1 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie

 SOMMAIRE
I. Contexte et objectif du document 3
1. Contexte global du document 3
2. Objectifs du document 4

II. Business Model d’un établissement de paiement 5

1. Business Model Canvas 5
1.1. Segments de client.e.s 6
1.2. Proposition de valeur 6
1.3. Relations client.e.s 7
1.4. Canaux de distribution 7
1.5. Partenaires stratégiques 7
1.6. Activités clés 8
1.7. Ressources clés 8
1.8. Sources de revenus 8
1.9. Structures de couts 8

2. Business Plan (Plan d’affaire) 10

2.1. Définitions 10
2.2. Composition : 10
2.2.1. Compte de résultat prévisionnel 10
2.2.2. Bilan Prévisionnel 12
2.2.3. Budget de la trésorerie prévisionnel mensuel 14
2.2.4. Tableau de financement 14

III. Cadre réglementaire Tunisien relatif aux établissements de paiement 17

1. Cadre réglementaire relatif aux établissements de paiement en Tunisie 19
2. Cadre réglementaire relatif au processus d’obtention d’agrément pour
la création d’un établissement de paiement 20
2.1 L’agréement de principe 20
2.2 L’agréement définitif 20
3. Cadre réglementaire relatif au dossier d’agrément 21
3.1 Cadre réglementaire relatif au dossier d’agrément provisoire 21
3.2 Cadre réglementaire relatif au dossier d’agrément définitif 25

IV. Canevas type d’un dossier d’agrément 27

1. Contexte global du projet EDP 28
1.1. Contexte International 28
1.2. Analyse du contexte local Tunisien 28
1.3. Analyse SWOT 28
2. Présentation du projet de l’EDP : Mission, Vision, Ambitions et Moyens 29
3. Actionnariat et groupe d’appartenance 29
3.1. Informations sur l’actionnariat de l’établissement de paiement et les apporteurs de capitaux 29
3.2. Informations sur le groupe d’appartenance de l’établissement de paiement 30
3.3. Partenariats 30
3.4. Convention du compte global 30

2 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 3.5. Garantie bancaire ou Police d’assurance 30
3.6. Autres partenariats 30
4 Modèle commercial 30
4.1. Stratégie et modèle d’affaires : Marché & Segments cibles, Tarification, etc.… 30
4.2. Services de paiement fournis à la clientèle 31
4.3. Recours aux réseaux d’agents de paiement : Modèle & Réseau de distribution 32
4.4. La stratégie Marketing et communication 32
5. Modèle opérationnel 33
5.1. Dispositif de gouvernance et d’organisation 33
5.2. Moyens humains : Politique RH & formation 33
6. Système d’information 34
6.1. Moyens techniques et informatiques : Dispositif de gouvernance, Architecture,
Cartographie applicative, Sécurité SI, Gestion des incidents, etc.... 34
6.2. Plan de continuité des activités (PCA) 35
7. Risk Management et contrôle interne 35
7.1. Dispositif de gestion des risques 35
7.1.1. Dispositif contrôle interne et gestion des risques 35
7.1.2. Typologie des Risques 35
7.1.3. Dispositif LAB-FT 36
7.2. Protection des données personnelles 36
7.3. Dispositif de protection de la clientèle et de traitement des réclamations 37
8. Business Plan sur 5 ans 38
8.1. Contexte et objectifs du Business Plan 38
8.2. Présentation des 3 scénarii (Pessimiste, Neutre, Optimiste) 38
8.3. Présentation détaillée du Scénario Neutre (scénario de base) 38
8.3.1. Présentation des hypothèses 38
8.3.1.1. Les hypothèses de Revenus 38
8.3.1.2. Les Hypothèses des Charges et des investissements 39
8.3.2. Modèle de présentation d’un Business Plan sur 5 ans 41
8.3.2.1. Le bilan 41
8.3.2.2. L’état de résultat 43
8.3.2.3. L’état de flux de trésorerie 46

V. ANNEXES 48
1. Modèle de convention client.e.s 48
2. Modèle de convention agent 52

GLOSSAIRE
BCT : Banque centrale de Tunisie
BP : Business Plan
CIN : Carte d’identité nationale
EDP : Etablissement de paiement
e-KYC : Electronic Know Your Customer
LAB-FT : Lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme
OPEX : Operating expenditures
CAPEX : Capital Expenditures
TPE : Terminal de paiement électronique

3 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 I. Contexte et objectif du document

1. Contexte global du document

L’inclusion financière a suscité au cours de ces dernières années un intérêt grandissant de la part des pouvoirs
publics, des régulateurs du secteur financier et des organismes internationaux, à travers la mise en place de services
financiers favorisant la promotion d’une croissance inclusive et la concrétisation des objectifs de développement
durable. En combinant les outils financiers digitaux, tels que les transferts de fonds par téléphone portable et
les outils sensibilisations et de formations, tels que l’éducation financière, les personnes peu ou non bancarisées
peuvent accéder à des services financiers formels en les soutenant ainsi à sortir du cycle de la pauvreté.

L´inclusion financière est dans ce contexte un axe stratégique pour le gouvernement tunisien. Le Minsitère des
Finances a dévellopé et implementé une Stratégie Nationale de l´Inclusion Financière (2018-2022) incluant
entre autre les axes de la finance digitale et de l´éducation financière. Une nouvelle stratégie est en développement
pour les années avenir. Ces Stratégies ont plus particulièment pour objectif de faciliter l´accès aux services financiers
et non-financiers de populations exclues ou partiellement exclues de services formels. Elle vise particulièrement
les femmes, les jeunes et les régions rurales et peri-urbaines.

La Banque Centrale de Tunisie (BCT) a élaboré une Stratégie Nationale des Paiements Digitaux qui vise à formaliser
et digitaliser les transactions monétaires tout en luttant contre les pratiques financières illicites, et ce, à travers
la réduction du cash dans l’économie. Le développement de la finance digitale comprend les transferts d´argent
nationaux ou internationaux, les paiements de factures et de commerçants et entre autre la micro-épargne. C’est
pourquoi, un nouveau type d’institutions financières, dédiées exclusivement à ce type de services, a été créé : les
établissements de paiement.

L’objectif de ce nouveau type d’institutions financières, est de renforcer l’inclusion financière et de rendre le marché
des paiements plus compétitif afin de permettre aux consommateurs d’accéder à des services de paiement locaux
à des prix abordables.

Le projet de la coopération allemande au développement (GIZ) « Inclusion Financière en Tunisie » (IFT) travaille
en partenariat avec le Ministère des finances, organisme de tutelle du projet, ainsi qu’avec la BCT, l´Autorité de
Contrôle de la Microfinance et l´Observatoire de l´Inclusion Financière.

Il vise à renforcer le recours aux services financiers formels pour les personnes à faible revenu économiquement
actives, principalement dans les zones rurales et périurbaines, et en particulier les femmes. En recourant à des
solutions digitales pour améliorer l’intégration économique des groupes défavorisés à faible revenu et pour améliorer
leur accès aux mesures éducatives, le projet tire profit du potentiel de la digitalisation pour le développement.
L’approche du projet se décline aux champs d’action suivants :

Ce programme est composé de 4 composantes majeures suivantes :

ACTEURS PUBLICS ACTEURS PRIVÉS GROUPES CIBLES DIASPORA

Renforcement des Appui aux prestataires Education financière, p.ex.

capacités des structures de services financiers avec un focus sur les Facilitation d’une feuille
de coordination de digitaux pour développer femmes et protection de route pour une
L’inclusion financière les services et les canaux de consommateurs, en promotion structurée de
et de promotion des de distribution particulier des services transferts de fonds des
services financiers numériques financiers diasporas tunisiennes
digitaux (remittances)

4 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Ce travail est intégré dans le cadre de la composante II qui vise principalement à :
Apporter un appui à la mise en place de canaux de distribution de proximité des services financiers digitaux
inclusifs
Apporter un appui aux EDPs en cours d’accréditation dans leurs processus d’obtention d’agrément

2. Objectifs du document
Ce document est le fruit d’un travail collaboratif de l’équipe GIZ avec l’équipe Accompany Consulting. Il s’agit d’un
guide d’orientation destiné aux différents acteurs de l’écosystème de paiement en Tunisie, notamment les EDPs en
cours d’accréditation et les investisseurs désirant demander l’agrément de la BCT pour le lancement d’un EDP, pour
les aider à mieux comprendre les exigences réglementaires tunisiennes en matière de processus et composition
d’un dossier d’agrément pour la création d’un établissement de paiement.
En effet, ce guide de bonnes pratiques a été conçu pour objectif de :

Clarifier davantage les étapes et délais réglementaires par rapport aux processus d’obtentions d’un dossier
d’agrément pour la création d’un établissement de paiement

Détailler les attentes de la BCT en termes de documents et informations demandés pour l’élaboration d’un dossier
d’agrément en bonne et due forme

Apporter des conseils pratiques aux établissements de paiement pour fluidifier les échanges avce la BCT et
optimiser les délais d’obtention de leur agrément

La première partie du guide revient sur présentation du Business Model Canvas (BMC) comme prérequis nécessaire
et un outil de réflexion pour construite un dossier d’agrément conformément aux attentes de la BCT.

La deuxième partie est consacrée au cadre réglementaire tunisien en matière de processus et dossier d’agrément
pour la création d’un établissement de paiement.

La troisième partie du guide arrive dans le concret, avec modèle de canevas type d’un dossier d’agrément intégrant
toutes les attentes de la BCT.

A RETENIR
Il s’agit d’un guide d’orientation destiné aux différents acteurs de l’écosystème
de paiement en Tunisie, notamment les EDPs en cours d’accréditation et les
investisseurs désirant demander l’agrément de la BCT pour le lancement d’un
EDP, pour les aider à mieux comprendre les exigences réglementaires tunisiennes
en matière de processus et composition d’un dossier d’agrément pour la création
d’un établissement de paiement.
En effet, ce guide de bonnes pratiques a été conçu pour objectif de :
Clarifier davantage les étapes et délais réglementaires par rapport aux
processus d’obtentions d’un dossier d’agrément pour la création d’un
établissement de paiement.
Détailler les attentes de la BCT en termes de documents et informations
demandés pour l’élaboration d’un dossier d’agrément en bonne et due
forme.
Apporter des conseils pratiques aux établissements de paiement pour
fluidifier les échanges avec la BCT et optimiser les délais d’obtention de
leur agrément.

5 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 II. Business Model d’un établissement de paiement

1. Business Model Canvas

La réflexion stratégique autour du business Modèle est une étape primordiale pour aider l’investisseur
à prendre la bonne décision (GO or NO GO) par rapport au lancement d’un projet de création d’un
établissement de paiement.

A cet effet et avant de commencer la préparation du dossier d’agrément, les futurs établissements de
paiement doivent préparer un modèle stratégique, qui les aidera à obtenir une image globale du business
et à le comprendre de manière simple et structurée. Cette étape les aidera à comprendre leur stratégie
et à avoir une vision globale du modèle économique. Elle leur fournira des informations sur l’ensemble
de l’activité global, y compris les client.e.s servis par l’EDP, son environnement et les propositions de
valeur offertes par chaque canal et la manière dont l’EDP gagne de l’argent.

Par ailleurs et afin de mener cette réflexion conformément aux meilleurs pratiques, il est recommandé
aux futurs établissements de paiement d’utiliser des outils de réflexion notamment le Business Model
Canvas (BMC) qui est outil de réflexion permettant d’avoir une idée claire sur les actionnaires, le modèle
économique et les différents éléments critiques du projet.

En effet, cet outil de réflexion d’Alexander Osterwalder et Yves Pigneur, permet de représenter en une
seule page, au travers d’un canevas, l’ensemble du modèle économique. Une fois ce BMC est définit,
il est nécessaire d’identifier les priorités en faisant apparaître en un clin d’œil ce que l’EDP à besoin, les
démarches à accomplir et les axes de progrès.

Une fois le BMC a été élaboré, les futurs établissements de paiement sont tenus de procéder à une
analyse du cadre réglementaire tunisien en matière de processus et dossier d’agrément afin de maitriser
les différentes obligations réglementaires.

Comme indiqué au niveau de la figure ci-dessous, un Business Model Canvas (BMC) comprend 9
composantes à savoir :

1. Segmentation client.e.s,
2. Canaux de distribution,
3. Proposition de valeur,
4. Relations avec les client.e.s,
5. Sources de revenus
6. Ressources clés,
7. Activités clés,
8. Partenaires clés,
9. Structure des coûts

6 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Business Model Canevas

Partenaires clés Activités clès Promotion RelationcClient Segment clients

de valeur

7 5

Ressources clès Canaux

8 6 2 3 1

Structures de côuts Revenus

9 5

1.1. Segments de client.e.s

Cette rubrique au niveau du BMC a pour objectif de définir les segments client.e.s C’est la raison d’être du projet
et le cœur de toute les attentions. A cet effet, il est nécessaire pour les futurs EDP de distinguer clairement les
différents types de client.e.s et ce à travers :

L’identification de la liste des segments de client.e.s que l’EDP essaie de servir selon le produit
ou le service proposé.
La détection les client.e.s les plus importants afin de mieux comprendre leurs besoins.

L’EDP à la possibilité de diviser la base de client.e.s en groupes d’individus qui se ressemblent et ce sur la base
des critères spécifiques, tels que l’âge, le sexe, les intérêts et les habitudes de dépenses…

A titre d’exemple, MOOV côte d’ivoire segmente sa clientèle entre entreprises et particuliers.2

1.2. Proposition de valeur

La proposition de valeur est la deuxième composante niveau du BMC. L’objectif de cette rubrique est de détailler
l’offre proposée par les futurs établissements de paiement
A cet effet, les futurs établissements de paiement sont tenus de préciser au niveau du BMC :
Une description de l’offre proposée.
La liste des prestations, des produits et services proposés.
La valeur ajoutée que l’EDP propose par-rapport aux autres acteurs et qui conduira les client.e.s à choisir les
services proposés.

7 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 COUTS
LA PROPOSITION
DE VALEUR
Elle va bien au-delà du produit ou
du service proposé. C’est ce qui
incite un client à choisir votre
entreprise plutôt qu’une autre

ORANGE Money Cameroun présente à sa clientèle à travers son site web

tous les services offerts ainsi que diverses informations
(Accueil Cameroun | Orange Cameroun)

1.3. Relations client.e.s

Une fois les 2 premières composantes du BMC à savoir les segments client.e.s et la proposition de valeur ont été
identifiées, il est recommandé pour les futurs établissements de paiement d’attaquer la troisième composante
c’est la relation avec les client.e.s. En effet, cette rubrique décrit les types de relations que l’EDP établit avec les
segments de clientèle notamment la façon dont l’EDP souhaite communiquer et interagir avec les différents
segments de clientèle.

A titre d’exemple, notons que SWARED communique avec sa clientèle à travers des canaux digitaux
dont essentiellement son site Web (Swared – Solution de paiement) ainsi que sa page Facebook.

1.4. Canaux de distribution

Cette rubrique au niveau du BMC permet à un futur établissement de paiement de définir les différents canaux
à utiliser pour mettre à disposition l’offre aux client.e.s. En effet, les canaux de distribution sont les moyens par
lesquels l’EDP entrera en contact avec les client.e.s pour faire connaître la proposition de valeur (l’offre de l’EDP).

