BUDGET PREVISONNEL – COMPTE
D’EXPLOITATION
FERME BIO-PISCICOLE DE MOUILA
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NOM (S) : MOUNZIEGOU MOULOUNGUI
PRENOM (S) : JOEL ATHEME
CONTACT : 066824100 / 077982640 / 066383370
ACTIVITE : PRODUCTION DE POISSONS CHATS
RESUME DU PROJET
Description
Problème Pénurie de poisson d’eau douce et la forte demande sur le marché de
Mouila et ses environs
Solution Mise en place d’une ferme de production de poissons dans quatre
basins hors sol de 6 mètres cube chacun.
Distribution Vente directe
Cible Commerçantes des marchés et restaurants de Mouila
Concurrence Le poisson est vendu exclusivement la saison sèche. Cependant, au
regard de la population estimée à plus de 20 000 habitants, l’offre
reste très insuffisante
Besoins en financement exprimé
Apport personnel
Total besoin financier du projet 1 688 825 FCFA
Tableau synthèse des prévisions
Désignation N N+1 N+2 N+3
Chiffre d'Affaires 33 250 000 33 250 000 33 250 000 33 250 000
Total charges 6 098 800 4 388 800 4 428 800 4 402 133
Résultat brut 33 250 000 33 250 000 33 250 000 33 250 000
Impôt sur les revenus 35% 12 337 500 12 337 500 12 337 500 12 337 500
Résultat net 14 813 700 16 523 700 16 483 700 16 510 367
Capacité d'autofinancement 14 813 700 16 523 700 16 483 700 16 510 367
PRESENTATION DU PORTEUR DE PROJET
NOM du promoteur : MOUNZIEGOU MOULOUNGUI
Prénom : Joel Athème
Date et lieu de naissance : 12/06/1982
Age : 42 ans
Nationalité : Gabonais
Situation matrimoniale : Marié
Adresse : BAVANGA
Ville : Mouila
Pays : Gabon
Téléphone : 066824100 / 077982640 / 066383360
E-mail :
[email protected] 2
Site Web :
I. PRESENTATION DE L’ENTREPRISE
Dénomination : Ferme Bio-Piscicole de Mouila
Siège : Mouila
Forme juridique : Entreprise individuelle.
RCCM :
NIF :
TVA :
CNSS :
Raisons pour lesquelles j’ai choisi cette forme juridique : facile à créer
Objet : Production de tubercule de manioc
Capital social :
Dirigeant : MOUNZIEGOU MOULOUNGUI Joel Athème
II. ETUDE DE MARCHE
1. Le produit ou le service
FBPM est spécialisée dans la production et la commercialisation du poisson.
2. Le marché cible
▪ L’offre
FBPM se propose de mettre en place du poisson de bonne qualité à des prix de gros accessibles aux
commerçantes (revendeuses) des différents marchés et restaurants de Mouila.
▪ Quel est mon marché ?
FBPM va permettre aux commerçants (e) ou revendeurs (e) des différents marchés de Mouila et ses
environs de disposer des poissons de qualité à des coûts raisonnables.
▪ L'environnement
Le promoteur souhaite exploiter une superficie de quatre (4) bassins, située dans le quartier de Bavanga
non loin du centre-ville de Mouila. Pour lutter contre les oiseaux, le promoteur utilisera les méthodes
modernes pour les éloigner des bassins.
▪ La demande
Le poisson est riche en micronutriments essentiels tels que fer, zinc, vitamine A, acides gras importants
et protéines de haute qualité. Il existe une très forte demande car il permet de faire les paquets, le poisson
salé et poisson fumé.
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III. STRATEGIE DE MARKETING
7P Stratégie
PRODUIT Poisson produit localement sans aliment artificiel
PRIX Prix concurrentiels adaptés au niveau de vie des populations.
PLACE (Distribution)
FBPM sera située dans un quartier populaire sur la rive gauche de Mouila
FBPM fera des annonces publicitaires et mettra à la disposition des
PROMOTION
revendeurs (ses) des rabais à partir d’une certaine quantité achetée
Pour le lancement de son activité, l’entreprise FBPM va employer 1
PERSONNEL tâcheron pour la réalisation d’un certain nombre de tâches déjà identifiées.
