES Y LAS PROVISIONES POR RIESGO A CORTO

PLAZO DE EXPLOTACION (VEASE NOTA 28)

TOTAL

COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 28
PROVISIONES Y DEPRECIACIONES INSCRITAS EN EL BALANCE DE SITUACION

A B C D=A+B-C
SITUACIONES Y MOVIMIENTOS
AUMENTOS : DEPRECIACION DISMINUCION : RETERNOS
PROVISION INICIO FUERA PROVISION AL
DEL ANO FUERA ACTIVIDADES CIERRE DEL ANO
EXPLOTACION FINANCIERA ACTIVIDADES EXPLOTACION FINANCIERA
NATURALEZA ORDINARIAS
ORDINARIAS

1. PROVISIONES REGLAMENTADAS
2. PROVISIONES FINANCIERAS POR RIESGOS Y GASTOS
3. DEPRECIACION DE INMOVILIZADOS
TOTAL : DOTACIONES

4. DEPRECIACIONES DE LAS EXISTENCIAS

5. DEPRECIACIONES ACTIVOS CIRCULANTE FAO
6. DEPRECIACIONES DE CUENTAS DE PROVEEDORES
7. DEPRECIACIONES DE CUENTAS DE CLIENTES
8. DEPRECIACIONES OTROS CREDITOS
9. DEPRECIACIONES DE TITULOS DE COLOCACION
10. DEPRECIACIONES VALORES QUE COBRAR
11. DEPRECIACIONES DE LA TESORERIA
12. DEPRECIACIONES Y PROVISIONES POR RIESGOS
OPERATIVOS A CORTO PLAZO
13. DEPRECIACIONES Y PROVISIONES POR RIESGOS
OPERATIVOS A CORTO PLAZO FINANCIEROS
TOTAL : GASTOS POR DEPRECIACIONES Y
PROVISIONES A CORTO PLAZO

TOTAL GENERAL
COMENTARIO
 42

Désignation entité : PEMA, S.L Exercice clos le 12/31/2023

Numéro d'identification : 00228PM-19 Durée (en mois) : 12

C1/ NOTE 28
TABLEAU RECAPITULATIF DU TRAITEMENT FISCAL DES PROVISIONS DE L'EXERCICE : LES REPRISES

DIMINUTIONS : REPRISES
HORS ACTIVITES
Libellés EXPLOITATIONS FINANCIERS TOTAUX
ORDINAIRES

Déductibles Non déductibles Déductibles Non déductibles Déductibles Non déductibles Déductibles Non déductibles

01 Provisions réglémentées

02 Provisions financières pour risques et charges

03 Dépréciation des Immobilisations

TOTAL 1 : DOTATIONS

04 Dépréciation des stocks

05 Dépréciation des actif circulant H.A.O

06 Dépréciation des fournisseurs

07 Dépréciation des clients

08 Dépréciation des autres créances

09 Dépréciation des titres de placement

10 Dépréciation des Valeurs à encaisser

11 Dépréciation des disponibilités

Dépréciation et provision pour risques à court

12
terme d'exploitation

Dépréciation et provision pour risques à court

13
terme à caractère financier

TOTAL 2 : CHARGES POUR DEPRECIATIONS

ET PROVISIONS A COURT TERME
TOTAL (1 + 2) : PROVISIONS ET
DEPRECIATIONS
 43

Désignation entité : PEMA, S.L Exercice clos le 12/31/2023

Numéro d'identification : 00228PM-19 Durée (en mois) : 12

C2/ NOTE 28
TABLEAU RECAPITULATIF DU TRAITEMENT FISCAL DES PROVISIONS DE L'EXERCICE : LES DOTATIONS

AUGMENTATIONS : DOTATIONS
HORS ACTIVITES
Libellés EXPLOITATIONS FINANCIERS TOTAUX
ORDINAIRES

Déductibles Non déductibles Déductibles Non déductibles Déductibles Non déductibles Déductibles Non déductibles
01 Provisions réglémentées

Provisions financières pour risques et

02
charges

03 Dépréciation des Immobilisations

TOTAL 1 : DOTATIONS
04 Dépréciation des stocks
05 Dépréciation des actif circulant H.A.O
06 Dépréciation des fournisseurs
07 Dépréciation des clients
08 Dépréciation des autres créances
09 Dépréciation des titres de placement
10 Dépréciation des Valeurs à encaisser
11 Dépréciation des disponibilités
Dépréciation et provision pour risques à
12
court terme d'exploitation

Dépréciation et provision pour risques à

13
court terme à caractère financier
TOTAL 2 : CHARGES POUR
DEPRECIATIONS ET PROVISIONS A
COURT TERME
TOTAL (1 + 2) : PROVISIONS ET
DEPRECIATIONS
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 29
GASTOS E INGRESOS FINANCIEROS

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

INTERESES DE LOS PRESTAMOS

INTERESES EN ALQUILERES DE ARRENDAMIENTOS ADQUISICION

DESCUENTOS ACORDADOS

OTROS INTERESES

DESCUENTOS DE EFECTOS DE COMERCIO

PERDIDAS DE CAMBIO

PERDIDAS SOBRE CESIONES DE TITULOS DE COLOCACION

PERDIDAS PROVENIENDO DE LA ATRIBUCION GRATUITA DE

ACCIONES AL PERSONAL ASALARIADO Y A LOS DIRIGENTES

PERDIDAS SOBRE RIESGOS FINANCIEROS

GASTOS POR DEPRECIACION Y PROVISIONES A CORTO PLAZO DE

CARACTER FINANCIERO (VER NOTA 28)

SOUS TOTAL : GASTOS FINANCIEROS

INTERESES DE PRESTAMOS Y CREDITOS DIVERSOS

INGRESOS DE PARTICIPACION

DESCUENTOS OBTENIDOS

INGRESOS DE COLOCACION

INTERESES DE ALQUILER CON OPCION COMPRA

GANANCIAS DE CAMBIO

GANANCIAS POR VENTA DE VALORES DE COLOCACION

GANANCIAS POR RIESGOS FINANCIEROS

RETORNOS DE GASTOS POR DEPRECIACIONES Y PROVISIONES A

CORTO PLAZO DE CARACTER FINANCIERO (VER NOTA 28)
SOUS TOTAL : INGRESOS FINANCIEROS

TOTAL
COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 30
OTROS GASTOS Y PRODUCTOS FAO

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

GASTOS FAO CONSTATADOS (1) QUE DETALLAR

(1) ………….

(1) ………….

GASTOS DE OPERACIONES DE REESTRUCTURACION

PERDIDAS EN CREDITO FAO

DONACIONES Y LIBERALIDADES OTORGADAS

ABANDONOS DE CREDITOS ACORDADOS

GASTOS DE OPERACIONES DE LIQUIDACION

GASTOS APROVISIONADOS FAO

DOTACIONES FUERA DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES

SUBTOTAL : OTROS GASTOS FAO

PRODUCTOS FAO CONSTATADOS (1) QUE DETALLAR

(1) ………….

(1) ………….