Il est recommandé pour les futurs établissements de paiement de détailler au niveau du BMC les moyens de
communication et de distribution à mettre en place pour commercialiser les produits et services auprès des
client.e.s

IZI Payment utilise comme principal moyen de communication essentiellement sa page Facebook
sur laquelle sont partagée les dernières nouvelles et où les différentes offres sont mises à
disposition.

1.5. Partenaires stratégiques

Le volet partenaires stratégiques est la cinquième composante au niveau du BMC, Ce sont les personnes et les
structures externes qui vont aider les EDP à se développer.
Le futur établissement de paiement devra mettre en avant au niveau du BMC les partenaires stratégiques
indispensables au bon fonctionnement de l’activité.

3 https://bpifrance-creation.fr/moment-de-vie/business-model-canvas-outil-incontournable-createur

8 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 A titre d’exemple, la société Advans Tunisie de microfinance a signé un accord de partenariat
avec ViaMobile (Etablissement de paiement de la solution SWARED) afin de renforcer sa stratégie
Omnicanale grâce à la sensibilisation des micro-entrepreneurs à l’utilisation des canaux et des outils
digitaux tout au long de leur parcours.

1.6. Activités clés

Cette rubrique au niveau du BMC permet de détailler les principales activités de futur établissement de paiement
pour créer de la valeur.

Il est nécessaire au niveau du BMC d’expliquer clairement les différentes activités indispensables au
fonctionnement de l’établissement de paiement.

4
A titre d’exemple, les activités clés de la filiale Camerounaise d’Orange Money sont principalement :
Dépôts
Transferts
Retraits
Paiements (Marchand, achat de crédit téléphonique, paiement des factures…)
Services financiers( Carte Visa Orange Money, Accès aux produits d’assurance …)

1.7. Ressources clés

Les ressources clés sont les ressources nécessaires pour créer de la valeur pour les client.e.s. Il est recommandé
pour les futurs établissements de paiement de préciser au niveau du BMC les ressources physiques (bâtiment,
machines et outils, véhicules, matières premières ...), les ressources intellectuelles (droits de propriété
intellectuelle et brevet), les ressources humaines (collaborateurs, associés et éventuels partenaires) ainsi que les
ressources financières (la trésorerie, le besoin en fonds de roulement, ses actifs financiers).

1.8. Sources de revenus

Les futurs établissements de paiement sont tenus d’expliquer au niveau du BMC l’ensemble des revenus
permettant à l’EDP de maintenir son activité et ce en précisant :
Les sources de toutes les rentrées d’argent générées par l’activité de l’EDP
La stratégie a adoptée pour développer des sources de revenus supplémentaires

1.9. Structures de couts

Cette rubrique au niveau du BMC permet d’évaluer l’ensemble des coûts indispensables au bon fonctionnement
de l’activité à savoir :
Les coûts variables : ils dépendent du niveau d’activité de l’EDP et augmente au fur et à mesure que le CA
augmente
Les coûts fixes : ce sont les dépenses incompressibles indépendantes du CA (loyer, ressources
humaines, etc.).

Une fois le modèle économique a été développé, les futurs établissements de paiement doivent étudier
l’environnement juridique, économique et social existant afin d’avoir une idée plus claire sur l’industrie de
paiement en Tunisie.

Ils sont tenus à analyser et comprendre le cadre réglementaire tunisien en termes de processus et de dossier
d’agrément afin de maîtriser les différentes obligations réglementaires.

9 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 A RETENIR

Le business Model Canvas (BMC) est outil de réflexion permettant d’avoir une
idée claire sur les actionnaires, le modèle économique et les différents éléments
critiques du projet.

Partenaires Activités clés Proposition Relation client Ségments de

Ôu sont nos Quelles sont les de valeur Quel type de marchés
partenaires clés? activités clés relation chacun Pour qui créons-
requises pour Quelle valeur
Qui sont nos de nos segments nous de la
nos propositions offrons-nous au
principaux de clientèle valeur?
de valeurs client ou à la
fournisseurs? s’attend-il à ce
cliente?
que nous Qui sont nos
Quels ressources CATHEGORIES
CARACTÉ établissions et client.e.s les
clés obtenons Production,
RISTIQUES : maintenions plus importants?
nous de nos resolution de avec eux?
partenaires problèmes, nouveauté,
Quelles Plateforme/ performances, Notre clientèle
activités clés reseau personnalisation, Distribution est-elle un
les artenaires marché de
“Réussir le Quels sont les
réslisent-’ils masse,
travail”, canaux préférés
un
design, marque/ par nos client.e.s ?
marché de niche,
statut, prix, Lesquels
une plateforme
Ressources clés réduction des fonctionnent le
segmentée,
coûts, mieux? Quels
Quelles sont les ressources clés diversifiée et à
réduction sont les plus
requises par nos propositions de valeur ? plusieurs côtés
des risques, rentables?
Types de ressources : accessibilité, Comment
physiques, intellectuelles (brevets commodité/ pouvons-nous les
de marque, droits d’auteur, facilité intégrer dans les
données), humaines, financières d’utilisation routines client.e.s ?

STRUCTURE DE COÛTS SOURCES DE REVENU ET MODÈLE DE PRICING

Quels sont les coûts les plus importants inhérents à TYPES : Vente d’actifs, Frais d’utilisation, Frais
notre modèle d’entreprise? d’abonnement, Prêt / Location, Crédit-
Quelles ressources clés sont les plus chères? bail, Frais de courtage, Publicité
Quelles activités clés sont les plus chères?
PRIX FIXE : Prix catalogue, Dépend de la
EXEMPLE fonctionnalité du produit, Dépendant du
CARACTÉRISTIQUES : coûts fixes (salaires, loyers, segment de clientèle, Dépend du volume
services publics), coûts variables, économies PRIX DYNAMIQUE : Négociation (négociation),
d’échelle, économies d’envergure gestion du rendement, marché en
temps réel

10 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 2. Business Plan (Plan d’affaire)
2.1. Définitions
Le business plan a été définit comme étant : « Le business plan est un document de référence qui accompagnera
le créateur et l’entrepreneur dans son projet sur les plans financiers, commerciaux et stratégiques. Il permettra
ainsi de déterminer et de justifier la fiabilité du projet tout autant que sa rentabilité. » 5 Les principaux objectifs du
business plan sont :

La vision de l’activité : Une vision globale et générale de l’activité future

La prévision de l’activité : Des prévisions précises sur les chiffres futurs de l’activité sur plusieurs
années se basant sur des hypothèses (optimistes, pessimistes ou neutres)
Le cadrage de l’activité : pouvoir apporter des modifications aux prévisions initiales afin d’être le
plus réaliste possible. Il s’agit de l’adéquation entre la vision et les prévisions

Pour bien structurer un business plan, ce dernier devra être composé de trois principales parties, à savoir :
1-La présentation du projet, analyse du marché , présentation de la stratégie
2-La présentation du porteur du projet, de l’équipe et de la structure (et de la forme juridique, composition du
capital…)
3-Les prévisions financières

Le business plan doit tenir compte de certaines hypothèses pour sa réalisation et avoir plusieurs scénarios afin de
pouvoir choisir le scénario le plus adéquat et le plus réalisable.

2.2. Composition :
Le business plan d’un établissement de paiement doit composer principalement
les éléments suivants :

Un état de résultat prévisionnel

Un bilan prévisionnel
Un budget de la trésorerie prévisionnel mensuel
Un tableau de financement
Un calcul du seuil de rentabilité

2.2.1. Compte de résultat prévisionnel

Le compte de résultat prévisionnel est un tableau qui anticipe l’ensemble des entrées et des sorties pour
chacune des cinq premières années de l’EDP. Il permet de déterminer, à l’avance et approximativement, le
résultat (bénéfice ou perte) que vous pensez réaliser grâce à l’activité de votre société.6

 Le produit net bancaire correspond à la différence entre les produits d’exploitation bancaire et les charges
d’exploitation bancaire.
7
Si le produit net bancaire est positif, la solidité de l’activité bancaire de la banque concernée est alors confirmée.

Les revenus des établissements de paiement sont principalement composés par :

Chiffre d’affaires généré par les services proposés : Tarification des services de l’EDP via le
réseau de distribution.
Compte de cantonnement : Intérêts bancaires perçus du compte de cantonnement.
Commissions d’interchange : Commissions concédées par l’EDP détenteur du terminal de
paiement à l’EDP détenteur du Wallet du client.e.s uniquement dans le cadre d’un paiement
interopéré.

Les charges des établissements de paiement sont quant à elles principalement composées par :
Coûts de ventes des services proposés : Coûts liés à la commercialisation des services de
l’EDP : Commission du réseau de distribution, SMS,USSD
OPEX : Dépenses d’exploitation de l’EDP : frais de personnel, prestations de services, marketing,
maintenance…
CAPEX : Dépenses d’investissement de l’EDP : Achat plateforme de paiement, achat des outils
informatiques…

11 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 CHIFFRES EN KDT Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRES

Intérêt et revenus assimilés
Commissions reçues en produits
Grains sur portefeuille commercial &
opérations financières
Revenus du portefeuille
d’investissement
TOTAL DES PRODUITS
D’EXPLOITATION BANCAIRES
Charge d’exploitation bancaire
Intérêt encourus et charges assimilés
Commissions encourus

TOTAL CHARGE D›EXPLOITATION

PRODUIT NET BANCAIRE

Dotations aux provisions et résultats
des corrections de valeurs sur
créances, hors bilan et passif
Dotations aux provisions et résultat
des corrections de valeurs sur
portefeuille d’investissement
Autres produits d’exploitations
Frais de personnel
Charges générales d’exploitation
Dotation aux amortissements et
provisions sur immobilisations

RÉSULTAT D’EXPLOITATION

Solde en gain/perte provenant des

autres éléments ordinaires
Impôt sur les bénéfices

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES

Solde en gain/perte provenant des

autres éléments ordinaires
RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE

12 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 2.2.2. Bilan Prévisionnel
Le bilan prévisionnel représente une photographie du patrimoine de l’EDP à chaque étape de développement de
celui-ci.

CHIFFRES EN KDT Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

ACTIF
Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP, TGT
Créances sur les établissements de
paiement bancaire et financiers
Créance sur la clientèle
Portefeuille-titres commercial
Portefeuille d’investissement
Valeurs immobilisées (net)
Autres actifs

TOTAL ACTIF

ACTIF
Banque centrale et CCP
Dépôts et avoirs des établissements
bancaires et financiers
Dépôts et avoirs de la clientèle
(compte de cantonnement)
Emprunt et ressources spéciales
Autres passifs

TOTAL PASSIF

CAPITAUX PROPRES
Capital
Réserves
Autres capitaux propres
Résultat de l’exercice

TOTAL CAPITAUX PROPRES

TOTAL CAPITAUX PROPRES & PASSIFS

13 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Exemple de budget de la trésorerie prévisionnel mensuel :
Début
MOIS D’activité JAN FEV MAR AVR MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC TOTAL

Encaissements

Apports

Prêt bancaire

Capital apporté

TVA récupérée

Règlement facture X

Règlement facture X

Total Encaissements

Décaissements

Remboursement emprunt

Achats divers

Retrait compte courant

TVA reversée

Loyer

Factures gaz, eau, électricité

Fournitures diverses

Entretien, réparations

Assurances

Honoraires

Frais de publicité

Transporteurs

Frais de déplacements
professionnels

Abonnements
téléphone - internet

Frais bancaires, agios

Salaires

Charges sociales salariés

Total décaissements

Différence encaissements /
Décaissements

Trésorerie

14 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Le bilan prévisionnel est principalement constitué par :
Les actifs : Les éléments identifiables qui ont une valeur positive pour l’EDP
Les passifs : Les éléments du patrimoine de de l’EDP ayant une valeur négative (Le capital, les dettes
fiscales et sociales…)

Le bilan prévisionnel permettra de calculer les fonds de roulement, le besoin en fond de roulement et la
trésorerie nette.

2.2.3. Budget de la trésorerie prévisionnel mensuel

Le budget de trésorerie est un tableau financier qui reprend, mensuellement, tous les encaissements et
décaissements prévisionnels de l’EDP sur une période définie.

Il est composé de 3 parties :

les encaissements (toutes les entrées d’argent)
les décaissements (toutes les sorties d’argent)
les soldes de trésorerie (début de mois, variations, fin de mois) 8
Quant aux objectifs de ce tableau, il s’agit essentiellement de :
L’évaluation du besoin de financement
La vérification de la cohérence financière du projet
Le pilotage de l’EDP : Anticiper les problèmes de trésorerie et optimiser les placements des excédents de
trésorerie

2.2.4. Tableau de financement

Le tableau de financement est l’état comptable des flux de trésorerie d’emplois mobilisés et de ressources
dégagées par l’EDP au cours d’un exercice comptable passé. 9

Le tableau de financement vise principalement à expliquer la variation de trésorerie de l’EDP à partir de son
résultat net, en prenant en compte les différents flux qui ont une incidence sur le bilan et en privilégiant les flux
stables. Il permet ainsi, à travers l’analyse des flux d’emplois et des ressources, de dessiner l’évolution de la
structure d’une entreprise, afin d’envisager de nouveaux investissements.

Les besoins représentent les sommes d’argent qui permettent de créer et de gérer une activité. Les ressources
sont tous les moyens que l’on utilise pour pouvoir couvrir ces mêmes besoins.

Il faut distinguer deux types de plan de financement. Il y a le plan de financement initial, qui permet de faire état
des besoins et des ressources d’une entreprise à sa création, puis les plans de financement prévisionnels, que
l’on retrouve généralement sur 5 exercices.

8 Comment faire un budget de trésorerie : notre guide complet (sellsy.com)

9 Tableau de financement : définition, exemple, traduction (journaldunet.fr)

15 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Exemple de plan de financement :

ANNÉE 1
MOIS ANNÉE 2 ANNÉE 3 ANNÉE 4 ANNÉE 5
DÉBUT FIN
BESOINS
Frais d’établissement
Immatriculation, statuts...
Immobilisations Incorporelles
Achat fonds de commerce, droit au bail
Immobilisations corporelles
Travaux, aménagement
Achat véhicules
Achat immobilier
Enseigne, panneaux
Matériel
Mobilier
Equipements
Immobilisations Financieres
Dépôt de garantie, caution
Besoin en fonds de roulement
Trésorerie de démarrage
Remboursement des crédits (capital)
Emprunt banque 0 0 0 0 0
TOTAL DES BESOINS

RESSOURCES
Apport personnel
Apport Nature
Apport Numéraire
Emprunt
Emprunt banque
Primes et subventions
Subvention
Auto-financement
Résultat net (bénéfices)
Dotations aux amortissements
TOTAL DES RESSOURCES

ÉCART ANNUEL

Le seuil de rentabilité correspond au niveau de chiffre d’affaires au-delà duquel l’EDP commence à réaliser un
bénéfice.

En effet il s’agit du chiffre d’affaires à réaliser sur une période donnée, pour que celui-ci soit considérée comme
rentable.

il permet d’appréhender correctement les futurs profits de l’EDP, il permettra ainsi de savoir si ce dernier , avant sa
création a le potentiel de devenir rentable ou pas.

