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Exercice2 TRESORERIE

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Ventes :

Juillet
Ventes TTC 375,000

Budget des Encaissements :


Montants
Clients et comptes rattachés
(TTC) 355,500
(30/06/2022)
Créance/Cession d'immob
15,000
(30/06/)
Ventes (TTC) :
Ventes Juillet 375,000
Ventes Août 325,000
Ventes Septembre 525,000
Ventes Octobre 200,000
Ventes Novembre 270,000
Ventes Décembre 405,000
Total Encaissements -
Août Septembre Octobre Novembre Décembre
325,000 525,000 200,000 270,000 405,000

Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre

71,100 - 106,650 - - 177,750

- - - - - 15,000

150,000 112,500 112,500 - - -


- 130,000 97,500 97,500 - -
- - 210,000 157,500 157,500 -
- - - 80,000 60,000 60,000
- - - - 108,000 81,000
- - - - - 162,000
221,100 242,500 526,650 335,000 325,500 495,750
Intérêts sur dettes de financement :

Intérêts HT
Intérêts TTC

Achats :

Achats HT
Achats TTC

Budget des Décaissements :

Dettes de financement
(30/06/)
Fournisseurs (TTC)
(30/06/)
IS

(30/06/)
Associés compte créditeur
Organismes sociaux
(30/06/)
Achats (TTC) :
Achats Juillet
Achats Août
Achats Septembre
Achats Octobre
Achats Novembre
Achats Décembre
Autres charges externes
Salaires
Charges sociales
Dividendes
Total Décaissements
Juillet Août Septembre Octobre
- 12,900 - -
- 14,190 - -

Juillet Août Septembre Octobre


153,000 85,000 204,000 357,000
183,600 102,000 244,800 428,400

Montants Juillet Août Septembre


Principal : 235000 - 117,500 -
- - -
111,000 65,400 - -

- - -
Acomptes
prévisonnels :
- - 36,450
72,900
150,000 150,000
8,750 8,750 - -

183,600 73,440 110,160 -


102,000 - 40,800 61,200
244,800 - - 97,920
428,400 - - -
156,600 - - -
191,400 - - -
96,000 15,500 15,500 15,500
166,500 28,000 28,000 28,000
38,410 6,440 6,440 6,440
45,000 45,000
- 242,530 318,400 395,510
Novembre Décembre
14,100 -
15,510 -

Novembre Décembre
130,500 159,500
156,600 191,400

Octobre Novembre Décembre


- 117,500 -
- - -
- - 45,600

- - -

- - 36,450

- - -

- - -
- - -
146,880 - -
171,360 257,040 -
- 62,640 93,960
- - 76,560
16,500 16,500 16,500
27,500 27,500 27,500
6,440 6,325 6,325
368,680 487,505 302,895
Budget de TVA :
Juillet
TVA collectée :
TVA collectée / Clients & CR
+ 11,850

+ TVA collectée / Ventes 25,000


TOTAL TVA COLLECTEE (I) 36,850
TVA déductible :
TVA déductible / Intérêts
- des dettes de financement -

TVA déductible / Fournisseurs


- 10,900

- TVA déductible / Achats 30,600


TOTAL TVA DEDUCTIBLE (II) 41,500
TVA Due ou Credit TVA (I-II) -4,650
TVA à Payer 20,000

TVA DUE = TVA COLLECTEE - TVA DEDUCTIBLE - CREDIT DE TVA DU MOIS PRECEDENT
Août Septembre Octobre Novembre Décembre

- 17,775 - - 29,625

40,417 70,000 55,833 54,250 50,500


40,417 87,775 55,833 54,250 80,125

1,290 - - - 1,410

- - - - 7,600
17,000 40,800 71,400 26,100 31,900
18,290 40,800 71,400 26,100 40,910
26,777 46,975 -15,567 43,717 39,215
- 26,777 46,975 - 43,717
Budget de Trésorerie :
Juillet Août
Solde initial de trésorerie -2,950 -44,380
(+) Encaissements 221,100 242,500
(-) Décaissements 242,530 318,400
(-) TVA à Payer 20,000 -
Solde final de trésorerie -44,380 -120,280
Septembre Octobre Novembre Décembre
-120,280 -15,917 -96,572 -258,577
526,650 335,000 325,500 495,750
395,510 368,680 487,505 302,895
26,777 46,975 - 43,717
-15,917 -96,572 -258,577 -109,438

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