PRODUCTOS DE OPERACIONES DE REESTRUCTURACION

INDEMNIZACION Y SUBVENCION

DONACIONES Y LIBERALIDADES OBTENIDAS

ABANDONOS DE CREDITOS OBTENIDAS

PRODUCTOS DE OPERACIONES DE LIQUIDACION

TRANSFERENCIAS DE GASTOS FAO

RECUPERACIONES DE GASTOS POR DEPRECIACIONES Y

PROVISIONES A CORTO PLAZO FAO
RECUPERACIONES FUERA DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

SUBVENCION

SUBTOTAL : OTROS PRODUCTOS FAO

TOTAL
COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 31
DISTRIBUCION DEL RESULTADO Y OTROS ELEMENTOS CARACTERISTICOS DE LOS ULTIMOS CINCO ANOS

EJERCICIO EN CUESTION ( 1)
N N-1 N-2 N-3 N-4
CONCEPTOS
ESTRUCTURA DEL CAPITAL AL CIERRE DEL ANO ( 2)
CAPITAL SOCIAL - -
ACCIONES ORDINARIAS 1,000
ACCIONES A DIVIDENDOS PRIORITARIOS (A.D.P) SIN DERECHO DE VOTAR
NUEVAS ACCIONES QUE EMITIR :
- POR CONVERSION DE OBLIGACIONES
- POR EJERCICIO DEL DERECHO DE SUSCRIPCION

OPERACIONES Y RESULTADOS DEL EJERCICIO ( 3)

CIFRA DE NEGOCIO, IMPUESTOS NO INCLUIDOS - 0
RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (R.A.O) FUERA DOTACIONES Y RECUPERACIONES
(EXPLOTACION Y FINANCIERAS) EXCLUIDOS 0 0
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LOS BENEFICIOS 0 -
IMPUESTO SOBRE EL RESULTADO 0 0
RESULTADO NETO ( ) 4 0 0
RESULTADOS POR ACCIONES
RESULTADO DISTRIBUIDO (5)
DIVIDENDO ASIGNADO A CADA ACCION
PERSONAL Y POLITICA SALARIAL
NUMERO MEDIO DE EFECTIVOS NACIONAL DURANTE EL EJERCICIO (6)
NUMERO MEDIO DE EFECTIVOS EXPATRIADAS DURANTE EL EJERCICIO
NOMINA DISTRIBUIDA DURANTE EL EJERCICIO (7) - -
VENTAJAS SOCIALES PAGADAS DURANTE EL EJERCICIO (8) - -
[SEGURIDAD SOCIAL, OBRAS SOCIALES]
PERSONAL EXTERNO FACTURADO EN LA ENTIDAD (9) - -

(1) INCLUYENDO EL EJERCICIO CUYOS ESTADOS FINANCIEROS ESTAN SUJETOS A LA APROBACION DE LA ASAMBLEA (6) PERSONAL PROPIO

(2) INDICACION, EN CASO DE LIBERACION PARCIAL DEL CAPITAL, DE LA CANTIDAD DE CAPITAL NO RECLAMADA (7) EL TOTAL DE CUENTAS 661, 662, 663
(3) LOS ELEMENTOS DE ESTA SECCION SON LOS QUE SE MUESTRAN EN LA CUENTA DE RESULTADO (8) TOTAL DE CUENTAS 664, 668
(4) EL RESULTADO, CUANDO ES NEGATIVO, SE DEBE PONER ENTRE PARENTESIS (9) TOTAL DE CUENTAS 667
( ) EL EJERCICIO N CORRESPONDE CON EL DIVIDENDO PROPUESTO EL EJERCICIO PASADO
5
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 32
PRODUCCION DEL ANO

PRODUCCION VENDIDA
UNIDAD DE PRODUCCION VENDIDA PRODUCCION VENDIDA PRODUCCION EXISTENCIAS APERTURA DEL EXISTENCIAS CIERRE
DESIGNACION DEL EN OTROS PAISES DE LA
MEDIDA EN EL PAIS FUERA CEMAC INMOBILIZADA EJERCICIO DEL EJERCICIO
PRODUCTO CEMAC
ELEGIDA

CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR

NO VENTILADO

TOTAL
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 33
COMPRAS DESTINADAS A LA PRODUCCION

COMPRAS EFECTUADAS DURANTE EL ANO

PRODUCTOS IMPORTADOS
VARIACION DE
DESIGNACION DE MATERIAS E UNIDAD DE MEDIDA EXISTENCIAS
PRODUCTOS DEL PAIS
INGRESOS ELEGIDA COMPRADOS EN EL PAIS COMPRADOS FUERA DEL PAIS

CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR (EN VALOR)

NO VENTILADO

TOTAL
 NOTA 34 : FICHA DE SINTESIS DE LOS PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS

EJERCICIO EJERCICIO VARIACION

(EN MILES DE FRANCOS)
2023 2022 EN %
ANALISIS DE LA ACTIVIDAD
SALDO INTERMEDIARIO DE GESTION
VOLUMEN DE NEGOCIOS
MARGEN COMERCIAL
VALOR ANADIDO
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOITACION (EBE)
RESULTADO DE LA EXPLOITACION
RESULTADO FINANCIERO
RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS
RESULTADO FUERA ACTIVIDADES ORDINARIAS
RESULTADO NETO
DETERMINACION DE LA CAPACIDAD DE AUTOFINANCIACION
EBE
+ VALOR CONTABLE DE CESIONES CORRIENTES DE LOS ACTIVOS (compte 654)
- PRODUCTO DE CESIONES CORRIENTES DE LOS ACTIVOS (compte 754)
= CAPACIDAD DE AUTOFINANCIACION DE EXPLOITACION
+ INGRESOS FINANCIEROS
+ GANANCIA DE CAMBIO
+ TRANSFERENCIA DE CARGAS FINANCIERAS
+ PRODUCTO FAO
+ TRANSFERENCIA DE CARGAS FAO
- GASTOS FINANCIEROS
- PERDIDA DE CAMBIO
- PARTICIPACIONES
- UMPUESTO EN LOS RESULTADOS
= CAPACIDAD DE AUTOFINANCIACION GLOBAL (C.A.F.G)
- DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS DURANTE EL EJERCICIO
= AUTOFINANCIACION
ANALISIS DE LA RENTABILIDAD
RENTABILIDAD ECONOMICA = RESULTADO DE EXPLOTACION (a)/CAPITALES PROPIOS + DEUDA FINANCIERA #VALUE!
RENTABILIDAD FINANCIERA = RESULTADO NETO/CAPITALES PROPIOS #VALUE!
ANALISIS DE LA ESTRUCTURA FINANCIERA
CAPITALES PROPIOS Y RECURSOS ASIMILADOS -
+ DEUDA FINANCIERA* Y OTROS RECURSOS RELACIONADOS (b) -
= RECURSOS ESTABLES -
- ACTIVOS INMOVILIZADOS (b) -
= FONDO OPERATIVO (1) -
ACTIVO CIRCULANTE DE EXPLOTACION (b) -
- PASIVO CIRCULANTE DE EXPLOTACION (b) -
= NECESIDAD DE FINANCIACION DE EXPLOTACION (2) -
ACTIVOS CIRCULANTES FAO (b) -
- PASIVOS CIRCULANTES FAO (b) -
= NECESIDAD FINANCIACION FAO (3) -
NECESIDAD DE FINANCIACION GLOBAL (4) = (2) + (3) -
TRESORERIA NETA (5) = (1) - (4) -
CONTROL : TRESORERIA NETA = (TRESORERIA-ACTIVO) - (TRESORERIA-PASIVO)
ANALISIS DE LA VARIACION DE LA TRESORERIA
FLUJOS DE TESORERIA DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS -27,385 -100%
- FLUJOS DE TESORERIA DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION -18,713 -100%
+ FLUJOS DE TESORERIA DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION -
= VARIACION DE LA TRESORERIA NETA DEL PERIODO -46,098 -100%
ANALISIS DE LA VARIACION DEL ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO FINANCIERO BRUTO (DEUDA FINANCIERA* + TESORERIA-PASIVO) -
- TESORERIA-ACTIVO -
= ENDEUDAMIENTO FINANCIERO NETO -
(a) RESULTADO DE EXPLOTACION DESPUES DE IMPUESTO TEORICO SOBRE EL BENEFICIO.
(b) LAS DIFERENCIAS DE CONVERSION DEBEN SER ELIMINADAS CON EL FIN DE REDUCIR LOS CREDITOS Y DEUDAS EN CUESTION
DEUDA FINANCIERA* = PRESTAMOS Y DEUDAS FINANCIERAS DIVERSAS + DEUDAS DE ARRENDAMIENTO-ADQUISICION.
III. NOTES STATISTIQUES A CARACTERE SOCIAL ET ENVIRONNEMENTAL
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 16B
OBLIGACIONES DE JUBILACION Y BENEFICIOS ASIMILADOS