La formule la plus simplifiée pour le calcul du seuil de rentabilité est la suivante :

SR= Chiffre d’Affaires (Hors Taxes) - Charges Totales ou ;
SR= Chiffre d’Affaires (Hors Taxes) – Marge sur coûts variables

16 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 ANNÉE 1 ANNÉE 2 ANNÉE 3 ANNÉE 4 ANNÉE 5

CHIFFRE D’AFFAIRES (HT)

Marge sur coûts variables
TAUX DE MARGE SUR COÛTS VARIABLES (%)
Coûts fixes
TOTAL DES CHARGES
Résultat courant avant impôts
- Dotation aux amortissements

SEUIL DE RENTABILITÉ

Excédent / Insuffisance

POINT MORT (JOURS)

A RETENIR
Le business Plan (BP) est document permettant de formaliser les projections de
développement de l’EDP tout en détaillant les objectifs à atteindre ainsi que les
méthodes et les délais nécessaires pour y parvenir

PRINCIPALES COMPOSANTES DU BUSINESS PLAN

Etat de résultat Bilan Budget de la Tableau de Calcul du seuil

prévisionnel prévisionnel trésorerie financement de
prévisionnel rentabilité
Un tableau qui mensuel L’état comptable
Il représente
anticipe des flux de Il correspond au
l’ensemble des une Un tableau trésorerie niveau de
entrées et photographie financier qui d’emplois chiffre d’affaires
des sorties pour du patrimoine reprend, mobilisés au-delà
chacune des de l’EDP à mensuellement, et de ressources duquel l’EDP
cinq premières chaque étape tous les dégagées par commence à
années de de encaissements et I’EDP au cours réaliser un
I’EDP décaissements d’un exercice
développement bénéfice.
prévisionnels comptable passé
de celui-ci de l’EDP

Nous allons détailler dans la partie suivante le cadre réglementaire tunisien relatif aux établissements de
paiement notamment l’activité principale de l’EDP, ses conditions d’exercice, les critères d’éligibilité et le
processus ainsi que les documents nécessaires pour l’obtention de l’agrément de la banque centrale à savoir
l’agrément de principe et l’agrément définitif.

17 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 III. Cadre réglementaire Tunisien relatif aux établissements de paiement

L’environnement économique Tunisien est caractérisé aujourd’hui par une augmentation considérable de
l’utilisation du cash. En effet, la circulation du cash a doublé en 8 ans.
`
Selon le gouverneur de la BCT, Mr Marouane Abbassi (2018) : « Le volume d’argent liquide qui circule en dehors
du circuit bancaire organisé varie entre 3 à 4 milliards de dinars »10. Cette augmentation est due à deux facteurs
importants à savoir :
Le développement de l’économie informelle
Le taux d’inclusion financière faible chez les Tunisiens : un taux d’inclusion financière de seulement 36% de la
population adulte %) 11

L’environnement actuel en Tunisie fait du digital un levier majeur de développement de l’inclusion financière.

Dans ce contexte, la BCT a mis en œuvre une stratégie de réduction du cash basée qui vise à
interrompre les phénomènes et les pratiques économiques et financières illégales (économie informelle,
contrebande, évasion fiscale et blanchiment d’argent). Cette stratégie est basée sur 5 axes majeurs :

Favoriser une avancée Soutenir l’objectif nationnal

digitale en Tunsie décashing

Completer l’offre actuelle des Améliorer

acteurs financiers l’inclusion financière

Mettre en place une réglementatio

propice à l‘activité des EDP

Dans ce cadre, la BCTa pris le choix stratégique de mettre en place un cadre réglementaire pour un nouveau type
d´e´tablissement financier, dédié exclusivement aux services des paiements, les établissements de paiement.
L’objectif est de renforcer l’inclusion financière et de rendre le marché de paiement plus concurrentiel pour
permettre aux consommateurs d’accéder à des services de paiement de proximité à des prix abordables.12

Par ailleurs, plusieurs textes et lois encadrent l’obtention du dossier d’agrément pour les EDP en Tunisie ont été
mis place et qui touchent principalement :
Le processus d’obtention d’agrément pour la création d’un EDP
Le dossier d’agrément pour la création d’un établissement de paiement

18 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 ETABLISSEMENT DE PAIEMENT

Loi n° 2016-48 du 11 juillet 2016, relative aux Circulaire BCT N°2018-16 régissant l’activité
banques et aux établissements financiers et le fonctionnement des EDP

PROCESSUS D’AGRÉMENT DOSSIER D’AGRÉMENT

COMPOSITION FONCTIONNEMENT
Loi n° 2016-48 LAB FT
DU DOSSIER DES EDP
du 11 juillet 2016,
relative aux
banques et aux Décision de la
établissements commission Loi n° 2017-08 relative
financiers d’agrément Circulaire BCT
aux règles de
nᵒ 2017-04 du 31 juillet Nᵒ2018-16 régissant
contrôle interne pour la
2017, relative l’activité et le
gestion du
Décision de la aux procédures de fonctionnement des
Irisque de blanchiment
commission dépôt des demandes EDP
d’argent et de
d’agrément n° 2017-04 d’agrément financement du
du 31 juillet 2017, terrorisme
relative aux procédures
de dépôt des Décision de la
demandes d’agrément commission Circulaire BCT N°2020-
d’agrément 11 portant sur
n° 2019-20 du 19 les Conditions de
Décision de novembre 2020, fourniture des
la commission relative aux services de paiement PROTECTION DES
procédures de dépôt mobile domestique DONNÉES
d’agrément n° 2019-20 PERSONNELLES
du 19 novembre 2020, des demandes
relative aux d’agrément
procédures de dépôt des Loi n°2004-63
demandes d’agrément concernant la
PRODUITS DES EDP
protection des données
à caractère personnel
La loi °2011-01 du 6 Loi n°2005-51 du 25
janvier 2011, juin 2005, relative
relative aux conditions au transfert
d’offres de électronique de
services de paiement fonds
via Mobile

CONTROLE INTERNE
loi 2004-05 du 3
Loi n°2000-83 relative février 2004, relative
aux échange et Circulaire n° 2006-19
à la sécurité des
commerce aux établissements de
données
électronique crédit relative au
informatiques
Contrôle interne

19 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 1. Cadre réglementaire relatif aux établissements de paiement en Tunisie
La Circulaire de la Banque Centrale de Tunisie N°2020-11 du 18 mai 2020 a défini un établissement de paiement
comme étant une entité juridique supervisée par la banque centrale de Tunisie permettant de commercialiser un
ensemble des services de paiement.
D’après l’article 2 de la note circulaire N°2018-16, les établissements de paiement sont autorisés d’effectuer pour
le compte de leurs clientèles personnes physiques et personnes morales les services suivants :

A titre principal :
L’ouverture de comptes de paiement de niveaux 1, 2 et 3 définis par l’article 14 de la présente circulaire
Les versements et les retraits en espèces
Les prélèvements
Les opérations de paiement en espèces
Les opérations de transfert de fonds
La réalisation d’opérations de paiement par tout moyen de communication à distance, y compris
les opérations de paiement électronique
La commercialisation des moyens de monnaie électroniques prépayés, émis par les banques ou la poste
tunisienne

A titre accessoire, l’activité de change manuel conformément à la règlementation de change en

vigueur 13

La note circulaire N°2016-48, a fixé plusieurs des conditions d’exercice relatives aux des établissements
de paiement à savoir :
Les services de paiement commercialisés par les établissements de paiement doivent être fournis
exclusivement en dinar tunisien et à l’intérieur de la république tunisienne. À cet effet, les établissements
de paiement adhèrent et d’une manière directe aux systèmes de paiement et de compensation approprié
à son activité
Les établissements de paiement doivent contracter une assurance de responsabilité civile professionnelle
ou une garantie bancaire d’un montant suffisant en adéquation avec leurs fonds propres pour couvrir leur
responsabilité lors de la fourniture des services de paiement
Les établissements de paiement peuvent effectuer les opérations de réception de fonds en provenance
de l’étranger par voie de virement, et leur mise à disposition au profit de leur clientèle après avoir obtenu
la qualité d’intermédiaire agréé conformément à la réglementation des changes en vigueur

Par ailleurs, la loi 2016-48 a défini des critères d’éligibilité relatives aux établissements de paiement à
savoir :

Un capital minimum qui ne doit pas être inférieur à 5 000 000 dinars
Un programme d’activité qui doit monter notamment, le plan d’affaire ainsi que le modèle économique selon les
opérations à exercer et les services à fournir
La qualité des actionnaires directs et indirects, dont notamment l’actionnaire de référence et les principaux
actionnaires prévus par l’article 102 de la présente loi, et ce, concernant leur réputation, leur capacité financière,
leur disposition à soutenir l’établissement et le cas échéant, la qualité de leur.e.s garant.e.s
L’adéquation des moyens financiers, humains et logistiques, y compris le montant du capital et les fonds
propres à affecter par la banque ou l’établissement financier au programme d’activité
La réputation, l’intégrité, la compétence et l’expérience des dirigeant.e.s et des membres du conseil
d’administration ou du conseil de surveillance
Le dispositif de gouvernance, de la structure organisationnelle et administrative ainsi que des politiques
et des procédures proposées pour la gestion des risques, le contrôle interne et la conformité, en
cohérence avec les activités à exercer 14

20 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 2. Cadre réglementaire relatif au processus d’obtention d’agrément pour la création d’un
établissement de paiement
La loi bancaire N° 2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et aux établissements de paiement a préconisé
deux types d’agréement à obtenir, à savoir l’agrément de principe et l’agréement définitif pour la création
d’un établissement de paiement.

A cet effet, les futurs établissements de paiement sont tenus de passer par 2 étapes dans leurs processus
d’obtention d’agrément pour la création d’un établissement de paiement à savoir :
L’agrément de principe
L’agrément définitif

Etude de dossier et Obtention de l’agrément

obtention de l’agrément définitif
de principe

Dépot de 4 Mois Agrément = 6 à 9 Mois Agrément

dossier de principe définitif

2.1 L’agréement de principe

La BCT a fixé au niveau de l’article 6 de la décision de la commission d’agrément N° 2017-04 du 31 juillet 2017, les
délais relatifs aux procédures d’étude de dossier et l’obtention de l’agrément de principe à savoir :
4 mois au titre de l’agrément de principe relatif aux opérations prévues par l’article 24 de la loi N° 2016-48.
2 mois au titre des opérations prévues par les articles 34 et 35 de la loi N° 2016-48.15

Toutefois, la BCT se réserve le droit de demander au requérant toute information ou documents complémentaires
nécessaires, et ce, en rapport avec les informations et documents présentés dans la demande d’agrément dans
un délai maximal :

D’un mois à compter de la date de réception de la demande pour les opérations prévues par l’article 24
de la loi N° 2016-48.
De deux semaines à compter de la date de réception de la demande pour les
opérations prévues par les articles 34 et 35 de la loi N° 2016-48.

2.2 L’agréement définitif

D’après l’article 4 de la décision de la commission d’agrément N° 2017-04 du 31 juillet 2017, l’agrément définitif est
délivré dans un délai de 6 mois à compter de la date de la notification de l’agrément de principe. Ce délai peut
être prorogé à titre exceptionnel, pour une durée de 3 mois, sur la base d’une demande du requérant dûment
motivée.

Toutefois, cet agrément définitif sera délivré par la commission d’agrément sur rapport de la Banque Centrale de
Tunisie dans un délai de 2 mois à compter de la réception d’une demande du requérant prouvant le respect de
toutes les conditions requises définies dans l’agrément de principe.16

15 Article 6 de la décision de la commission d’agrément N° 2017-04 du 31 juillet 2017

16 Article 4 de la décision de la commission d’agrément N° 2017-04 du 31 juillet 2017

21 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 3. Cadre réglementaire relatif au dossier d’agrément
3.1 Cadre réglementaire relatif au dossier d’agrément provisoire

Les décisions de la commission d’agréments n° 2017-04 et n° 2019-20 relatives aux procédures de dépôt des
demandes ont fixé tous les documents nécessaires pour construire un dossier d’agrément conformément à la
réglementation tunisienne. En effet, le dossier d’agrément à présenter à la BCT doit comporter au minimum les
pièces et renseignements suivants à savoir :
Une demande d’agrément au nom du Gouverneur de la Banque Centrale de Tunisie définissant la nature
de l’agrément demandé et la catégorie de l’activité à exercer dans le cas d’un agrément relatif aux opérations
bancaires énumérées par l’article 24 de la loi N° 2016-48.
Le formulaire N°1 « Présentation du requérant » signé par le requérant indiquant les informations minimales
suivantes : qualité, forme juridique, groupe d’appartenance le cas échéant, qualifications académiques, expertise
technique et honorabilité.
Une lettre d’intention signée par le requérant indiquant les raisons et les motivations de la demande d’agrément.
Le formulaire N° 2 « Déclaration sur l’honneur » signé par le requérant attestant de la sincérité des informations
et documents fournis dans le dossier d’agrément (Figures ci-dessous).
Une note retraçant les modalités pratiques et procédurales pour la mise en place du projet objet de la
demande d’agrément et la feuille de route y afférente.
Les renseignements et documents prévus aux annexes 1 à 8 jointes au niveau de la décision de la
commission d’agréments n° 2017-04 et n° 2019-20 et spécifiques à chaque type
d’agrément.
Les formulaires N° 3, 4 et 5 signés par les personnes concernées (Figures ci-dessous) 17

FORMULAIRE 1 : Présentation du requérant

Les informations demandées ci-dessous, doivent être fournies par toute personne physique ou morale qui
sollicite la commission d’agrément pour l’obtention d’un agrément relatif aux opérations énumérées par les
articles 24, 34 et 35 de la loi n° 2016-48.

Identité du requérant
Personne morale, ou
Personne physique
Qualité du requérant
Dirigeant, ou
Administrateur
Forme juridique

Groupe d’appartenance

Qualifications académiques

Domaines d’expertise

17 Article 5 de la décision de la commission d’agrément N° 2017-04 du 31 juillet 2017

22 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 FORMULAIRE 2 : Déclaration sur l’honneur du requérant

Monsieur le Gouverneur de la Banque Centrale de Tunisie,

Etant appelé à exercer la fonction de.....................................................................au.............................................

au sens de l’article 55 de la loi° 2016-48, relative aux banques et aux établissements financiers, à
compter de........................................... j’ai l’honneur de vous faire parvenir les renseignements demandés
par la Banque Centrale de Tunisie.

Je certifie que ces renseignements sont sincères et fidèles et qu’il n‘y a pas, à ma connaissance
d’autres faits Importants à signaler notamment, l’existence d›entraves potentielles à l’exercice de
la mission de surveillance par la Banque Centrale de Tunisie

Je m’engage à informer immédiatement la Banque Centrale de Tunisie de tout changement

qui modifierait de façon significative les renseignements fournis dans le cadre de la demande
d’agrément.

Veuillez agréer, Monsieur le Gouverneur, l›expression de ma haute considération.

Fait à....................

le..

Signature du requérant

FORMULAIRE 3 : Identité des actionnaires

Les informations demandées ci-dessous, doivent être fournies par toute personne physique ou morale
appelée à détenir directement ou indirectement des droits de vote ou une participation dans le capital de
l’établissement àcréer.

Nom de l’établissement à créer : .....................................................................................................................................................................

Identité de l’Actionnaire : ..................................................

Personne morale : Personne physique :

Dénomination sociale : Nom et prénom(s) :
Forme juridique : Date et lieu de naissance :
Registre du commerce : Nationalité :
Nationalité : Adresse:
Adresse:

23 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 FORMULAIRE 4 : Lettre d’engagement des actionnaires

Je soussigné,........................................................................................................................

titulaire :

de la carte d’identité nationale¹ nº.

de la carte séjour nº. ........valable jusqu’au..................

du passeport nº. ..............valable jusqu’au..................

Résidant à....................................................................................................................

m’engage à participer dans le capital de...........................à concurrence de...........................

Soit.......................................du capital représentant ................................... des droits de vote.

Fait à...................le

Signature

24 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 FORMULAIRE 5 : Déclaration sur l’honneur des dirigeants et administrateurs

Je soussigné, ............................................................................................................................................................................

titulaire :
de la carte d’identité nationale³ nº.
de la carte séjour nº............................................... valable jusqu’au.....................................
du passeport nº....................................................... valable jusqu’au.....................................
Résidant à ...................................................................................................................................................
actionnaire à concurrence de ......................................................................................................
exerçant la fonction de .....................................................................................................................
Au sein des .................................................................................................................................................

déclare sur l’honneur n’avoir jamais fait l’objet :

1. d’un jugement définitif pour faux en écriture, pour vol, pour abus de confiance, pour escroquerie
pour extorsion de fonds ou valeurs d’autrui, pour soustraction commise par dépositaire public,
pour corruption ou évasion fiscale, pour émission de chèques sans provision, pour recel des
choses obtenues à l’aide de ces infractions ou pour infraction à la réglementation des changes ou
à la législation relative à la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.

2. d’un jugement définitif de faillite.

3. d’une condamnation en vertu des dispositions du Code Pénal relatives à la banqueroute pour le
gérant ou mandataire de sociétés.

4. d’une démission de fonctions d’administration ou de gestion d’une entreprise soumise au

contrôle de autorités susvisées suite à une sanction infligée par la banque centrale de Tunisie ou
par l’une des autorités chargées du contrôle du marché financier ou des entrep d’assurance et de
réassurance ou des institutions de micro-finance.

5. d’une sanction ou d’une radiation dans l’exercice d’une activité professionnelle régie par un
cadre légal ou réglementaire.

6. d’une responsabilité dans la mauvaise gestion d’une banque ou d’un établissement financier
ayant causé des difficultés qui ont rendu nécessaire la soumission de la banque ou l’établissement
financier à un plan de résolution ou leur liquidation.

D’autre part, je m’engage à communiquer à la Banque Centrale de Tunisie, sans délai, tout
changement qui affecterait ma situation et ce, au regard des dispositions de l’article 60 de la loi n°
2016-48 relative aux banques et aux établissements financiers.

Fait à......................... Le ........................

Signature

25 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 3.2 Cadre réglementaire relatif au dossier d’agrément définitif

La loi 2016- 48 a fixé les exigences et les conditions nécessaires à remplir pour l’octroi de l’agrément définitif, dont :

1. L’achèvement des procédures de constitution de l’établissement, la libération de la totalité du

capital minimum prévu par l’article 32 de la présente loi,
2. La communication de l’identité des dirigeant.e.s, des membres du conseil d’administration ou du
conseil de surveillance et des responsables du contrôle et de la gestion des risques,
3. La présentation du système d’information, des équipements et des biens immobiliers nécessaires
à son activité ainsi que toutes autres conditions y afférentes.

Le demandeur de l’agrément doit remplir ces conditions dans un délai ne dépassant pas six mois à compter de
la date de la notification de la décision d’octroi de l’agrément de principe. A titre exceptionnel, ce délai peut être
prorogé de 3 mois, sur demande motivée.

Au cas où le demandeur de l’agrément ne remplit pas les conditions nécessaires dans les délais prévus au
paragraphe précédent, à compter de la notification dudit agrément, l’agrément de principe est retiré par
la commission d’agréments, sur rapport de la banque centrale de Tunisie désignant le non-respect, par le
demandeur.18

Par ailleurs, la décision de la commission d’agrément n° 2017-04 du 31 juillet 2017a précisé également que
l’agrément définitif est délivré par la commission d’agrément sur rapport de la Banque Centrale de Tunisie dans
un délai de deux mois à compter de la réception d’une demande du requérant prouvant le respect de toutes les
conditions requises définies dans l’agrément de principe notamment :

1. L’accomplissement des procédures de constitution :

Procès-verbal de l’Assemblée Générale Constitutive,
Libération du capital et certificat de souscription,
Extrait de l’immatriculation au registre de commerce,
Copie du Journal Officiel de la République Tunisienne indiquant la constitution de la société.

2. La nomination des organes de gouvernance et l’obtention des autorisations requises de la

Banque Centrale de Tunisie en respect des dispositions de l’article 55 de la loi no 2016-48.

3. Identification du système d’information et l’engagement des procédures d’acquisition

4. L’avancement dans la mise en place du programme de recrutement des moyens humains

et techniques et des principales structures organisationnelles notamment en matière
de contrôle interne, de gestion des risques, d’audit interne et de contrôle de conformité.

5. L’avancement dans la mise en place de la politique commerciale.

6. Elaboration du manuel de procédures des principales opérations à exercer par

l’établissement.

7. L’élaboration d’une feuille de route pour le contrôle (monitoring) de l’implémentation du processus

opérationnel selon les règles de bonne gouvernance.

Dans le cadre de l’étude de la demande d’un agrément définitif, la Banque Centrale de Tunisie peut effectuer
des visites sur place dans les locaux de l’établissement ayant obtenu un agrément de principe pour s’assurer du
respect des conditions requises pour l’octroi de l’agrément définitif.19

26 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 A RETENIR
PROCESSUS D’OBTENTION D’AGRÉMENT POUR LA CRÉATION
D’UN EDP
La Banque Centrale de Tunisie a fixé un processus sur 2 étapes, elle a détaillé
ces procédures au niveau des articles 4 et 6 de la Décision de la commission
d’agrément n° 2017-04 du 31 juillet 2017, relative aux procédures de dépôt des
demandes d’agrément.
Etude de dossier et obtention Vérification des conditions requises
de l’agrément de principe définies par l’agrément définitif

Dépot Agrément de Agrément

de dossier principe définitif

4 Mois = 6 à 9 Mois

La demande doit être L’agrément de principe définit L’agrément définitif est

adressée à la Banque notamment : délivré par la commission
Centrale de Tunisie. d’agrément sur rapport de
la catégorie de l’établissement,
la BCT dans un délai de
la nature des opérations autorisées, deux mois à compter de la
le capital initial réception d’une demande
du requérant prouvant
l’identité de l’actionnaire de le respect de toutes les
référence et des principaux
actionnaires. conditions requises
définies dans l’agrément de
Fixe les exigences et les conditions principe.
nécessaires à remplir pour l’octroi de
l’agrément définitif.

Afin de rendre claires les exigences de la banque centrale de Tunisie en termes de documents et d’informations
nécessaires à l’obtention d’agrément, nous avons détailler dans la partie suivante un canevas type d’un dossier
d’agrément qui pourra être utile aux futurs établissements de paiement pour minimiser les compléments
d’information demandés par la BCT tout au long du processus d’obtention d’agrément.

27 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 IV. Canevas type d’un dossier d’agrément
La BCT a fixé pour chaque éléments un ensemble des exigences qui doivent être précisées au niveau du dossier
présenté par les futurs établissements de paiement.

En effet, pour réussir un dossier d’agrément conformément aux exigences de la BCT, les futurs établissements de
paiement sont tenus de préparer un dossier comportant les éléments et les détails suivants à savoir :

Contexte global du projet présentation du projet EP

Contexte Analyse du
International contexte Mission Ambission
& National local

Analyse SWOT Vision Moyens

ACTIONNARIAT ET GROUPE D’APPARTENANCE

Informations sur l’actionnariat de Informations sur le groupe

l’établissement de paiement d’appartenance de
/ apporteurs de capitaux l’établissement de paiement

MODÉLE COMMERCIAL

Services de Le recours Stratégie Convention du Garantie

Stratégie bancaire ou
paiement aux réseaux Marketing et compte
et modèle Police
fournis à la d’agents de communication global
d’affaire d’assurance
clientèle paiement

MODÈLE OPÉRATIONNEL SYSTÈME RISK MANAGEMENT ET BUSINESS PLAN

D’INFORMATION CONTRÔLE INTERNE

Moyens techniques et Dispositif de gestion

Moyens humains
informatiques des risques
Plan d’affaires `
sur 5 ans
Dispositif de Dispositif de
gouvernance et Plan de continuité des protection de la clientèle
activités (PCA) et de traitement des
d’organisation réclamations

28 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 1. Contexte global du projet EDP

1.1. Contexte International

Il est recommandé pour les futurs établissements de paiement de présenter au niveau de leurs dossiers
d’agrément une analyse du contexte International & National du domaine paiement. Cette analyse peut intégrer
les éléments suivants :
Des Benchmarks internationaux des expériences de paiement mobile
Évolution du Paiement Mobile
Le Levier Règlementaire
Le Levier Technologique / tendances
Benchmark international et local des solutions de paiement

1.2. Analyse du contexte local Tunisien

Le dossier d’agrément à présenter à la BCT peut intégrer une analyse du contexte local tunisien en matière
d’inclusion financière et paiement mobile. En effet, il est recommandé de préciser au niveau de cette analyse les
éléments suivants :
Etat des lieux de l’inclusion financière en Tunisie
Levier réglementaire Tunisien et Stratégie de decashing
Levier technologique national
Les tendances nationales en matière de digitalisation
Panorama des acteurs du marché Tunisien
Focus sur l’écosystème de paiement mobile (principaux cas d’utilisation)

1.3. Analyse SWOT

Il est recommandé pour les futurs établissements de paiement de présenter au niveau du leurs dossier
d’agrément une analyse SWOT permettant de synthétiser les forces et faiblesses de l’EDP au regard des
opportunités et menaces générées par son environnement.

POSITIF NÉGATIF
(POUR ATTEINDRE L’OBJECTIF) (POUR ATTEINDRE L’OBJECTIF)
ORGANISATIONELLES
ORIGINES INTERNES

FORCES FAIBLESSES

S
STRENTHS
W
WEAKNESSES
ORIGINE-ENVIRONNEMENT
ORIGINES EXTERNES

OPPORTUNITÉS MENACES

O
OPPORTUNITIES
T
HREATS

29 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 2. Présentation du projet de l’EDP : Mission, Vision, Ambitions et Moyens
Les futurs établissements de paiement peuvent détailler au niveau de leurs dossiers d’agrément la vision stratégique
de l’EDP, son positionnement stratégique cible ainsi que les opportunités et les facteurs clés de succès.

MISSION MISSION AMBITION MOYENS

La projection dans le Le but ou la raison Les objectifs de Les moyens à

futur pour d’être d’un l’établissement mettre en place
atteindre des établissement de de paiement à long par l’établissement
objectifs ambitieux à paiement terme ainsi de paiement
long terme que l’état souhaité pour atteindre les
objectifs fixés

3. Actionnariat et groupe d’appartenance

3.1. Informations sur l’actionnariat de l’établissement de paiement et les apporteurs de capitaux

La règlementation tunisienne exige pour les futurs établissements de paiement de présenter des informations sur
l’actionnariat au niveau de leurs dossiers d’agrément. En effet, chaque EDP doit préciser la liste des actionnaires
potentiels personnes physiques et personnes morales détenant une participation directe ou indirecte.

Un ensemble des documents nécessaires concernant les informations sur l’actionnariat sont exigés par la BCT à
savoir :

Un formulaire « Présentation du requérant » signé par le requérant, indiquant les informations minimales
suivantes : qualité, forme juridique, groupe d’appartenance le cas échéant, qualifications académiques, expertise
technique et honorabilité
Une liste exhaustive des actionnaires personnes physiques et personnes morales détenant une participation
directe ou indirecte, notamment l’actionnaire de référence et les principaux actionnaires de l’établissement de
paiement à créer au sens de l’article 102 de la loi N°2016-48
Le pacte d’actionnaires, le cas échéant
Une fiche synthétique sur les apporteurs de capitaux précisant notamment l’organisation du groupe et
ses activités, filiales et participations détenues et l’expérience du requérant ou de la requérante dans le domaine
d’activité objet de la demande d’agrément
Une déclaration sur l’honneur signée par le.a requérant.e attestant de la sincérité des informations et
documents fournis dans le dossier d’agrément
Le formulaire « identité des actionnaires » dûment rempli et signé par les actionnaires
Une copie de la pièce d’identité en cours de validité, du curriculum vitae à jour et un extrait du casier judiciaire
délivré depuis moins de trois mois, des actionnaires personnes physiques de l’établissement de paiement à créer.
Une lettre d’engagement des actionnaires pour la participation dans le capital de l’établissement de paiement
à créer signé par les actionnaires
Les états financiers individuels et consolidés, certifiés par les commissaires aux comptes, des trois derniers
exercices des actionnaires personnes morales détenant 5% ou plus du capital de l’établissement à créer
Une copie de l’agrément accordé par les autorités compétentes du pays d’origine pour la prestation des
services de paiement pour les établissements financiers ayant leur siège social à l’étranger
L’accord des autorités compétentes du pays d’origine pour les établissements financiers ayant leurs sièges
sociaux à l’étranger et qui ont la qualité d’actionnaire principal au sens de l’article 102 de la loi N° 2016-48 pour
l’agrément relatif à la création de filiales 20

30 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 3.2. Informations sur le groupe d’appartenance de l’établissement de paiement
La BCT a fixé également une liste des documents nécessaires au niveau dossier d’agrément concernant les
informations sur le groupe d’appartenance à savoir :
Une liste exhaustive des parties liées au sens de la réglementation en vigueur tout en précisant le groupe
d’appartenance, son activité, sa nationalité, sa structure de gouvernance.
Un tableau détaillé récapitulant les conventions signées avec les parties liées 21

3.3. Partenariats
Il est recommandé pour les futurs établissements de paiement de fournir au niveau du dossier d’agrément des
modèles de conventions types avec les différents partenaires clés notamment les banques et les assurances.

3.4. Convention du compte global

Conformément à la réglementation tunisienne, les futurs établissements de paiements sont tenus d’insérer dans
leurs dossiers d’agrément un projet de convention du compte global entre l’établissement de paiement et
la banque dépositaire qui fixe au minimum les modalités de fonctionnement du compte global, la gestion des
fonds par la banque, les modalités d’information de l’établissement de paiement sur les mouvements ayant affecté
le compte global et la rémunération applicable à ce compte.

A cet effet, les futurs établissements de paiements doivent négocier avec la banque les modalités d’ouverture d’un
compte bancaire de cantonnement global.

3.5. Garantie bancaire ou Police d’assurance

Il est demandé de futur établissement de paiement de présenter au niveau de leurs dossiers d’agrément une
garantie bancaire ou une police d’assurance tout en précisant le montant prévisionnel de la garantie bancaire ou
de la police d’assurance de responsabilité civile professionnelle que l’établissement se propose à souscrire et
l’approche méthodologique pour le calcul de ladite police d’assurance conformément à l’article 3 de la circulaire
N° 2018-16.

Il est recommandé pour les futurs établissements de paiements d’établir une convention avec l’assurance
permettant d’assurer la couverture de la responsabilité civile professionnelle de l’EDP lors de la
fourniture des services de paiement. Cette convention peut être intégrée au niveau du dossier d’agrément à
présenter à la banque centrale.