HIPOTESIS ACTUARIALES
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
TASA DE AUMENTO DE SALARIOS
TASA DE ACTUALIZACION
TASA DE INFLACION
PROBABILIDAD DE ESTAR PRESENTE EN LA ENTIDAD EN LA
FECHA DE JUBILACION (EXPERIENCIA PASADA)
PROBABILIDAD DE ESTAR VIVO A LA EDAD DE JUBILACION
(TABLA DE MORTALIDAD)
TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO DE LOS ACTIVOS DEL REGIMEN

COMENTARIO

VARIACION DEL VALOR DE COMPROMISO DE JUBILACION DURANTE EL EJERCICIO

DESIGNACIONES EJERCICIO N EJERCICIO N-1
OBLIGACION EN EL MARCO DE LOS COMPROMISOS
POR RETIRO EN LA APERTURA
COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS DURANTE EL EJERCICIO
COSTO FINANCIERO
PERDIDAS ACTUARIALES / (GANANCIAS)
PRESTACIONES PAGADAS DURANTE EL EJERCICIO
COSTO DE SERVICIOS REGISTRADOS
OBLIGACIONES EN EL MARCO DE LOS
COMPROMISOS DE JUBILACION EN EL CIERRE - -

COMENTARIO

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DE LAS HIPOTESIS ACTUARIALES

DESIGNACIONES EJERCICIO N EJERCICIO N-1
AUMENTO DISMINUCION AUMENTO DISMINUCION
TASA DE ACTUALIZACION (VARIACION DE %)

TASA DE CRECIMIENTO DE LOS SALARIOS

(VARIACION DE …%)

TASA DE SALIDA DEL PERSONAL (VARIACION DE

…%)

COMENTARIO
DESIGNACION ENTID PEMA, S.L
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023
DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 16B bis

COMPROMISOS POR JUBILACION Y VENTAJAS ASIMILADAS (METODO ACTUARIAL)

ACTIVO/PASIVO NETO CONTABILIZADO EN EL MARCO DE LOS REGIMENES FINANCIEROS

DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022

VALOR ACTUAL DE LA OBLIGACION PREVISTA EN LOS

REGIMENES FINANCIEROS

VALOR ACTUAL DE LOS ACTIVOS ASIGNADOS A LOS

PLANES DE PENSION

SUPERAVIT / DEFICIT DE REGIMEN

COMENTARIO

VALOR ACTUAL DE LOS ACTIVOS DEL REGIMEN

DESIGNACIONES EJERCICIO N EJERCICIO N-1

VALOR
VALOR
RENDIMIENTO RENDIMIENTO JUSTO DE
JUSTO DE
ESPERADO ESPERADO LOS
ACTIVOS
ACTIVOS
ACCIONES

OBLIGACIONES

OTROS

Total

COMENTARIO
 52

DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L EJERCICIO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 16C
ACTIVOS Y PASIVOS EVENTUALES

DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022

ACTIVO EVENTUAL

LITIGIOS

…………..

…………..

…………..

PASIVO EVENTUAL

LITIGIOS

………….

………….

………….

COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 18
DEUDAS FISCALES Y SOCIALES

DEUDAS DE UN DEUDAS DE MAS DE

VARIACION DEUDAS DE MAS DE
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022 ANO COMO UN ANO Y DE DOS
EN % DOS ANOS
MAXIMO ANOS COMO MAXIMO

PERSONAL ADELANTOS Y
ASIMILADOS
PERSONAL REMUNERACIONES
PENDIENTES

OTRAS DEUDAS DEL PERSONAL

SEGURIDAD SOCIAL

CAJA POR JUBILACION

OTROS ORGANISMOS SOCIALES

TOTAL DEUDAS SOCIALES

ESTADO, IMPUESTOS SOBRE LOS

BENEFICIOS

ESTADO, IMPUESTOS Y TASAS

ESTADO, IVA

ESTADO, IMPUESTOS SOBRE

RETENCION A LA FUENTE

OTRAS DEUDAS ESTADO

TOTAL DEUDAS FISCALES

TOTAL DEUDAS SOCIALES Y

FISCALES

COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 27A
GASTOS DE PERSONAL

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %

REMUNERACIONES DIRECTAS PAGADAS AL PERSONAL

INDEMNIZACIONES ALZADO PAGADAS AL PERSONAL

GASTOS SOCIALES

REMUNERACIONES Y GASTOS SOCIALES DE EXPLOTACION

INDIVIDUAL

REMUNERACION PAGADA AL PERSONAL EXTERNO

OTROS GASTOS SOCIALES

TOTAL

COMENTARIO
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

DECLARATION ANUAL DE SUELDOS Y SALARIOS Y REGULARIZACION DE IRPF

VENTAJAS EN DIFERENCI N° DE LA
NOMBRE Y APELLIDOS DEL TRABAJADOR DUELDO BASE DED. QUE LE CORRESP RENTA IMPUESTO I.R.P.F
NATURALEZA TASA A III= (I) - CARTA DE
IMPONIBLE A PAGAR (I) PAGADO (II)
(II) PAGO
20% G OTRAS
ENERO 0.00% 0 0 0 0 346/02
FEBRERO 0.00% 0 0 0 0 175/03
MARZO 0.00% 0 0 0 0 693/04
ABRIL 0.00% 0 0 0 0 563/05
MAYO 0 0 0 0056/06
JUNIO 0 0 0 0153/07
JULIO 0 0 0 00890/08
AGOSTO 0 0 0 0020/09
SEPTIEMBRE 0.00% 0 0 0 0 0059/10
OCTUBRE 0 0.00% 0 0 0 0 0248/11
NOVIEMBRE 0 0 0 0163/12
DICIEMBRE 0 0 0 0049/01
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 TOTALES 0 0 0 0
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

DETALLE DE PAGOS REALIZADOS A TERCEROS: CUENTAS 62, 63 Y 66

NOMBRE DEL BENEFICIO DIRECCION NATURALEZA DE LA REMUNERACION N.I.F DEL BENEFICIO IMPORTE PAGADO

0 0
0
0

TOTAL PAGOS REALIZADOS A TERCEROS 0

DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 27B
EFECTIVOS, MASA SALARIAL Y PERSONAL EXTERIOR

EMPLEADOS Y NOMINA EFFECTIFS MASSE SALARIALE

OTROS ESTADOS OTROS ESTADOS

NACIONAL FUERA OHADA TOTAL NACIONAL FUERA OHADA TOTAL
CALIFICACIONES OHADA OHADA

M F M F M F M F M F M F
YA 1. CUADROS SUPERIORES
2. TECNICOS SUPERIORES Y CUADROS
YB MEDIOS
3. TECNICOS, AGENTES DE CONTROL Y
YC OBREROS CUALIFICADOS
EMPLEADOS, OBREROS,
YD TRABAJADORES Y APRENDIENDOS
YE TOTAL (1)

YF PERMANENTES
YG ESTACIONALES

Facturation à
2. PERSONAL EXTERIOR l'entité
YH 1. CUADROS SUPERIORES
2. TECNICOS SUPERIORES Y CUADROS
YI MEDIOS
3. TECNICOS, AGENTES DE CONTROL Y
YJ OBREROS CUALIFICADOS
EMPLEADOS, OBREROS,
YK TRABAJADORES Y APRENDIENDOS M : MASCULINO
YL TOTAL (2) F : FEMININO

YM PERMANENTES
YN ESTACIONALES

YO TOTAL (1+2)
COMENTARIO
 NOTA 35 :

NOTA OBLIGATORIA PARA LAS ENTIDADES CON UNA PLANTILLA DE MAS DE 250 ASALARIADOS

INFORMACIONES SOCIALES

EMPLEO :
- EL NUMERO TOTAL Y LA REPARTICION DE LOS ASALARIADOS POR SEXO, EDAD Y AREA GEOGRAFICA:

- LAS CONTRATACIONES Y LOS DESPIDOS ;

- LAS REMUNERACIONES Y SU EVOLUCION.

RELACIONES SOCIALES :
- LA ORGANIZACION DEL DIALOGO SOCIAL

- EL BALANCE DE LOS ACUERDOS COLECTIVOS

SALUD Y SEGURIDAD :
- LAS CONDICIONES DE SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO :
EL BALANCE DE LOS ACUERDOS FIRMADOS CON LAS ORGANIZACIONES SINDICALES O REPRESENTANTES DEL PERSONAL EN MATERIA DE SALUD
Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO
FORMACION :
- LAS POLITICAS IMPLEMENTADAS EN MATERIA DE FORMACION ;

- EL NUMERO TOTAL DE HORAS DE FORMACION.

EGUALIDAD DE TRATAMIENTO :
- LAS MEDIDAS ADOPTADAS EN FAVOR DE LA IGUALDAD ENTRE MUJERES Y HOMBRES ;

- LAS MEDIDAS ADOPTADAS EN FAVOR DEL EMPLEO Y LA INCLUSION DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD ;

INFORMACIONES MEDIOAMBIENTALES
POLITICA GENERAL EN MATERIA MEDIOAMBIENTAL :
- LA ORGANIZACION DE LA EMPRESA PARA TENER EN CUENTA LAS CUESTIONES MEDIOAMBIENTALES Y , CUANDO SEA APROPIADO, LOS
PROCEDIMIENTOS DE EVALUACION O DE CERTIFICACION ;

- LAS ACCIONES DE FORMACION Y DE INFORMACION DE LOS ASALARIADOS REALIZADAS PARA LA PROTECCION DEL MEDIOAMBIENTAL ;

- LOS RECURSOS DESTINADOS A LA PREVENCION DE LOS RIESGOS MEDIOAMBIENTALES Y DE LAS CONTAMINACIONES.

CONTAMINACION Y GESTION DE RESIDUOS

- LAS MEDIDAS DE PREVENCION, DE REDUCCION O DE REPARACION DE RECHAZOS EN EL AIRE, EL AGUA Y EL SUELO QUE AFECTAN
GRAVEMENTE AL MEDIO AMBIENTE ;
- LAS MEDIDAS DE PREVENCION, DE RECICLAJE Y DE ELIMINACION DE RESIDUOS ;

- CONSIDERACION DE LOS RUIDOS Y DE CUALQUIER OTRA FORMA DE CONTAMINACION ESPECIFICA A UNA ACTIVIDAD.

USO DURADERO DE LOS RECURSOS :

- EL CONSUMO DE AGUA Y ABASTECIMIENTO EN AGUA DE ACUERDO CON LAS OBLIGACIONES LOCALES ;

EL CONSUMO DE ENERGIA, LAS MEDIDAS ADOPTADAS PARA MEJORAR LA EFICIENCIA ENERGETICA Y EL RECURSO A LAS ENERGIAS RENOVABLES.

EL CAMBIO CLIMATICO :
- EMISIONES DE GASES DE EFECTO INVERNADERO.

PROTECCION DE LA BIODIVERSIDAD :
- LAS MEDIDAS ADOPTADAS PARA PRESERVAR O DESARROLLAR LA BIODIVERSIDAD.

INFORMACIONES SOBRE LOS COMPROMISOS SOCIALES A FAVOR DEL DESAROLLO DURABLE

IMPACTO TERRITORIAL, ECONOMICO Y SOCIAL DE LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA :

- EN MATERIA DE EMPLEO Y DE DESARROLLO REGIONAL ;

- EN LAS POBLACIONES RIBERENAS O LOCALES.

RELACIONES CON LAS PERSONAS U ORGANIZACIONES INTERESADAS POR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

(ASOCIACIONES DE INTEGRACION, INSTITUCIONES DE ENSENANZA…) :
- LAS CONDICIONES DEL DIALOGO CON ESAS PERSONAS U ORGANIZACIONES ;

- LAS ACCIONS DE COLABORACION O DE MECENAZGO.

SUBCONTRATACION Y PROVEEDORES:
- LA TOMA EN CUENTA EN LA POLITICA DE COMPRAS DE LAS SITUACIONES SOCIALES Y MEDIOAMBIENTALES.
IV. NOTES STATISTIQUES A CARACTERE COMMERCIAL
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 21
VOLUMEN DE NEGOCIOS Y OTROS PRODUCTOS

VARIACION
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
EN %
VENTAS EN LA REGION

VENTAS FUERA DE LA REGION

VENTAS GRUPO

VENTAS POR INTERNET

RETORNO DE LAS VENTAS

DESCUENTOS, REBAJAS, DESCUENTOS CONCEDIDOS (NO
DESGLOSADOS)
TOTAL : VENTAS DE MERCANCIAS
VENTAS EN LA REGION

VENTAS FUERA DE LA REION

VENTAS GRUPO

VENTAS POR INTERNET

RETORNO DE LAS VENTAS

DESCUENTOS, REBAJAS, DESCUENTOS CONCEDIDOS (NO
DESGLOSADOS)

TOTAL : VENTAS DE PRODUCTOS FABRICADOS

VENTAS EN LA REGION

VENTAS FUERA DE LA REION

VENTAS GRUPO

VENTAS POR INTERNET

RETORNO DE LAS VENTAS

DESCUENTOS, REBAJAS, DESCUENTOS CONCEDIDOS (NO
DESGLOSADOS)

TOTAL : VENTAS DE TRABAJOS Y SERVICIOS VENDIDOS

PRODUCTOS ACCESORIOS

TOTAL : VOLUMEN DE NEGOCIOS

PRODUCCION INMOBILIZADA

SUBVENCIONES DE EXPLOTACION

OTROS PRODUCTOS

TOTAL : OTROS PRODUCTOS

TOTAL
COMENTARIO
 PEMA, S.L
DESIGNACION ENTIDAD ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO DE IDENTIFICACION
00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