3.6. Autres partenariats

Si le futur établissement de paiement possède d’autres partenaires stratégiques, il est recommandé de présenter
au niveau du dossier d’agrément des lettres d’intention signées pour la mise en place d’un partenariat entre l’EDP
et les différents partenaires stratégiques.

4. Modèle commercial

4.1. Stratégie et modèle d’affaires : Marché & Segments cibles, Tarification, etc.…
La règlementation Tunisienne exige aux futurs établissements de paiement de préciser au niveau de leurs dossiers
d’agrément une présentation de la stratégie et du modèle d’affaire qui seront adoptés par l’EDP. A cet effet, la BCT
a indiqué une liste des documents nécessaires concernant la stratégie et le plan d’affaire à savoir :
Une lettre d’intention signée par le requérant indiquant les raisons et les motivations de la demande d’agrément.
La stratégie de développement de l’établissement de paiement à créer, modèle d’affaires cible conformément
au principe de spécialisation de l’établissement de paiement : choix et objectifs stratégiques, description des
domaines d’activité, secteurs économiques et clientèle cibles.
Une étude de marché et de l’environnement économique et financier de l’établissement de paiement à
créer et son positionnement cible sur le marché et les diverses lignes de métiers.
La politique commerciale traduisant les orientations stratégiques : produits, clientèle cible, secteurs d’activité
et canaux de distribution.
21 Annexe 1 de la décision de la commission d›agrément n° 2017-04 et Annexe 9 de la décision de la commission d’agrément n° 2019-20

31 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 La politique de tarification des services et positionnement l’établissement de paiement par rapport à la
concurrence et la structure de coûts.
La politique financière globale pour financer l’établissement de paiement à créer et soutenir le développement
de l’activité : principales sources et conditions de financement en termes de coût et de maturité.
La politique de gestion de trésorerie permettant la couverture en permanence des besoins de liquidité
Une note retraçant le pilotage stratégique et opérationnel, l’organisation, le planning et la feuille de route
de l’établissement de paiement à créer. 22

4.2. Services de paiement fournis à la clientèle

Les futurs établissements de paiement sont tenus de présenter dans leurs dossiers d’agrément le catalogue des
produits et des services qui seront commercialisés par l’EDP à savoir :

A titre d’activité principale :

L’ouverture de comptes de paiement de niveaux 1, 2 et 3
Les versements et les retraits en espèces
Les prélèvements
Les opérations de paiement en espèces
Les opérations de transfert de fonds
La réalisation d’opérations de paiement par tout moyen de communication à distance et les
opérations de paiement électronique

A titre d’activité accessoire :

L’activité de change manuel conformément à la règlementation de change en vigueur

Par ailleurs, il est recommandé aux futurs établissements de paiement de détailler la stratégie de déploiement
des déférents services tout en précisant les services et les produits prioritaires prévus lors de démarrage de l’EDP.

De plus, la règlementation Tunisienne exige aux futurs établissements de paiement d’expliquer au niveau de leurs
dossiers d’agrément les caractéristiques et fonctionnement des services de paiement fournis à savoir :
Une description des cinématiques des services de paiement (création de compte utilisateur, recueil et
contrôle des données du client ou de la cliente, création et mise à disposition d’un instrument de paiement à la
clientèle, utilisation de l’instrument de paiement, exécution des opérations de paiement, recueil des transactions,
présentation au règlement, contestation d’opération de paiement…)
Une description des caractéristiques techniques de chaque service de paiement (fonctionnement, normes
de sécurité…) mis à la disposition de la clientèle ou géré par l’établissement de paiement.
Un schéma des flux financiers de chaque service de paiement

L’EDP devra détailler également la démarche adoptée pour la sécurité des services de paiement fournis à
savoir :
Une description des normes et mesures de sécurité appliquées pour chaque service de paiement.
Une description des systèmes de monitoring et de gestion de fraude (interne et externe) mis en place pour
chaque service de paiement (perte/vol, usurpation d’identité, détournement des données, transactions suspectes
ou inhabituelles…)
Les différentes procédures d’authentification du client ou de la cliente utilisées pour l’accès tant à la
consultation qu’à l’autorisation des opérations de paiement
Une présentation des types de connexion autorisés avec l’environnement externe en spécifiant les mesures
et mécanismes de sécurité y afférents

Par ailleurs, il est recommandé de mettre en place un dispositif pour la gestion des réclamations client.e.s et
détailler les moyens techniques et humains mis en place.

32 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 4.3. Recours aux réseaux d’agents de paiement : Modèle & Réseau de distribution
Le recours aux réseaux d’agents de paiement est une composante primordiale pour le fonctionnement de l’EDP. A
cet effet, la règlementation tunisienne exige lors de la création d’un établissement de paiement de présenter des
documents concernant le recours aux réseaux d’agents de paiement à savoir :
Une note décrivant la politique de recours aux agents de paiement qui couvre notamment la politique
de sélection, les responsabilités et obligations des parties, les modalités de gestion et de suivi des activités des
agents, la formation dans le domaine de la lutte contre le terrorisme et la répression du blanchiment d’argent
et dans le domaine technique, les procédures de contrôle et le nombre et le profil de ces agents (personnes
physiques ou morales, leurs secteurs d’activité ciblés et leurs localisations géographiques…) et les services de
paiement concernés
Les circuits de gestion du cash
Un projet de convention de compte de paiement agent à conclure avec les agents de paiement (les agents
de paiement principaux et détaillants) comportant notamment les informations suivantes :
Les services de paiement fournis par Les agents de paiement
La responsabilité légale et financière des agents de paiement
Les obligations de l’établissement de paiement vis-à-vis des agents de paiement en matière de formation, de
mise en place des procédures, documents, supports et moyens techniques nécessaires à la fourniture des services
de paiement pour lesquels ils sont mandatés
Les modalités de contrôle effectuées par l’établissement de paiement sur les agents de paiement
Les modalités de rémunération des services fournis par les agent.e.s de paiement pour le compte de l’établissement
de paiement
l´interdiction pour un.e agent.e de paiement principal.e ou un agent.e de paiement détaillant de déléguer ou céder
son mandat à un autre agent de paiement ou à toute autre personne 23

A part la politique de recours des agent.e.s exigée par la banque centrale au niveau de la réglementation, il est
recommandé de détailler la politique de recours à la sous-traitance auprès des prestataires tiers de l’établissement
de paiement (tel que les sociétés qui assurent la maintenance du système d’information, cabinet de recrutement…)

4.4. La stratégie marketing et communication

Il est recommandé aux futurs établissements de paiement de détailler au niveau de leurs dossier d’agrément,
la stratégie Marketing et communication à mettre en place et qui permet qui permettra d’atteindre de manière
efficace les segments cibles.
En effet, les futurs établissements de paiement peuvent présenter au niveau du dossier d’agrément :

La stratégie marketing :
Présentation du nom commercial
Présentation du logo de la marque
Signification du choix de la couleur du logo
La stratégie de Marketing Digital

La stratégie communication :
Les orientations majeures de l’EDP en termes de communication
La stratégie de communication multimédia
Les plans de communication durant les premières années

23 Annexe 9 de la décision de la commission d’agrément n° 2019-20 : procédures d’agrément pour l’exercice de l’activité d’un établissement
de paiement au sens des articles 10,20 et 28 de la loi no 2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et établissements financiers

33 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 5. Modèle opérationnel

5.1. Dispositif de gouvernance et d’organisation

Le dispositif de gouvernance et d’organisation est une composante primordiale dans le fonctionnement de
l’établissement de paiement. A cet effet, la BCT a exigé au niveau de dossier d’agrément une présentation d’un
dispositif de gouvernance efficace adapté à la nature et à la taille d’activité de l’EDP et qui garantit un processus
durable de création de valeur.

Les futurs établissements de paiement sont tenus d’expliquer au niveau de leurs dossiers d’agrément :
Le mode de gouvernance cible (direction générale et conseil d’administration ou directoire et conseil de
surveillance)
La composition envisagée du conseil d’administration ou du conseil de surveillance et des différents
comités émanant de ces organes notamment le comité spécialisé d’audit et des risques
Le projet des statuts de l’établissement de paiement à créer
Un dossier relatif aux membres du conseil d’administration ou du conseil de surveillance, y compris les
administrateurs indépendants, et la direction générale (directeur général et directeur général adjoint) ou le
directoire, comportant pour chacun un curriculum vitae à jour et signé indiquant de façon exhaustive le cursus
académique et professionnel et un extrait du casier judiciaire délivré depuis moins de trois mois
Une déclaration sur l’honneur des dirigeants et administrateurs dûment signé par les dirigeants et les
administrateurs selon de le format demandé par la BCT
L’organigramme cible de l’établissement à créer
L’organisation cible, description des processus métiers, les moyens humains et techniques à mobiliser avec
les curriculums vitae, ainsi que l’extrait de casier judiciaire délivré depuis moins de trois mois, des premiers
responsables des fonctions à savoir :

 Contrôle interne, conformité et gestion des risques de blanchiment d’argent

 Gestion des risques

 Audit interne 24

5.2. Moyens humains : Politique RH & formation

Lors de la constitution du dossier d’agrément les futurs établissements de paiement doivent présenter et détailler
le plan de recrutement et d’évolution de l’effectif envisagé et la masse salariale correspondante sur 5 ans.

Il est recommandé également pour les futurs établissements de paiement de préciser au niveau du dossier
d’agrément la politique de ressources humaines qui respecte les règles et les principes de l’organisation et qui
s’aligne aux attentes des employé.e.s. Cette politique RH peuvent être axée sur :
La culture organisationnelle
La gestion du recrutement
La gestion et la valorisation des talents
La formation continue et le développement des compétences
La création d’un climat favorable au travail
Par ailleurs, le dossier d’agrément peut intégrer également la stratégie de formation qui doit s’aligner avec la
politique de recrutement et l’évolution de l’effectif

24 Annexe 9 de la décision de la commission d’agrément n° 2019-20 : procédures d’agrément pour l’exercice de l’activité d’un établissement
de paiement au sens des articles 10,20 et 28 de la loi no 2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et établissements financiers

34 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 6. Système d’information

6.1. Moyens techniques et informatiques : Dispositif de gouvernance, Architecture, Cartographie

applicative, Sécurité SI, Gestion des incidents, etc.…
La BCT exige lors de la création d’un établissement de paiement de présenter des documents concernant les
moyens techniques et informatiques à mettre en place notamment l’architecture fonctionnelle et technique cibles
ainsi que les outils de sécurité informatiques.
Il est recommandé également aux établissements de paiement de détailler l’architecture d’interopérabilité
notamment les différents flux d’échange avec les applications satellites.

D’après les décisions de la commission d’agréments, les documents nécessaires concernant les moyens techniques
et informatiques sont principalement :

Architecture technique :
Architecture technique détaillée de l’environnement informatique utilisé pour la prestation du service de
paiement ;
Description du dispositif de gouvernance du système d’information et de la sécurité informatique
respectant la réglementation en vigueur en matière de protection des données à caractère personnel
Description des systèmes d’information déployés au niveau des agents pour assurer les prestations des
services de paiement et s’assurer de la traçabilité des opérations de paiement enregistrées
Organisation de l’externalisation : identification des prestataires, description précise de
l’activité assurée par le prestataire 25

Sécurité des moyens techniques :

Les procédures et outils de sécurité informatiques (accès aux données et aux systèmes,
sécurité des réseaux, pistes d’audit, sauvegarde, archivage…), afin de garantir la confidentialité,
l’intégrité de l’information, la disponibilité des services et la traçabilité
Les informations relatives à l’hébergement des plateformes informatiques et des datacenter
(localisation géographique, niveau de certification sécurités physiques, de contrôles des locaux
d’hébergement…)
Inventaire des mécanismes de contrôle et de sécurité liés aux services fournis, couvrant
l’authentification des intervenants (entre autres le donneur d’ordre et le bénéficiaire), la
séparation de fonctions, l’intégrité des données et des flux tant techniques que financiers, avec
indication de leur fréquence
Les moyens mis en place pour détecter, analyser, corriger, anticiper et empêcher les
incidents de production26

Toutefois, afin d’être conforme aux attentes de la BCT et dans l’objectif de minimiser les allers-retours et les
demandes de clarification, il est recommandé pour les future établissement de paiement de préciser davantage
certaines informations au niveau de leurs dossiers d’agréement notamment :

Le choix des solutions cibles notamment la solution de paiement : Il est recommandé

d’apporter plus de détails sur la stratégie et la méthodologie de choix de la solution de
paiement à mettre en œuvre au niveau du futur EDP
La mise en place de la solution de paiement : Un planning détaillé relatif à la mise en place de la solution
de paiement devra être communiqué au niveau du dossier d’agrément présenté à la BCT
La cybersécurité : Il est préférable de détailler la procédure à mettre en œuvre pour la gestion des incidents
informatiques et des éventuelles cyberattaques au niveau du dossier d’agrément présenté à la BCT
L’exploitation BIGDATA : Il est recommandé pour les futurs établissement de paiement de prévoir au niveau de
leurs dossiers d’agrément les procédures et la méthodologie de l’exploitation de la BIG DATA ainsi que la stratégie
adoptée pour l’exploitation des données collectées (Modélisation, Partenariats avec les banques, les centres
commerciaux…)

25 Annexe 9 de la décision de la commission d’agrément n° 2019-20 : procédures d’agrément pour l’exercice de l’activité d’un établissement
de paiement au sens des articles 10,20 et 28 de la loi no 2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et établissements financiers
26 Annexe 9 de la décision de la commission d’agrément n° 2019-20 : procédures d’agrément pour l’exercice de l’activité d’un établissement
de paiement au sens des articles 10,20 et 28 de la loi no 2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et établissements financiers et n°
2019-20

35 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 6.2. Plan de continuité des activités (PCA)
Les futurs établissements de paiement sont tenus de détailler au niveau de leurs dossiers d’agrément à présenter
à la BCT, la démarche à adopter pour le PCA notamment l’ensemble des moyens organisationnels, techniques,
humaines et contractuels à mettre en œuvre afin de reprendre rapidement les activités vitales de l’EDP, à la suite
d’un sinistre significatif.

La réglementation tunisienne a exigé d’élaborer au niveau du dossier d’agrément un rapport sur le plan de continuité
d’activité comportant :

Une identification des activités essentielles, assorti des objectifs de reprise comprenant entre autres un calendrier
prévisionnel de reprise avec les étapes clefs, les actifs prioritaires à sauvegarder, les délais maximaux admissibles
d’indisponibilité ainsi que les pertes de données maximales admissibles
Les moyens mis en œuvre pour garantir la continuité dans le cas d’interruption de service tel que des failles dans
les systèmes clefs, la perte de données clefs, l’inaccessibilité des locaux, la perte de personnes clefs
La fréquence des tests du plan de continuité d’activité de récupération en cas de sinistre, en communicant
également le résultat de ces tests et indiquant la manière dont les résultats des tests seront pris en compte
Une description des mesures d’atténuation des risques à adopter, en cas de résiliation du contrat de prestation
des services de paiement, garantissant l’exécution des opérations de paiement en attente et la résiliation des
contrats en cours27

7. Risk Management et contrôle interne

7.1. Dispositif de gestion des risques
7.1.1. Dispositif contrôle interne et gestion des risques

La BCT exige lors de la création d’un établissement de paiement de mettre place un dispositif de contrôle
interne efficace pour une maitrise efficiente des risques.