NOTA 22
COMPRAS

Variation
DESIGNACIONES EJERCICIO 2023 EJERCICIO 2022
en %
COMPRAS EN LA REGION

COMPRAS FUERA DE LA REGION

COMPRAS GRUPO

TOTAL : COMPRAS DE MERCANCIAS

COMPRAS EN LA REGION

COMPRAS FUERA DE LA REGION

COMPRAS GRUPO

TOTAL : COMPRAS MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS RELACIONADOS

MATERIAS CONSUMIBLES

COMBUSTIBLES

PRODUCTOS DE MANTENIMIENTO

SUMINISTROS DEL TALLER, DE LA FABRICA Y DEL ALMACEN

AGUA

ELECTRICIDAD

OTRAS ENERGIAS

SUMINISTROS DE MANTENIMIENTO

SUMINISTROS DE OFICINA

PEQUENOS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

COMPRAS DE ESTUDIOS, PRESTACIONES DE SERVICIOS, DE

TRABAJOS MATERIALES Y EQUIPOS

COMPRAS DE EMBALAJES

COSTES SOBRE COMPRAS

REBAJAS Y BONIFICACIONES

TOTAL : OTRAS COMPRAS

TOTAL
COMENTARIO
V. AUTRES ANNEXES DE TRAITEMENT FISCAL
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023

NUMERO IDENTIFICACION
00228PM-19
DURACION (EN MESES) : 12

DETERMINACION DEL RESULTADO FISCAL

Lignes
MONTANTS

I. RESULTADO BENEFICIO NETO CONTABLE 01

CONTABLE NETO DEL
EJERCICIO PERDIDA NETA CONTABLE 02
[Link] DE GASTOS O PERDIDAS

1. AMORTIZACIONES NO DEDUCIBLES 03
2. AMORTIZACIONES CONSIDERADAS DIFERIDAS FISICAMENTE 04 0
NO DEDUCIBLES FISICAMENTE

3. PROVISIONES NO DEDUCIBLES 05
4. INTERESES EXCEDENTARIOS DE LAS CUENTAS CORRIENTES DE LOS SOCIOS 06
5. REEMUNERACIONES DEL EXPLOTANTE INDIVIDUAL Y SU CONYUGE 07
6. IMPUESTOS NO DEDUCIBLES 08
7. MULTAS Y PENALIDADES 09 0
8. DONACIONES Y LIBERALIDADES NO DEDUCIBLES 10 0
9. DIVERSOS 11 0
DIVERSO 2 12 0
DIVERSO 3 13
DIVERSO 4 14 0
REINTEGRACIONES : Total lignes 3 à 14 15 0
0

TOTAL INTERMEDIARIO POSITIVO : Lignes 15 + ligne 1 ou ligne 15 – ligne 2 16 0

TOTAL INTERMEDIARIO NEGATIVO : Ligne 2 – ligne 15 17 0

0
PERDIDAS E INGRESOS FISICALEMENTE

1. AMORTIZACIONES ANTERIORMENTE DIFERIDAS SOBRE E IMPUTADAS EL EJERCICIO 18 0

2. PROVISIONES ANTERIORMENTE INTEGRADAS EN EL RESULTADO DEL EJERCICIO 19
III. DEDUCCIONES DE GASTOS,

3. PLUS-VALIAS NO IMPONIBLES 20
4. DIVERSO 1 21
ADMITIDAS

5. DIVERSO 2 22
6. DIVERSO 3 23
7. DIVERSO 4 24
8. DIVERSO 5 25
9. DIVERSO 6 26
DEDUCCIONES : Total lignes 18 à 26 27 0

BENEFICIO FISICAL DEL EJERCICIO : ligne 16 – ligne 27 28 0

[Link] NETO FISCAL DEL EJERCICIO
PERDIDA FISICAL DEL EJERCICIO : ligne 27 – ligne 16 ou ligne 18 + ligne 2729 0
0
V. REMANENTES DEFICITARIOS

EJERCICIO N-3 N-2 N-1 TOTAL DE LOS DEFICITS IMPUTADOS

DEFICITS IMPUTABLES

IMPUTACION SOBRE EL
RESULTADO DEL
EJERCICIO

RAMENTE DE DEFICITS

VI. RESULTADO NETO

DISAGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) : 12

DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES Y CUOTA MINIMA FISCAL

TITULOS IMPORTES
I. DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES

BENEFICIO FISCAL 1 -
BENEFICIO EXONERADO 2
BENEFICIO IMPONIBLE 3 -
TASA 4 35%
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES 5 -
CUOTA MINIMA FISCAL, A DEDUCIR 6
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES, A PAGAR 7 -
8
II. CUOTA MINIMA FISCAL 9

CIFRA DE NEGOCIO (CUENTA 70 Y 71) 10 -

INGRSOS Y BENEFICIOS DIVERSOS (CUENTA 75) 11
CIFRA DE NEGOCIO IMPONIBLE 12 -
TASA 13 1.5%
CUOTA MINIMA A PAGAR 14 -
15

COMENTARIO
 62

Désignation de l'entreprise : PEMA, S.L Exercice clos le : 12/31/2023

Numéro d'Identification : 00228PM-19 Durée : 12

CF 1 Ter
TABLEAU DE DETERMINATION DU MINIMUM DE PERCEPTION

RUBRIQUES
Report du minimum de perception 01 #REF!

Réduction d’impôt par suite de réinvestissements antérieurs

Réinvestissement Réinvestissements
Base Base effective de la reportables
PÉRIODES s admis et
50% x colonne 1 réduction d’impôt
reportés 2 x (col 2 - col 3)
Année n-3 et antérieures 02 0 0
Année n-2 03 0 0
Année n-1 04 0 0
TOTAUX 05 0 0 0 0
x (taux de l’impôt) 06 0
Réduction d’impôt par suite des réinvestissements de l'exercice
Réinvestissements admis de l'exercice 07
Base de la réduction d'impôt (50% x ligne 7) 08 0
Base effective de la réduction de l'impôt 09 x (taux de l’impôt) = 0
Réinvestissements reportables 2 x (ligne 8 - ligne 9) 10 0

RUBRIQUES Base Taux

Impôt sur les revenus des capitaux mobiliers non imposés à la source 11 15% + 0
Surtaxe progressive due par les sociétés et autres personnes morales au titre des revenus occultes
60%
distribués 12 + 0
Capitaux non imposés à la source 13 25% 0
0
IRCM (Impôt sur les revenus des capitaux mobiliers) 14 0
Déductions Plus value des cessions d'immeubles 15
Autres 16 0

CALCUL DU MINIMUM DE PERCEPTION

Base Taux Montants
Minimum de perception #REF! 2% 17 #REF!
Minimum de perception secteur administré 14% 18 0
IRCM non retenue à la source 15% 19 0
Déduction de l'IRCM retenue à la source 0 0% 20
Autres déductions 0 0% 21
Impôts nets dus (ligne 16 + ligne 17) - (ligne 18 + ligne 19) 22 #REF!
Centimes additionnels communaux 23 #REF!
TOTAL DE L’IMPÔT ligne 20 + ligne 21 24 #REF!
Acomptes versés report ligne 13 tableau 25 col 6 25 #REF!
Net à payer lignes 22 – ligne 23 26 #REF!
Crédit d’impôt ligne 23 – ligne 22 27 #REF!

SITUATION DES REPORTS DEFICITAIRES POUR LES ENTREPRISES AUTRES QUE CELLES IMPOSEES AU BÉNÉFICE RÉEL
Report du bénéfice fiscal de l’exercice 28 #REF!
Report de la perte fiscale de l’exercice 29

Imputations des reports déficitaires

Rubriques N-4 N-3 N-2 N-1
Déficits reportés 28
Déficits imputés 29 -
Déficits reportables 30 - - - -

Bénéfice fiscal définitif 31 #REF!

Perte fiscale définitive 32

Compte 89 : Impôts sur le résultat

Rubriques Montants
891 Impôts sur les bénéfices de l’exercice 33
892 Rappel d’impôts sur résultats antérieurs 34 0
895 Minimum de perception 35 #REF!
899 Dégrèvements et annulations d’impôts sur résultats antérieurs 36
Total 37 #REF!
 63
Désignation de l'entreprise PEMA, S.L Exercice clos le : 12/31/2023
Numéro d'Identification 00228PM-19 Durée : 12

CF 1 Quarter
VERSEMENT D'ACOMPTES ET DE RETENUES

Versements effectués en cours d’exercice

Précompte sur Acompte versé au titre de Impôt Retenues à la source

Autres prélèvements TOTAL
Lignes
Mois achats sur CA subies
Principal CCX
1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5

Janvier 01

Février 02

Mars (ou 1er trimestre) 03

Avril 04

Mai 05

Juin (ou 2e trimestre) 06

Juillet 07

Août 08

Septembre (ou 3er trimestre) 09

Octobre 10

Novembre 11

Décembre (ou 4e trimestre) 12

Totaux lignes 1 à 12 13
DESIGNACION ENTIDAD PEMA, S.L ANO TERMINADO EL 12/31/2023
NUMERO DE IDENTIFICACION 00228PM-19 DURACION (EN MESES) 12

IMPUESTO SOBRE EL VALOR ANADIDO (IVA)

DECLARACION ANUAL
BASE IMPONIBLE
MES LINEAS EXPLOTACIONES PRESTACION DE
VENTA DE BIENES AUTO-CONSUMO BASE EXONERADA
SERVICIOS

ENERO 1

FEBRERO 2

MARZO 3

ABRIL 4

MAYO 5

JUNIO 6

JULIO 7

AGOSTO 8

SEPTIEMBRE 9

OCTUBRE 10

NOVIEMBRE 11

DICIEMBRE 12

TOTAL 13 - -

TASA A APLICAR 14 6.25% 15% 0%

N.A. TEORICO 15 - -

PAGOS HECHOS DURANTE EL EJERCICIO

PERIODO FECHA DE PAGO N° CARTA DE PAGO IMPORTE
ENERO 16
FEBRERO 17
MARZO 18
ABRIL 19
MAYO 20
JUNIO 21
JULIO 22
AGOSTO 23
SEPTIEMBRE 24
OCTUBRE 25
NOVIEMBRE 26
DICIEMBRE 27
28 TOTAL PAGOS REALIZADOS -

(LINEAS 15 - LINEAS 28) 29 DIFERENCIA DEL I.V.A A PAGAR

(LINEAS 28 - LINEAS 15) 30 CREDITO DE IMPUESTO

 65
Désignation de l'entreprise : PEMA, S.L Exercice clos le : 12/31/2023
Numéro d'Identification : 00228PM-19 Durée : 12

CF2 BIS
TABLEAU DE REGULATION ANNUELLE DE LA TVA :
RECAPITULATIF DES VERSEMENTS EFFECTUES ET RETENUS SUBIES

DECLARATION ANNUELLE DES

TVA - Déclaration annuelle VERSEMENT EFFECTUES ET RETENUES SUBIES AU COURS DE L’EXERCICE RETENUES OPEREES SUR
FOURNISSEURS
Montant du TVA retenues à la MONTANT DU REFERENCE
Période de référence No Quittance TOTAL

ligne
versement source VERSEMENT QUITTANCE
1 4 6=2+5
2 5

Janvier 1

Février 2

Mars(ou 1er trimestre) 3

Avril 4

Mai 5

V Juin (ou 2e trimestre) 6

juillet 7

Aout 8

Septembre (ou 3e trimestre) 9

Octobre 10

Novembre 11

Décembre (ou 4e trimestre) 12

TOTAL lignes 1 à 12 13 -
 66

Désignation de l'entreprise : PEMA, S.L Exercice clos le : 12/31/2023

Numéro d'Identification : 00228PM-19 Durée : 12

CF2 TER
SITUATION NETTE DE TVA

INTITULES lignes MONTANTS

Crédit de TVA à l’ouverture de l’exercice 1

Reversement TVA à effectuer 2

TVA brute 3 #REF!

TVA déductible 4 #REF!

VI TVA nette 5 #REF!

TVA versé au cours de l’exercice 6

Remboursement demandés sur les crédits de TVA validés de l’exercice 7

TVA nette à payer (ligne 5 – ligne 6 – ligne 7 >0) 8 #REF!

Crédit de TVA net à reporter (ligne 6 + ligne 7 – ligne 5 > 0) 9 #REF!

 TABLA DE CODIGOS

1 - CODIGO FORMA JURIDICA (1) 3 - CODIGO PAIS DE LA SEDE SOCIAL

SOCIEDAD ANONIMA DE PARTICIPACION (SAP) 0 0 PAIS OHADA (2)

OTROS PAISES AFRICANOS 2 1

SOCIEDAD ANONIMA (SA) 0 1
FRANCIA 2 3
SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA (SL) 0 2
OTROS PAISES DE LA UNION EUROPEA 3 9
SOCIEDAD DE COMANDITA SIMPLE LIMITED (SCS) 0 3
EE. UU. 4 0
SOCIEDAD EN NOMBRE COLECTIVO (SNC) 0 4
CANADA 4 1
SOCIEDAD EN PARTICIPACION (SP) 0 5
OTROS PAISES DE AMERICA 4 9
AGRUPACION DE INTERES ECONOMICO (AIE) 0 6
PAISES ASIATICOS 5 0
ASOCIACION 0 7
OTROS PAISES 9 9
SOCIEDAD POR ACCION SIMPLIFICADA (SAS) 0 8

OTRA FORMA JURIDICA (POR PRECISAR) 0 9

2 - CODIGO REGIMEN FISCAL

REAL NORMAL 1

REAL SIMPLIFICADO 2

SINTETICO 3

TANTO ALZADO 4

(1) SUSTITUIR EL PRIMER 0 POR 1 SI LA ENTIDAD BENEFICIA DE UNA APROBACION PRIORITARIO

(2) Bénin = 01 ; Burkina = 02 ; Costa de Marfil = 03 ; Guinea Bissau = 04 ; Mali = 05 ; Niger = 06 ; Senegal = 07 ; Togo = 08 ;
Camerun = 09 ; Congo = 10 ; Gabon = 11 ; Républica centroafricana = 12 ; Chad = 13 ; Comores = 14 ; Guinea = 15 ;
Guinea ecuatorial = 16 ; Congo RDC = 17.
 CODES ACTIVITES ECONOMIQUES