Le dispositif du contrôle interne doit être constamment encadré par différentes dispositions réglementaires et une
organisation qui regroupe des responsables spécifiques pour le contrôle permanent et le contrôle périodique.

Ce dispositif doit aussi tenir compte des recommandations du comité de Bâle, pour une meilleure gestion des
risques financiers, opérationnels, etc…

Les futurs établissements de paiement doivent prévoir au niveau de leurs dossiers d’agrément présentés à la BCT :

Un rapport décrivant le dispositif de contrôle interne à mettre en place par l’établissement

(rôle des organes de gouvernance, procédures, organisation comptable et financière, système
d’information, activité de contrôle…)
Un rapport décrivant le dispositif à mettre en place pour l’identification, la gestion et le suivi
des risques encourus (cadre organisationnel de la gestion des risques, identification des risques, analyse des
risques, surveillance et revue de la gestion des risques, information financière et comptable, …). Ce dispositif et ces
procédures doivent être en adéquation avec la nature et à la complexité des services de paiement à fournir par
l’établissement de paiement
Une étude sur la nature et l’étendue des risques globaux auxquels est exposé l’établissement à créer
(risques stratégiques, risque de réputation, risque juridique, risque de liquidité, risque technologique, risque
opérationnel de fraude, risque cybernétique, risque lié à la gestion des agents, risque de partenariat…)

7.1.2. Typologie des Risques

Il est recommandé pour les futurs établissements de paiement de détailler au niveau de leurs dossiers d’agrément
à présenter à la BCT, le référentiel des risques et les différentes typologies des risques que l’EDP peuvent soutenir
à savoir les risques financier (Risque de liquidité, Risque de marche), les risques opérationnels et les risques
stratégiques.

27 Annexe 9 de la décision de la commission d’agrément n° 2019-20 : procédures d’agrément pour l’exercice de l’activité d’un établissement
de paiement au sens des articles 10,20 et 28 de la loi no 2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et établissements financiers

36 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 7.1.3. Dispositif LAB-FT
Les futurs établissements de paiement devront par ailleurs prévoir un dispositif de lutte contre le terrorisme
et la répression du blanchiment d’argent. Ils sont tenus de présenter au niveau de leurs dossiers d’agrément
un rapport décrivant le dispositif de lutte contre le terrorisme et la répression du blanchiment d’argent de
l’établissement (procédure et contrôle) imposé aux agents (principaux et détaillants) ainsi que le compte rendu sur
ces activités et un rapport décrivant le dispositif mis en place pour la lutte contre le terrorisme et la répression du
blanchiment d’argent, notamment :

Les obligations de vigilance (les diligences pour l’identification et la vérification de l’identité des client.e.s dans le
cas nécessitant une présence physique ou à distance le cas échéant) ;
Le système de surveillance et de contrôle ;
Le système d’information
Les dispositifs d’analyse, d’alerte et de suivi des risques de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme
sur les opérations de la clientèle
Les dispositifs de conservation et mise à jour des documents
Les dispositifs de déclaration de soupçon, sensibilisation et formation

7.2. Protection des données personnelles

Les futurs établissements de paiement doivent détailler au niveau du dossier d’agrément le dispositif de traitement
et de protection des données à caractère personnel pour leur.e.s client.e.s conformément aux dispositions légales
et réglementaires en vigueur. Cette politique de protection des données personnelles doit garantir les droits liés à
ces données conformément à leur réglementation :
Le droit d’opposition
Le droit d’accès
Le droit à la rectification
Le droit à l’oubli

Par ailleurs et afin de minimiser les demandes de clarification côté BCT, il est recommandé aux futurs établissements
de paiement de détailler et expliquer davantage au niveau du dossier d’agrément le dispositif de contrôle relatif
aux risques opérationnels à prévoir par l’EDP dont notamment :
Les risques cybernétiques liés à la sécurité des données et du système (vol d’identité et
d’informations personnelles)
Les risques de non-conformité / LAB-FT
La défaillance dans le traitement d’une opération
L’évaluation incorrecte des risques/sinistres
Les risques liés aux données personnelles
Les risques liés à la gestion du cash
Les risques de fraude
Les risques externes…
D’autre part, Le dispositif KYC et E-KYC étant nécessaire pour la prévention contre le risque de LAB-FT, il sera
préférable d’apporter plus de clarifications et de détails au niveau du dossier d’agrément présenté à la BCT par
rapport à la procédure d’E-KYC
En effet, les futurs établissements de paiement peuvent présenter au niveau de leurs dossier d’agrément un
cahier des charges ainsi que le cahier des spécifications techniques et fonctionnelles de la solution
E-KYC. Cette solution doit garantir un processus KYC flexible et configurable en fonction des exigences et des
contraintes réglementaires

37 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 De plus, il est recommandé aux futurs établissements de paiement de préciser au niveau du dossier d’agrément
les critères de choix de la solution LAB/FT parmi le panorama de solutions présentées tout en tenant
compte des besoins de l’EDP. Ce document doit retracer le processus d’enrôlement digital du client ou de la cliente
permettant d’optimiser le parcours-client.e. et de gérer :

Le risque de violation de données (audit sécurité informatique)

Le risque d’usurpation d’identité (taux des faux positifs)
La preuve de vie (quel rôle du back-office EDP ou se fier à un processus technologique (selfie dynamique ou
vidéo-selfie)
Le risque LAB/FT (filtrage en temps réel)

7.3. Dispositif de protection de la clientèle et de traitement des réclamations

Lors de la constitution du dossier d’agrément les futurs établissements de paiement doivent s’engager à mettre en
place un processus de relation client.e.s et ce afin de prendre en charge toutes les demandes d’informations, tout
support à la réalisation des opérations et toutes résolutions des réclamations.

Il est recommandé également pour les futurs établissements de paiement de mettre en place toutes les ressources
disponibles pour le traitement de toutes les demandes client.e.s et s’engage à communiquer les informations
exactes, appropriées et à jour sur les services de paiement au client.e.s par le biais d’un canal de communication
performant.

Selon la réglementation tunisienne, les établissements de paiement doivent détailler au niveau de leurs dossier
d’agrément :

Une description des moyens d’information du client ou de la cliente mis en œuvre comme suit :
Informations liées à l’exécution de la transaction de paiement : moyen et timing de l’information, le montant,
les commissions et taxes y afférentes, le nouveau solde du compte de paiement et le numéro de référence de la
transaction
Information périodique : un relevé des opérations de paiement selon les modalités convenues dans la Convention
du compte de paiement
Information permanente : les conditions tarifaires par catégorie d’opération au niveau des
établissements de paiement et leurs agents de paiement principaux et détaillants.

Une description portant sur :

Les politiques et les procédures pour la réception et le traitement des réclamations de la
clientèle
Moyens humains, logistiques et structure chargée du traitement des réclamations de la clientèle
Les politiques et les procédures de traitement des comptes de paiement des personnes
décédés, des comptes dormants ou inactifs ainsi que les conditions de gel et de réactivation
d’un compte de paiement
Un projet de convention entre l’établissement de paiement et le.a titulaire du compte

38 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 8. Business Plan sur 5 ans

8.1. Contexte et objectifs du Business Plan

Le Business Plan est l’une des composantes primordiales pour le fonctionnement des établissements de paiement.
A cet effet, la BCT a exigé aux futurs établissements de paiement de détailler au niveau du dossier d’agrément plan
d’affaire sur cinq ans intégrant les documents ci-après :
Les hypothèses clés retenues pour la conception du plan d’affaires et leurs impacts potentiels sur les projections
financières sous forme d’indicateurs d’activité et de rentabilité sur une période de 5 ans
Les états financiers prévisionnels sur une période de 5 ans ainsi que le détail des principaux postes de ces états
avec recours à la méthode de scénarios (optimiste, neutre et pessimiste)
Le business plan chiffré sous format Excel 28

Ce Business plan à mettre en place doit détailler des hypothèses réalistes afin de lui permettre de :
Modéliser les flux financiers et formaliser les éléments préliminaires en termes de charges d’investissement,
d’exploitation et de revenus
Qualifier et quantifier les prérequis pour la mise en œuvre d’une offre commune de paiement mobile

La lecture du business plan, établit selon différents scénarios, mettra en exergue les risques et les opportunités
de gains, les différents types de revenus et de charges qui leur sont associés ainsi que la rubrique investissement.

8.2.Présentation des 3 scénarii (Pessimiste, Neutre, Optimiste)

Conformément à la réglementation, le business plan présenté au niveau du dossier d’agrément doit se reposer sur
trois scénarii, à savoir :
Un scénario Neutre : Ce scénario de base est fondé sur des hypothèses neutres, des éléments de benchmark
international et local (réalité et spécificité du marché Tunisien) en tenant compte de la réglementation en vigueu
Un scénario Optimiste : Dans ce scénario, l’EDP parvient à s’imposer comme un établissement
de paiement de référence sur le marché Tunisien avec notamment un nombre
d’utilisateurs plus important que le scénario neutre
Un scénario Pessimiste : Comparé au scénario neutre, ce scénario se reposera sur un nombre
d’utilisateurs actifs revu à la baisse, et une part de marché moins importante

8.3. Présentation détaillée du Scénario Neutre (scénario de base)

8.3.1. Présentation des hypothèses
8.3.1.1. Les hypothèses de Revenus
L’établissement de paiement perçoit trois types de flux entrants à savoir :

ETABLISSEMENT DE PAIEMENT

Chiffre d’affaires
Compte de Commissions
1 généré par les 2 cantonnement 3
d’interchange
services proposés

Commission concédée
Intérêts bancaires par l’EP détenteur du
Tarification des perçus
services de l’EP via le terminal de paiement à
sur la trésorerie du I’EP détenteur du wallet
réseau de compte de
distribution client.e uniquement
cantonnement dans le cadre d’un
paiement interopéré

28 Annexe 9 de la décision de la commission d’agréments n° 2019-20 du 19 novembre 2019 complétant la décision de la commission d’agré-
ments n° 2017-04 du 31 juillet 2017 relative aux procédures de dépôt des demandes d’agrément

39 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Le chiffre d’affaires généré par les services proposés
Il s’agit des revenus collectés à travers la tarification des services qu’offrira l’EDP à sa clientèle à via le
réseau de distribution :
La proposition de valeur de base de l’ouverture d’un compte, complétée par un large réseau
de cash in / cash out disponible pour tous les Tunisiens
Les opérations de Transferts P2P, le paiement des factures et recharges télécoms,
e-commerce, micro-crédit, les virements de masse
Les transferts entrants Internationaux et le paiement marchand.

Le compte de cantonnement
Il s’agit des intérêts bancaires perçus sur la trésorerie du compte de cantonnement qui est régit par la circulaire de la
banque centrale N° 2018-16 relative 13 décembre 2018 relative aux règles réagissant l’activité et le fonctionnement
des établissements de paiement ainsi que la décision de la commission d’agrément n°2019 du 19 novembre 2019
relative aux procédures de dépôt des demandes d’agrément.
Le compte de cantonnement global est un dispositif qui permet de séparer les fonds détenus par l’établissement
financier des titulaires de compte. Les fonds envoyés par le.a client.e sont déposés sur un compte Bancaire gelé,
qui doit être ouvert auprès d’un établissement de crédit tiers.

Les commissions d’interchange

Il s’agit des commissions concédées par l’établissement de paiement détenteur du terminal de paiement de l’EDP
détenteur du Wallet client.e uniquement dans le cadre d’un paiement interopéré (Il s’agit de l’équivalent des TPE
des banques, du paiement de la commission que verse l’acquéreur à la banque émettrice. Cette commission est
versée pour chaque paiement fait par un.e client.e à un « marchand ».

Projection du chiffre d’affaires

Les futurs établissements de paiement doivent détailler au niveau de BP notamment au niveau du scénarios neutre
la projection du chiffre d’affaires pour 5 ans généré par les revenus collectés à travers la tarification des services
qu’offrira l’EDP à sa clientèle à via le réseau de distribution à savoir : Cash-Out / Transfert domestique / Paiement
de factures / Le service Recharge / Le service Transfert international / Le service Virement de masse etc.

8.3.1.2. Les Hypothèses des Charges et des investissements

L’établissement de paiement génère trois types de flux sortants à savoir :

ETABLISSEMENT DE PAIEMENT

Coûts de ventes des

1 2 OPEX 3 CAPEX
services proposés

Dépenses Dépenses
Coûts liés à la
d’exploitation d’investissements de
commercialisation
de l’EP : frais de l’EP : achat de la
des services de l’EP :
personnel, prestations plateforme de
commissions du
de services, marketing paiement, achat de
réseau de distribu-
& communication, l’outil LAB/LAT, achat
tion, SMS, USSD, etc.
maintenance, etc. de l’ERP, etc

40 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Projection des coûts de ventes des services proposés
Il s’agit des coûts liés à la commercialisation des services de l’EDP : Commissions du réseau de distribution, SMS,
USSD… Les futurs établissements de paiement doivent détailler au niveau du scénarios neutre les hypothèses
des charges permettant d’avoir une projection des coûts de ventes des services proposés par l’EDP.

Les Hypothèses d’Investissement (CAPEX)

Il s’agit de l’abréviation de « Capital Expenditures » qui sont les charges d’investissement (corporelles et incorporelles)
consacrées à l’achat d’équipement professionnel :

Il est recommandé pour les futurs établissement de paiement de détailler au niveau de BP, les coûts d’achat
des équipements professionnels pour l’activité de l’EDP et leurs évolutions durant les 5 premières années (Les
Hypothèses d’Investissement).

Les principaux CAPEX pour un EDP sont les suivants :

L’achat des différentes plateformes et outils informatiques à mettre en place (Plateforme de Paiement,
Outil LAB FT)
Les coûts l’acquisition de matériel roulant (voitures de service), etc.

STRUCTURE CAPEX

PLATEFORME DE PAYEMET

ERP SUPPOT

PAYEMENT GATEWAY

MATERIEL ROULANT

............................

Projection des OPEX de l’EDP

Il s’agit de l’abréviation de « Operating expenditures » qui sont les dépenses d’exploitation, les charges courantes
supportées par l’EDP pour les besoins de son activité tel que les charges de personnel, les impôts et taxes, les
loyers, les honoraires des prestataires de services, les frais de marketing et de communication…

Conformément aux meilleures pratiques, il est recommandé pour les futurs établissement de paiement de détailler
au niveau de BP notamment au niveau du scénario neutre, les hypothèses d’évolution durant les 5 première années
des dépenses d’exploitation ainsi que les charges courantes supportées par l’EDP pour les besoins de son activité.

41 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 8.3.2. Modèle de présentation d’un Business Plan sur 5 ans
8.3.2.1. Le bilan

Les principales rubriques du bilan d’un établissement de paiement à présenter au niveau du BP sont :
En actifs :
Les créances sur les établissements bancaires et financiers :
Il s’agit de la liquidité détenue suite au paiement des client.e.s en contrepartie des services effectués.

Le portefeuille Titre (commercial et d’investissements) :

Sont les placements en titres effectués par l’établissement de paiement entre titres de transactions, titres de
placements, titres d’investissement, titre de participation

Les valeurs immobilisées : cette rubrique inclut :

Les immobilisations corporelles : les éléments d’actif corporel, notamment le matériel roulant, les
constructions, les installations, matériels et équipements et les immobilisations corporelles en cours.

 Les immobilisations incorporelles : les éléments d’actif incorporel, notamment le système de paiement, le
fonds commercial, le droit au bail…

En passifs :
Les dépôts et avoirs de la clientèle (compte de cantonnement) :
Le compte de cantonnement est un dispositif qui permet de séparer les fonds détenus par l’établissement
financier des titulaires de compte. Les fonds envoyés par le.a cleint.e sont déposés sur un compte Bancaire gelé,
qui doit être ouvert auprès d’un établissement de crédit tiers.
Les sommes détenues dans cette rubrique ne sont que l’image de 48h de la situation actuelle des liquidités, en
effet les montants déposés par les client.e.s dans le compte de cantonnement reste entre 24h et 48h avant que
l’agent les récupère.

Les capitaux propres :

Les capitaux propres sont composés principalement par le capital social qui ne doit pas être inférieur à cinq
millions de dinars29 à condition que ce capital minimum soit totalement libéré dès la création de l’établissement
de paiement.

29 Article 32 de la loi n° 2016-48 du 11 juillet 2016, relative aux banques et aux établissements financiers

42 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Canevas du bilan proposé par la BCT :

CHIFFRES EN KDT Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

ACTIF
Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP, TGT
Créances sur les établissements de
paiement bancaire et financiers
Créance sur la clientèle
Portefeuille-titres commercial
Portefeuille d’investissement
Valeurs immobilisées (net)
Autres actifs

TOTAL ACTIF

ACTIF
Banque centrale et CCP
Dépôts et avoirs des établissements
bancaires et financiers
Dépôts et avoirs de la clientèle (compte
de cantonnement)
Emprunt et ressources spéciales
Autres passifs

TOTAL PASSIF

CAPITAUX PROPRES
Capital
Réserves
Autres capitaux propres
Résultat de l’exercice

TOTAL CAPITEAUX PROPRES

TOTAL CAPITEAUX PROPRES

43 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 8.3.2.2. L’état de résultat
Les rubriques les plus pertinentes de l’état de résultat à présenter au niveau du business plan sont :

Les commissions reçues :

La principale source de revenus des EDP est la commission relevée sur toutes les transactions effectuées par la
clientèle.
Toutefois, la BCT a exigé la gratuité des services suivants30 , qui ne généreront par conséquent pas de revenus :

La souscription au service de paiement mobile

Les opérations de cash in
Les paiements commerçant pour le.a client.e payeur
La consultation du solde et les détails de transactions
La résiliation du service de paiement mobile

Ces commissions proviennent essentiellement des services proposés par l’EDP aux client.e.s :

Paiement marchand
Recharge téléphonique
Cash-out (Retrait)
Paiement factures
Transfert domestique
Transfert international
Virement de masse
E-Commerce
Micro-crédit

Les commissions encourues :

Les commissions encourues sont constituées essentiellement par les coûts de vente occasionnés par
chaque type de service par type de canal (Agent niveau 1, agent niveau 2, commerçant) ainsi que par les
autres coûts tel que les charges relatives au SMS, USSD et au SWITCH par type de service.

Les frais de personnel :

Ce poste faisant partie des OPEX, comprend les frais de personnel, dont les salaires et traitements, les charges
sociales et les impôts et taxes liés aux frais de personnel.

Il est recommandé de détailler au niveau du business plan les charges de personnel par profil en
cohérence avec le plan de recrutement et d’évolution de l’effectif envisagé.

30 Article 19 de la Circulaire de la Banque Centrale de Tunisie n°2020-11 du 18 mai 2020 relative aux conditions de fourniture des services de

44 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Ce poste comprend les frais d’exploitation liés aux activités non liés à l’activité principale ainsi que les
charges d’administration générales.
Exemple de rubriques constituants les charges générales d’exploitation :
Les prestations de services
Contrats de prestation (Assurance, Data center, Sous-traitants…)
Frais de marketing et formation
Frais de maintenance (de la plateforme de paiement, de l’outil LABFT…)
Frais généraux
Audit externe

Les charges générales d’exploitation :

Ce poste comprend les frais d’exploitation liés aux activités non liés à l’activité principale ainsi que les charges
d’administration générales.
Exemple de rubriques constituants les charges générales d’exploitation :
Les prestations de services
Contrats de prestation (Assurance, Data center, Sous-traitants…)
Frais de marketing et formation
Frais de maintenance (de la plateforme de paiement, de l’outil LABFT…)
Frais généraux
Audit externe

Les dotations aux amortissements et aux provisions :

Ce poste comprend les dotations aux amortissements et aux provisions pour dépréciation relatives aux
immobilisations incorporelles et corporelles inscrites au poste Valeurs immobilisées.

Les impôts et taxes :

Il s’agit du montant de l’impôt sur les bénéfices dû au titre du bénéfice imposable provenant des opérations
ordinaires de l’exercice de l’EDP calculé au taux de 35%

45 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Canevas de l’état de résultat proposé par la BCT :

CHIFFRES EN KDT Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRES

Intérêt et revenus assimilés
Commissions reçues en produits
● Grains sur portefeuille commercial &
opérations financières
Revenus du portefeuille
d’investissement
TOTAL DES PRODUITS D’EXPLOITATION
BANCAIRES
Charge d’exploitation bancaire
Intérêt encourus et charges assimilés
Commissions encourus

TOTAL CHARGES D’EXPLOITATION

PRODUIT NET BANCAIRE

Dotations aux provisions et résultats

des corrections de valeurs sur
créances, hors bilan et passif
Dotations aux provisions et résultat
des corrections de valeurs sur
portefeuille d’investissement
Autres produits d’exploitations
Frais de personnel
● Charges générales d’exploitation
Dotation aux amortissements et
provisions sur immobilisations

RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES

Solde en gain/perte provenant des

autres éléments ordinaires
Impôt sur les bénéficesv
RÉSULTAT D’EXPLOITATION
Solde en gain/perte provenant des
autres éléments ordinaire
RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE

46 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 8.3.2.3. L’état de flux de trésorerie

Les flux entrants :

Les flux entrants devant faire partie du business plan de l’établissement de paiement :
Activité d’exploitation : Cette rubrique comporte les produits d’exploitation bancaires en
caissés qui sont les sommes encaissées en contrepartie des services rendus par l’EDP
(Recharge téléphonique, Paiement facture, Virement de masse…) ainsi que les flux entrants du
compte de cantonnement
Activité d’investissement : Cette rubrique comporte les intérêts et les dividendes encaissés
sur le portefeuille d’investissement (Titre d’investissement, titre de participation, Part dans les
entreprises associées et les co-entreprises, part dans les entreprises liées)
Activité de financement : Cette rubrique comporte les intérêts et les dividendes encaissés sur
portefeuille d’investissement ainsi que les encaissements provenant des emprunts.

Les flux sortants :

Les flux sortants devant faire partie du business plan de l’établissement de paiement :
Activité d’exploitation : Il s’agit des charges d’exploitation bancaire décaissés relatives aux coûts de vente des
différents services de l’EDP, les sommes versées au personnel et aux créditeurs divers, les impôts et taxes ainsi
que les flux sortants du compte de cantonnement
Activité d’investissement : Il s’agit des intérêts et des dividendes encaissés sur le portefeuille d’investisse-
ment, les décaissements suite à l’acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles
Activité de financement : Les remboursements des emprunts

47 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Canevas de l’état de flux de trésorerie proposé par la BCT :

CHIFFRES EN KDT Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

ACTIVITE D’EXPLOITATION
Produits d’exploitation bancaire encaissés
(hors revenus de portefeuille d’investissements)
Charges d’exploitation bancaires décaissés
● Sommes versées au personnel et
créditeurs divers
Impôt sur sociétés
Volumes des transactions flux
entrant-compte de cantonnement
Volumes des transactions flux
sortant-compte de cantonnement
FLUX DE TRÉSORERIES PROVENANT DES
ACTIVITÉSD’EXPLOITATION
ACTIVITE D’INVESTISSEMENT
Intérêt et dividendes encaissés sur
portefeuille d’investissement
Décaissements suite à l’acquisition des
immobilisa corporelle
Décaissements suite à l’acquisition des
immobilisa incorporelle
FLUX DE TRÉSORERIES PROVENANT DES
ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT
ACTIVITE DE FINANCEMENT
Intérêt et dividende encaissés sur
portefeuille d’investissement
Encaissement provenant des emprunts
Remboursement d’emprunt
FLUX DE TRÉSORERIES PROVENANT DES
ACTIVITÉS DE FINANCEMENTS

VARIATIONS NETTES DES LIQUIDITÉS ET

ÉQUIVALANT DES LIQUIDITÉS AU COURS DE
L’EXERCICE

LIQUIDITÉS ET ÉQUIVALANT DES LIQUIDITÉS EN

DÉBUT DE L’EXERCICE

LIQUIDITÉS ET ÉQUIVALANT DES LIQUIDITÉS EN

FIN DE L’EXERCICE

48 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 V. ANNEXES
1. Modèle de convention client.e

CONTRAT DE SOUSCRIPTION ET D’UTILISATION

DES SERVICES D’UN ETABLISSEMENT DE PAIEMENT

ARTICLE 1 : OBJET
Le présent Contrat (tel que ce terme est défini ci-dessous) a pour objet de définir les conditions de souscription et
d’utilisation des services de l’Etablissement de Paiement (l’EDP).

Le présent Contrat constitue un engagement formel de la part du client ou de la cliente (tels que ces termes sont
définis ci-dessous) dès sa signature.

Le.a client.e (tel que ce terme est défini ci-dessous) devra se conformer aux présentes conditions ainsi qu’à toutes
modifications ultérieures dès lors qu’il continue à utiliser les services de l’EDP après lesdites modifications.

ARTICLE 2 : DEFINITIONS
Circulaire : désigne la circulaire de la Banque centrale de Tunisie N° 2018-16 régissant l’activité et le
fonctionnement des établissements de paiement.

Client.e : désigne toute personne physique ou morale détentrice d’un Compte EDP ou ayant réalisé ou bénéficié
d’un Service EDP en accord avec les termes et conditions générales du présent Contrat en son nom propre et
pour sa propre utilisation.

Compte EDP : Désigne le porte-monnaie électronique rattaché à un numéro de téléphone mobile ou tout autre
canal permettant de réaliser des transactions.

Contrat : désigne le présent contrat conclu entre l’EDP et le.a client.e (tels que ces termes sont définis
ci-dessous) tel qu’éventuellement modifié et/ou amendé et y m ses éventuelles annexes ou conditions
particulières.

EDP : représente la marque de l’EDP.

Services EDP : Services offerts aux client.e.s dans le cadre de la commercialisation de ses produits.

ARTICLE 3 : OUVERTURE ET FONCTIONNEMENT DU COMPTE EDP

Toute personne désirant disposer d’un compte EDP doit remplir les conditions suivantes :
Être majeur et capable,
Disposer d’un document d’identification valide et portant sa photographie délivrée par une
autorité tunisienne habilitée ou une autorité étrangère reconnue (carte d’identité, passeport, carte
de séjour et passeport pour les étrangers …)
Disposer d’un numéro de téléphone mobile fonctionnel,
Accepter de remplir la fiche de souscription,
L’ouverture d’un compte EDP se fait dans les agences propres ou principales ou auprès des
distributeurs ou agents agréés. Pendant la création du compte, le.a client.e devra choisir lui-même
son code secret et s’assurer que personne d’autre n’a eu connaissance de ce code. Il devra le
changer à la première utilisation de son compte.
Le client.e.s s’engage à n’effectuer sur son compte de paiement que les opérations autorisées par
la loi et la réglementation en vigueur.
le.a client.e s’engage à signaler à l’EDP toute opération exceptionnelle par rapport aux opérations
habituellement enregistrées sur son compte et à lui fournir toutes informations ou documents requis.

49 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 ARTICLE 4 : SERVICES
Les client.e.s de l’EDP peuvent réaliser ou bénéficier entre autres des services suivants :
L’ouverture de comptes de paiement de niveaux 1, 2 et 3 définis par l’article 14 de la Circulaire,
Les versements et les retraits en espèces,
Les prélèvements,
Les opérations de paiement en espèces,
Les opérations de change manuel,
Les opérations de transfert de fonds,
La réalisation d’opérations de paiement par tout moyen de communication à distance, y compris
les opérations de paiement électronique par carte,
La commercialisation des moyens de monnaie électronique prépayés émis par les banques ou la poste
tunisienne.

ARTICLE 5 : Informations relatives au compte de paiement

L’EDP offre à ses client.e.s des comptes de paiement de 3 niveaux. Les limites par plafond de solde et par
montant global de ces comptes sont déterminées comme suit :

Compte de paiement de niveau 1 : A ce niveau, le compte de paiement est plafonné à 500

dinars et le montant global des sorties de fonds ne dépasse pas 250 dinars par jour.
Compte de paiement de niveau 2 : Le plafond de ce compte est fixé à 1000 Dinars et le montant global des
sorties de fonds ne dépasse pas 500 dinars par jour.
Compte de paiement de niveau 3 : Le plafond attribué à ce compte est de 5000 dinars et le montant global
des sorties de fonds ne dépasse pas 1000 dinars par jour.

L’EDP peut ouvrir des comptes de niveau 1 et 2 sans que la présence physique du client ou de la cliente
soit requise, à condition toutefois que l’ouverture ait lieu via un procédé technologique sécurisé assurant
la vérification de l’authenticité des photos des documents d’identité transmis par le.a client.e et la
confidentialité de ses données personnelles ainsi que la saisie à distance des fiches d’identification prévues
dans la Circulaire.

Lorsque le service d’ouverture du compte de paiement est offert en ligne, l’EDP doit permettre au client ou à
la cliente :
D’avoir un accès en ligne à tout moment au contenu de son contrat avec l’EDP,
De donner en ligne son acceptation des termes du contrats le liant à l’EDP,
De demander en ligne la clôture du compte.

ARTICLE 6 : Les conditions de clôture du Compte EDP

Les conditions de clôture du Compte EDP sont les suivantes :
Tout titulaire d’un compte de paiement peut clôturer son compte quand il le souhaite.
La clôture est gratuite pour tous les niveaux de compte.
Le.a client.e doit envoyer une lettre de clôture de compte pour officialiser sa demande.

ARTICLE 7 : Les comptes dormants

Le compte est considéré comme inactif en l’absence d’opération ou de contact avec le titulaire du compte
pendant 60 jours.

ARTICLE 8 : Les comptes des personnes décédées

Au décès du titulaire du compte, l’EDP s’engage à bloquer ledit compte suite à une notification écrite. Plus
aucune opération ne peut être effectuée.
Les héritiers ou les mandataires doivent restituer les moyens de paiement mis à la disposition du défunt.
Suite au décès, le solde du compte devra être remis aux héritiers et le compte sera clôturé.
La détention d’une procuration sur le compte du défunt ne permettra pas non plus d’effectuer des
opérations sur le compte.

50 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 ARTICLE 9 : Les conditions de gel du compte
Tout compte enregistrant une absence de flux créditeur pendant 60 jours est considéré « gelé »
Si le gel du compte dépasse les 6 mois et que le titulaire ne réactive pas son compte, l’EDP pourra
procéder à sa clôture.