Agriculture vivrière Industries du caoutchouc et des plastiques

001 001 Culture céréalière 022 001 Fabrication du caoutchouc naturel
001 002 Culture de tubercules et plantains 022 002 Industries du caoutchouc
001 003 Culture de légumes 022 003 Fabrication de matières plastiques
001 004 Culture de condiments Fabrication d'autres produits minéraux non métalliques et de matériaux
001 005 Culture de fruits de construction
001 006 Culture d'autres produits de l'agriculture vivrière 023 001 Industries du verre
Agriculture industrielle et d'exportation 023 002 Fabrication de produits minéraux pour la construction
002 001 Culture de canne à sucre 023 003 Fabrication d'autres produits minéraux non métalliques
002 002 Culture d'arachide d'huilerie Métallurgie et travail des métaux
002 003 Culture d'arachide de bouche 024 001 Métallurgie
002 004 Culture de tabac 024 002 Travail des métaux
002 005 Culture de coton Fabrication de machines, d'équipements et d'appareils électriques
002 006 Culture de blé 025 001 Fabrication de machines et d'équipements
002 007 Culture de cacao 025 002 Fabrication de machines de bureau
002 008 Culture de café 025 003 Fabrication d'appareils électriques
002 009 Culture de bananes d'exportation Fabrication d'équipements et appareils audiovisuels et de communication ;
002 010 Culture d'ananas d'exportation fabrication d'instruments médicaux, d'optique et d'horlogerie
002 011 Autres cultures industrielles 026 001 Fabrication d'équipements et appareils audiovisuels et de communication
Elevage et chasse 026 002 Fabrication d'instruments médicaux, d'optique et d'horlogerie
003 001 Elevage bovin Fabrication de matériel de transport
003 002 Elevage ovin, caprin, équin 027 001 Fabrication de véhicules routiers
003 003 Elevage de volailles 027 002 Fabrication d'autres matériels de transport
003 004 Autres élevages Industries diverses
003 005 Chasse 028 001 Fabrication de meubles
Sylviculture, exploitation forestière 028 002 Industries diverses
004 001 Sylviculture Production et distribution d'eau, d'électricité et de gaz
004 002 Exploitation forestière 029 001 Production, transport et distribution d'électricité
Pêche et aquaculture 029 002 Captage, épuration et distribution d'eau
005 001 Pêche de poissons 029 003 Production et distribution de gaz
005 002 Autres pêches et aquaculture Construction
Industries extractives 030 001 Préparation de sites et construction d'ouvrages de bâtiment ou de génie civil
006 001 Extraction d'hydrocarbures 030 002 Travaux d'installation et de finition
006 002 Extraction d'autres produits Commerce
Production de viande et de poissons 031 001 Commerce de véhicules, d'accessoires et de carburant
007 001 Production de viande et de produits à base de viande 031 002 Commerce de produits agricoles bruts et d'animaux vivants
007 002 Production de poissons et de produits à base de poissons 031 003 Autres commerces
Travail des grains et fabrication de produits amylacés Réparations
008 000 Travail des grains et fabrication de produits amylacés 032 001 Entretien et réparation de véhicules automobiles
Transformation du café et du cacao 032 002 Réparation de biens personnels et domestiques
009 001 Transformation du café Hôtels, restaurants
009 002 Transformation du cacao 033 001 Hôtels
Industrie des oléagineux 033 002 Bars et restaurants
010 001 Huiles brutes et tourteaux Transport et communication
010 002 Autres corps gras 034 001 Transports ferroviaires
Boulangerie, pâtisserie et pâtes alimentaires 034 002 Transports routiers ; transports par conduite
011 001 Fabrication de pains, de biscuits et de pâtisserie 034 003 Transports par eau
011 002 Fabrication de pâtes alimentaires 034 004 Transports aériens
Industries laitières 034 005 Services annexes et auxiliaires de transport
012 000 Industries laitières Postes, télécommunications
Transformation des fruits et légumes et 035 001 Postes
fabrication d'autres produits alimentaires 035 002 Télécommunications
013 001 Fabrication de sucre Activités financières
013 002 Fabrication de produits à base de fruits et légumes 036 001 Services d'intermédiation financière
013 003 Fabrication d'autres produits alimentaires 036 002 Assurances (sauf Sécurité Sociale)
Industrie des boissons 036 003 Auxiliaires financiers et d'assurances
014 001 Brasseries et malteries Activités immobilières
014 002 Fabrication d'autres boissons alcoolisées 037 001 Location de biens immobiliers
014 003 Fabrication de boissons non alcoolisées et d'eaux minérales 037 002 Autre services immobiliers
Industrie du tabac Services aux entreprises
015 000 Industrie du tabac 038 001 Locations sans opérateurs
Industries du textile et de l'habillement 038 002 Activités informatiques
016 001 Industries textiles 038 003 Services rendus principalement aux entreprises
016 002 Industries de l'habillement Administration publique
Industries du cuir et de la chaussure 039 001 Administration générale, économique et sociale
017 001 Fabrication du cuir et d'articles en cuir 039 002 Services de prérogative publique
017 002 Fabrication de chaussures 039 003 Sécurité Sociale obligatoire
Industries du bois Education
018 001 Sciage, rabotage et imprégnation du bois 040 000 Education
018 002 Fabrication de panneaux en bois Santé et action sociale
018 003 Fabrication d'articles en bois assemblés 041 001 Activités pour la santé des hommes
Industries du papier et cartons, de l'édition et de l'imprimerie 041 002 Activités vétérinaires
019 001 Industries du papier et carton 041 003 Action sociale
019 002 Edition, imprimerie, reproduction Services collectifs, sociaux et personnels
Raffinage du pétrole 042 001 Assainissement, voirie, et gestion des déchets
020 000 Raffinage de pétrole 042 002 Activités associatives
Industrie chimique 042 003 Activités récréatives, culturelles et sportives
021 001 Industries chimiques de base 042 004 Services personnels
021 002 Fabrication de savons, de détergents et de produits d'entretien 042 005 Services domestiques
021 003 Fabrication de produits agro-chimiques Service d'intermédiation financière indirectement mesuré
021 004 Industries pharmaceutiques 043 000 Service d'intermédiation financière indirectement mesuré
021 005 Fabrication d'autres produits chimiques Correction territoriale
044 000 Correction territoriale
 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

ZA TRESORERIE NETTE AU 1ER JANVIER N N-1

TFT
TFT
Trésorerie Actif au 1er Janvier - -
- Trésorerie Passif au 1 Janvier
er
- -
- Versements restant à effectués sur titre non libérés (compte 472) - -
Trésorerie au 1er janvier - -

FA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (CAFG) N N-1

= Excédent Brut d'Exploitation 0 0
+ Valeurs comptables des cessions courantes d'immobilisation (compte 654) 0 0
- Produits des cessions courantes d'immobilisation (compte 754) 0 0
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION 0 0
+ Revenus financiers 0 0
+ Gains de change 0 0
+ Transfert de charges financières 0 0
+ Produits HAO 0 0
+ Transferts de charges HAO 0 0
- Frais financiers 0 0
- Pertes de change 0 0
- Participations 0 0
- Impôts sur les résultats 0 0
Capacité d'Autofinancement Globale (CAFG) 0 0

FB ACTIF CIRCULANT HAO N N-1

= Variation Actif circulant HAO 0 0
- Variation Créances sur cessions d'investissement (compte 485) 0
+ Dépréciations des Créances sur cessions d'immobilisations (compte 4981) 0 0
Actif circulant HAO 0 0

FC VARIATION DES STOKS N N-1

= Stock N 0 0
- Stock N-1 0 0
Variation des stoks 0 0
FD VARIATION DES CREANCES N N-1 VARIATION VARIATION
= Créances et emplois assimilés - - - -
Créances sur cessions d'immobilisations (compte
- 414)
- - - -

- Etat fond de dotation à recevoir (compte 4493) - - - -

Etat, subvention d'investissement à recevoir (compte

- 4494)
- - - -

Organismes internationaux, fonds de dotation et

- subventions à recevoir (compte 458)
- - - -

- Apporteur restant dû sur capital appelé (compte 467) - - - -

- Créances sur titres de placement (compte 472) - - - -

- Compte 4751 - - - -

+ ECA, Diminution des créances d'exploitation (4781) - - - -

ECP, Augmentation des créances d'exploitation

- (4791)
- - - -

- -

Variation des créances - -

FE VARIATION DU PASSIF CIRCULANT N N-1 VARIATION VARIATION

= Passif circulant 0 0 0 0
Fournisseur, acquisition courantes d'immobilisations
- (compte 404)
0 0 0 0

- Apporteur restant dû sur capital appelé (compte 467) 0 0 0 0

- Compte 4752 0 0 0 0

- ECA, Augmentation des dettes d'exploitation (4783) 0 0 0 0

+ ECP, Diminution des dettes d'exploitation (4793) 0 0 0 0

- Fournisseur d'investissement (compte 481) 0 0 0

Fournisseur d'investissement effets à payer (compte

- 482)
0 0 0

0 0
0 0
Variation du passif circulant 0 0

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES OPERATIONNELLES

-
(FA-FB-FC-FD+FE)
 DECAISSEMENTS LIES AUX ACQUISITIONS D'IMMOBILISATIONS
FF INCORPORELLES
N N-1

= Acquisitions, apports, creation (Note 3A) 0 0

- Apports
- Immobilisations incorporelles prises en crédit-bail 0
- Variation des dettes d'investissement sur immobilisations incorporelles (compte 4811) 0 0
Reserves de propriété, retenues de garantie, facture non parvenus sur acquisitions immo
- incorp (comptes 4816,4817, 4818)
- Fournisseur effet à payer sur immobilisations incorporelles (compte 4821) 0 0
- Fournisseur, acquisitions courantes d'immobilisations incorporelles (compte 4041) 0 0
Fournisseur effets à payer sur acquisitions courantes d'immobilisations incorporelles (compte
- 4046)
0 0

- Avances et acomptes versés sur immobilisations incorporelles 0 0

- Autres acquisitons n'ayant pas entrainé un décaissement
Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations incorporelles 0 0

DECAISSEMENTS LIES AUX ACQUISITIONS D'IMMOBILISATIONS

FG CORPORELLES
N N-1

= Acquisitions, apports, creation (Note 3A) 0 0

- Apports
- Immobilisations corporelles prises en crédit-bail 0 0
- Variation des dettes d'investissement sur immobilisations corporelles (compte 4812) 0 0
Reserves de propriété, retenues de garantie, facture non parvenus sur acquisitions immo corp
- (comptes 4816,4817, 4818)
- Variation Fournisseur effet à payer sur immobilisations corporelles (compte 4822) 0 0
- Variation Fournisseur, acquisitions courantes d'immobilisations corporelles (compte 4042) 0 0
Fournisseur effets à payer sur acquisitions courantes d'immobilisations corporelles (compte
- 4047)
0 0
+ Variation Avances et acomptes versés sur immobilisations corporelles 0 0
- Coût de démentèlement incorporé à l'actif
- Autres acquisitons n'ayant pas entrainé un décaissement
Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations corporelles 0 0

DECAISSEMENTS LIES AUX ACQUISITIONS D'IMMOBILISATIONS

FG FINANCIERE
N N-1

= Acquisitions, apports, creation (Note 3A) - -

- Apports
Versement restant à effectuer sur titres de participations et titres immobilisés non libérés
- (compte 4813)
- -

- Autres acquisitons n'ayant pas entrainé un décaissement

Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations Financières - -
 ENCAISSEMENTS LIES AUX ACQUISITIONS D'IMMOBILISATIONS
FH INCORPORELLES ET CORPORELLES
N N-1

= Produits de cessions couranes d'immobilisations incorporelles et corporelles (compte 754) 0 0

+ Produits de cession d'immobilisations incorporelles et corporelles (compte 82) 0 0
- Variation des créances sur cessions courantes d'immobilisations (compte 414) 0 0
- Variation des créances sur cessions d'immobilisations (compte 485) 0 0

Encaissements liés aux acquisitions d'immobilisations incorporelles et corporelles 0 0

ENCAISSEMENTS LIES AUX ACQUISITIONS D'IMMOBILISATIONS

FI FINANCIERES
N N-1
= Prix de cessions d'immobilisations financières - -

Encaissements liés aux acquisitions d'immobilisations financières - -

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

0
(FF-FG+FH+FI)

FK AUGMENTATIONS DE CAPITAL PAR APPORT NOUVEAUX N N-1

= Variation du capital 0 0
- Capital non libéré 0 0
- Capital appelé non libéré (compte 467) 0 0
- Etat fond de dotation à recevoir (compte 4493) 0 0
- Organismes internationaux, fonds de dotation (compte 458) 0 0
- Apport en nature
Augmentation du capital incorporation des dettes, reserves …

Agmentation du capital par apports nouveaux 0 0

FL SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT RECUES N N-1

= Subventions obtenues 0 0
- Subvention d'investissement à recevoir (compte 4494) 0 0
- Organismes internationaux, subvention à recevoir (compte 458) 0 0
- Subvention accordée en nature

Subvention d'investissement reçues 0 0

FM PRELEVEMENT SUR LE CAPITAL N N-1

= Réduction du capital en numéraire
Amortissement du capital
Prélèvement sur le capital 0 0
FN DIVIDENDES VERSES N N-1
Dividendes versés au cours de l'exercice

Dividendes versés 0 0

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES CAPITAUX PROPRES 0

(FK+FL-FM-FN)

FO EMPRUNTS N N-1
Emprunts (mouvement crédit du compte 16) 0 0
- ECA, Augmentation des dettes financières liés aux emprunts (4784) 0 0
- ECP, Diminution des dettes financières liés aux emprunts (4794) 0 0

Emprunts 0 0

FP AUTRES DETTES FINANCIERES N N-1

Avances reçues de l'Etat 0 0
Avances reçues de et comptes courants bloqués 0 0
Dépots et cautionnements reçus 0 0
Avances assorties de conditions particulières 0 0
Autres emprunts et dettes 0 0
Dettes liées à des participations 0 0
Comptes permanents bloqués des établissements et succursales 0 0
Element en nature

Autres dettes financières 0 0

FQ REMBOURSEMENT DES EMPRUNTS N N-1

= Emprunts (mouvement débit ) 0 0
+ Avances reçues de l'Etat 0 0
+ Avances reçues de et comptes courants bloqués 0 0
+ Dépots et cautionnements reçus 0 0
+ Avances assorties de conditions particulières 0 0
+ Autres emprunts et dettes 0 0
+ Dettes liées à des participations 0 0
+ Comptes permanents bloqués des établissements et succursales 0 0
+ ECA, Augmentation des dettes financières liés aux emprunts (4784) 0 0
- ECP, Diminution des dettes financières liés aux emprunts (4794) 0 0
Element en nature

Remboursement des emprunts 0 0

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES CAPITAUX ETRANGERS 0

(FO+FP-FQ)

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT 0

VARIATION DE LA TRESORERIE DE LA PERIODE 0

TRESORERIE NETTE DE L'EXERCICE 0