ARTICLE 10 : Les droits auxquels le compte donne lieu

Suite à l’ouverture du compte de paiement, l’EDP met à la disposition de ses client.e.s une
panoplie de services mentionnés à l’article 4 du présent Contrat.
Le.a client.e peut à tout moment mettre un terme à sa relation avec l’EDP et clôturer son compte
sans frais.

ARTICLE 11 : La tarification
La tarification proposée par l’EDP inclut l’ensemble des frais de l’ouverture et la gestion des
Wallet, ainsi que les frais liés aux transactions.
La Tarification est disponible sur simple demande dans chaque agence EDP, ainsi que sur le Site
Internet de EDP.

ARTICLE 12 : Transfert de fonds

Après l’ouverture d’un compte de paiement, le.a client.e de l’EDP pourra effectuer dans le cadre de
la tarification applicable les transactions suivantes :

Créditer son compte de paiement par transfert en provenance d’un autre utilisateur,
Débiter son compte de paiement via l’envoi par le.a client.e d’un ordre de transfert à un autre utilisateur.

Tout ordre de transfert envoyé est irrévocable : l’EDP ne peut procéder à aucune annulation
d’un ordre de transfert sur demande d´un.e client.e quelle qu’en soit la raison (à l’exception
du piratage du compte et/ou du code d’accès non ?).

ARTICLE 13 : Médiation
Les extraits de compte adressés au client ou à la cliente porteront l’adresse du médiateur que le.a client.e
pourra saisir gratuitement.
Le médiateur est saisi par requête écrite signée par le.a client.e de l’EDP, accompagné des justificatifs à sa
disposition et adressé par tout moyen laissant une trace écrite.

ARTICLE 14 : OBLIGATIONS DE L’EDP

L’EDP s’engage à :
Prendre toutes les dispositions en son pouvoir pour rendre ses services disponibles.
Satisfaire toute demande de souscription dès lors que les conditions requises sont réunies.
Prendre toutes les mesures propres à assurer la protection et la confidentialité des informations
qu’il détient où qu’il traite.

ARTICLE 15 : OBLIGATIONS DU CLIENT OU DE LA CLIENTE

Le client.e.s s’engage à :
Fournir les informations complètes et exactes pour la création de son compte.
Respecter les lois et la réglementation en vigueur et notamment en matière de lutte contre le
blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme.
En cas de perte ou de vol de son appareil, avertir immédiatement l’agent EDP le plus proche
ou par téléphone afin de procéder au blocage de son compte. Le client.e.s sera toujours tenu pour
responsable de l’usage qui en sera fait jusqu’à sa désactivation.
S’abstenir pour quelques causes que ce soit de communiquer son code secret ou les mots de
passe temporaires à quiconque y compris au personnel de l’EDP.
Informer l’EDP de tout changement d’adresse et d’identité pour une mise à jour de son contrat
de souscription.

51 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 ARTICLE 16 : REGULARISATION
Le.a client.e autorise l’EDP à effectuer en cas d’erreur sur une transaction toute correction ou ajustement utile sur
ladite transaction et selon sa procédure interne.

ARTICLE 17 : SECURITE ET RESPONSABILITE

Le.a client.e EDP est seul à pouvoir utiliser son compte EDP, son code secret et les codes temporaires qui lui sont
transmis pour la validation de certaines transactions.
Il demeure responsable de la protection et de la bonne utilisation des équipements lui permettant d’accéder à
son compte, de la conservation de son code secret et des codes temporaires. Il est également responsable des
transactions effectuées sur son compte à l’aide de son mot passe ou des codes temporaires.
Toute opération initiée sur le compte du client ou de la cliente avec son code secret sera considérée comme
instruction venant de lui, et ce même si elle a été initiée par un tiers. Dès lors que l’EDP reçoit une instruction avec
le code secret, elle est de plein droit exonéré de toute responsabilité.
L’EDP décline toute responsabilité en cas d’opération frauduleuse sur le compte du client ou de la cliente suite à
une perte ou un vol de son équipement, à une mauvaise conservation ou à une divulgation par lui-même de son
code secret ou des codes temporaires. L’EDP décline toute responsabilité en cas de transaction réalisée par le.a
client.e lui-même ou par un distributeur sur son instruction à destination d’un bénéficiaire erroné.

ARTICLE 18 : SUSPENSION – RESILIATION DU COMPTE ET DES SERVICES

L’EDP sera en droit de suspendre, interdire, restreindre ou mettre fin à la fourniture de ses services (en tout ou
partie) et /ou fermer le compte du client ou de la cliente sans encourir une quelconque responsabilité et sans
avoir à justifier d’un quelconque motif dans les cas suivants :
Si l’EDP découvre ou soupçonne que le compte est utilisé d’une manière illégale, inappropriée ou frauduleuse
ou pour des activités criminelles (ou a été précédemment utilisé ainsi) ;
Si un organisme national ou international compétent et dument habilité par la loi à diligenter une enquête le
demande ou lorsqu’une procédure pénale a été engagée à l’encontre du client ou de la cliente ou pour toute
autre raison qui, de l’avis de EDP, est susceptible de porter préjudice à sa réputation commerciale
Si des manipulations sur l’équipement du client.e.s quelles qu’elles soient sont de nature, selon vl’EDP, à
endommager ou à affecter le fonctionnement de ses services ;
Sur demande du client ou de la cliente lui-même.

ARTICLE 19 : FRAIS ET LIMITES DES TRANSACTIONS EDP

Le guide des tarifs est disponible dans les agences de l’EDP, auprès des distributeurs et agents agréés ainsi que
sur le site web. Les frais sont déduits automatiquement à partir du compte EDP du client.e.s à l’issue de chaque
transaction facturée. Les frais incluent la taxe sur la valeur ajoutée ainsi que toutes les autres impositions ou
retenues fiscales applicables en Tunisie. Pour chaque transaction aboutie, le.a client.e recevra une confirmation
par SMS contenant un résumé de la transaction.

ARTICLE 20 : TRAITEMENT DES RECLAMATIONS

Pour toute réclamation, le.a client.e est tenu de se présenter aux agences EDP ou auprès des distributeurs ou
agents agréés muni de son contrat de souscription, de sa pièce d’identité et des preuves de la transaction objet
de la réclamation.

En cas de litige, seules les informations contenues dans la base de données de la plateforme EDP constituent la
preuve légale de l’utilisation du compte.

ARTICLE 21 : DEFAILLANCE OU DYSFONCTIONNEMENT DES EQUIPEMENTS

L’EDP n’est responsable d’aucune perte, défaillance, ou d’aucun dysfonctionnement ou retard enregistrés sur tout
réseau mobile, téléphone mobile ou autres terminaux, internet ou tout autre dispositif, résultant de circonstances
qui ne relèvent pas de son ressort. Par conséquent, aucune indemnité ne pourra être exigée de l’EDP pour tout
préjudice qui serait liée à ces perturbations.

ARTICLE 22 : CAS FORTUIT DE FORCE MAJEUR

Si l’EDP se trouvait dans l’impossibilité d’honorer ses obligations en raison de la survenance d’un évènement
relevant de la force majeure, elle ne pourra être tenue pour responsable de l’interruption définitive ou temporaire
de ses services ou de l’inexécution de ses obligations.

52 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 ARTICLE 23 : REGLEMENT DES LITIGES
Le présent contrat est régi par les lois en vigueur en Tunisie ; les parties s’engagent à régler à l’amiable tout
différend ou litige qui pourrait surgir de l’interprétation ou de l’application des présentes conditions d’utilisation
des services EDP qui constituent le contrat liant les parties.
La partie la plus diligente invitera l’autre partie à un règlement amiable. A défaut de règlement amiable ou à
défaut de réponse de l’autre partie dans un délai d’un mois, le différend ou le litige sera réglé par les juridictions
compétentes de Tunisie.

Pour le.a client.e (nom et signature pour les personnes physiques, nom du représentant légal + signature et
cachet pour les personnes morales. Process de signature électronique pour les personnes ouvrant leur compte
de paiement à distance).

Pour l’EDP (signature + cachet)

2. Modèle de convention agent

CONTRAT DE DISTRIBUTION DE SERVICES

D’UN ETABLISSEMENT DE PAIEMENT

Entre Soussignées :

XX, Société Anonyme au capital de : XX TND, dont le siège social de la Société est fixé à XXXXXX. Ci-après dénommée
l’EDP,

ET
La Société ou la Personne physique.................., ayant une patente immatriculée au Registre des Commerces
Et des Sociétés sous le N°…………………, représentée par en sa qualité de gérant propriétaire, dûment habilité aux fins des
présentes,

Ci-après dénommée « Agent », d’autre part,

IL A ETE ARRETE ET CONVENU CE QUI SUIT

Article 1 : Objet :
Cet accord a pour objet de déterminer la nature de la relation entre l’EDP et le distributeur pour son propre compte
en ce qui concerne les différents services fournis et proposé par l’EDP.

Article 2 : Durée :
Le présent accord entrera en vigueur à compter du…………. / pour un an et sera renouvelé par tacite reconduction pour
la même durée et dans les mêmes termes à moins que l’une des parties n’envoie à l’autre un préavis de résiliation
du contrat au moins un (1) mois à compter de la date d’expiration.

Article 3 : les obligations relatives à l’EDP :

Donner à l’agent accès à tous ses produits/services via son Wallet tout au long de la période de cette convention
Offrir les outils, équipements, méthodologies et logistiques nécessaires au bon fonctionnement de son activité
Veiller sur le contrôle et le suivi permanent tout en offrant le support technique via des
visites quotidiennes et en mettant à sa disposition un call center
Bénéficier du droit de résiliation de cette convention en cas de fraude, grave erreur,non-respect des dispositifs
et des normes établies ou toutes mauvaise gestion liée au rendement S’engage de verser les commissions sur
transaction négociées sur le compte/ Wallet de L’agent.
Le donne le droit de renégocier les commissions liées à une ou plusieurs transactions sur préavis prédéfini
Préaviser l’agent d’un nouveau service ainsi que les commissions y afférentes.

53 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Pour la mise en place des procédures, documents, supports et moyens techniques nécessaires, à la fourniture
des services de paiement auxquels ils sont mandatés, les obligations sont mentionnées dans l’article 3 : Les
obligations relatives à l’EDP au niveau du modèle de convention client.e.
Pour les obligations de l’EDP en matière de formation :
Mettre en place une politique de formation pour les agents recrutés afin de les familiariser avec les outils de EDP
et la gestion du cash.
Former les agents à utiliser les services de l’EDP à savoir : les produits, la plateforme et les aspects réglementaires
L’EDP se réserve le droit d’effectuer des contrôles sur place inopinées qui porteront notamment sur les aspects
suivants :
La conformité à toutes les exigences en matière de marketing des agents, l’usage des affiches, le placement des
brochures et le respect des prix corrects des produits.
La conformité aux exigences en matière de Lutte anti-blanchiment d’argent et financement du terrorisme
Le maintien d’un certain niveau de trésorerie pour pouvoir fournir et maintenir des services à distance, notamment
de retrait.
Le maintien des niveaux de service client.e minimum.
La conformité aux exigences réglementaires.
Faire des visites régulières auprès des agents pour s’assurer que leurs outils technologiques/TPE assurent un bon
fonctionnement des opérations.

Article 4 : les obligations relatives à l’agent marchand :

L’agent doit avoir la qualité de commerçant.
L’agent est tenu responsable de la bonne utilisation, de la privation et du vol des équipements fournis.
Remettre les outils et équipements fournis par “l’EDP’’ à la fin de la durée de cette convention en bon état et dans
les plus brefs délais.
S’assurer de la disponibilité du Cash nécessaire à son activité.
Le distributeur pour son propre compte s’engage à fournir des services de haute qualité pour les client.e.s et les
utilisateurs des services proposés par “l’EDP’’.
Le distributeur pour son propre compte doit contacter l’EDP en cas d’incident.
Le distributeur s’engage à ne pas divulguer ni utiliser et à la protection les données personnelles des client.e.s en
dehors de cet accord.
Le distributeur est le seul responsable des montants collectés en espèces tant qu’ils n’ont pas été reversés dans
le compte bancaire de EDP.
Le distributeur s’engage à reverser tous les montants qu’il a reçus au nom de EDP dans un délai de 24h après la
date d’expiration du présent contrat ou la date de sa résiliation.
Le distributeur s’engage à transférer quotidiennement sur le compte bancaire de EDP les montants bruts reçus
dans le cadre des transactions, dans un délai d’un seul jour ouvrable suivant la date de leurs encaissements.
Les commissions du distributeur sont payables par EDP, 15 jours après le dernier versement effectué par ce
dernier sur le compte bancaire de EDP. Cette durée est exigée par EDP à des fins de réconciliation.
Les revenus des agents proviendront des transactions effectuées et des services d’ouverture de compte.
La rémunération dépendra de l’activité de chaque agent ainsi que les commissions sur toutes les transactions
effectuées.
Le distributeur s’engage à observer scrupuleusement les prescriptions réglementaires d’exercice sous peine de
résiliation du contrat sans préavis.
Il est interdit pour un agent de paiement principal ou un agent de paiement détaillant de déléguer ou céder son
mandat à un autre agent de paiement ou à toute autre personne.

Article 5 : obligation de non-divulgation d’information :

Les deux parties du présent contrat s’engagent à ne pas divulguer le contenu et les termes de leur accord sauf à
des fins de bonne exécution.
Le distributeur s’engage à ne pas divulguer les données personnelles des client.e.s auxquelles il a eu accès grâce
à son statut de membre du réseau « l’EDP ».

54 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
 Article 6 : Prérogatives de EDP :
L’EDP se réserve le droit de résilier le présent contrat avec son distributeur en cas d’erreur grave, de
fraude, de non-respect des obligations convenues, ou pour des raisons liées au coût économique.

L’EDP se réserve le droit de changer le tarif de la commission « distributeur » d’un ou plusieurs services.
Dans ce cas, EDP informe le distributeur par écrit signé. EDP peut ajouter un nouveau service à sa
plateforme et dans ce cas elle informe le distributeur par écrit signé.

Article 7 : Fond de roulement :

L’Agent exerce son activité avec ses propres fonds et dans la limite du solde de son compte de paiement
agent.

Article 8 : Contentieux :
Les deux parties tiennent à communiquer entre eux afin de résoudre tous litiges à l’amiable.
Toutefois, les plaintes et les litiges qui découlent du présent contrat sont de la compétence des tribunaux
de la Tunisie.

Contrat en trois exemplaires fait à Tunis le JJ/MM/AAAA Signature :

Pour l’EDP : Pour l’agent :

M. ………....................... En sa qualité de Directeur Général Nom & prénom

ANNEXE 1 : Liste des équipements

Le distributeur affirme avoir reçu de EDP la liste des équipements

détaillés au tableau ci-dessous :

EQUIPEMENTS MODÈLE / RÉFÉRENCE

Coffre-fort
Smartphone
Supports marketing & communications

EDP accuse réception d’une caution de ………… TND remboursable à la remise des équipements listés à EDP
en bon état de marche.

55 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément

pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie
56 Guide d’orientation pour la préparation d’un dossier d’agrément
pour la création d’un établissement de paiement en Tunisie