Le tâcheron sera équipé des EPI
L’entrepreneur maitrise la nouvelle méthode d’élevage afin de garantir la
PROCESSUS
qualité du produit et de s’assurer de son arrivé sur le marché
Les produits seront bien présentés dans des sachets recyclés avec les
PREUVE PHYSIQUE
étiquetages.
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IV. LE CHIFFRE D’AFFAIRES
▪ Estimation du Chiffre d’Affaires
FBPM se propose d’élever 7000 alvins par trimestre pour une production de 3 325 Kg. La vente
s’effectuera par kg pour un coût unitaire de 2500 FCFA.
Désignation Prix Unitaire Quantités C.A trimestre Nombre de trimestre C.A annuel
Poisson frais 2 500 3 325 8 312 500 4 33 250 000
Poisson fumé - - - - -
Poisson salé - - - - -
TOTAL EN FCFA 8 312 500 4 33 250 000
▪ Evolution du Chiffre d’Affaires
Années N N+1 N+2 N+3
C.A en FCFA 33 250 000 33 250 000 33 250 000 33 250 000
I. LES ASPECTS FINANCIERS DU PROJET
▪ Investissement requis pour le projet
Eléments Montants
1- Immobilisations incorporelles 200 000
Frais d'établissement 150 000
Publicité 50 000
2-Immobilisations corporelles 1 000 000
Matériel exploitation agricole 1000 000
3-Besoins en Fonds de Roulement (BFR) 3 800 000
Alvins 1 750 000
Aliments 1 000 000
Emballages 100 000
Transport 50 000
Salaire Promoteur (150 000 FCFA x 12 mois) 1 800 000
Salaire d’1 temporaire pour l’alimentation et entretien (6500 FCFA la tâche) 292 00
Salaire d’1 temporaire pour la vente (10 000 FCFA la tâche) 100 000
TOTAL EN FCFA 5 000 000
I. LE BILAN D’OUVERTURE
ACTIF MONTANT PASSIF MONTANT
Immobilisations incorporelles 200 000 Subvention 4 000 000
Immobilisations corporelles 1 000 000
BFR 3 800 000
TOTAL 5 000 000 TOTAL 4 000 000
II. LES AMORTISSEMENTS
AMORTISSEMENTS
DESIGNATION Valeur nette Durée (année)
Année 1 Année 2 Année 3
Immobilisations incorporelles 200 000 3 66 667 66 667 66 667
Immobilisations corporelles 1 000 000 3 333 333 333 333 333 333
TOTAL EN FCFA 1 200 000 400 000 400 000 400 000
III. LES CHARGES PREVISIONNELLES D’EXPLOITATION
1) Les frais du personnel
Désignation Salaire mensuel Nombre de mois Montant annuel
Promoteur 150 000 12 1 800 000
Total 150 000 1 800 000
CNSS et CNAMGS 22,6% 406 800
Masse salariale 2 206 800
2) Récapitulatif des charges d’exploitation
Désignation N N+1 N+2 N+3
Matériel exploitation agricole 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000
Frais establishments 150 000 200 000 250 000 300 000
Publicité 50 000 40 000 30 000 20 000
Alvins 1 750 000 0 0 0
Aliments 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000
Emballages 100 000 100 000 100 000 100 000
Transport 50 000 50 000 50 000 50 000
Salaire Promoteur (150 000 FCFA x 12 mois) 2 206 800 2 206 800 2 206 800 2 206 800
Salaire d’1 temporaire pour l’alimentation et entretien (6500 292 000 292 000 292 000
292 000
FCFA la tâche)
Salaire d’1 temporaire pour la vente (10 000 FCFA la tâche) 100 000 100 000 100 000 100 000
Amortissements 400 000 400 000 400 000 333 333
Total charges 6 098 800 4 388 800 4 428 800 4 402 133
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LE COMPTE D’EXPLOITATION PREVISIONNEL
Désignation N N+1 N+2 N+3
Chiffre d'Affaires 33 250 000 33 250 000 33 250 000 33 250 000
Matériel exploitation agricole 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000
Frais establishments 150 000 200 000 250 000 300 000
Publicité 50 000 40 000 30 000 20 000
Alvins 1 750 000 0 0 0
Aliments 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000
Emballages 100 000 100 000 100 000 100 000
Transport 50 000 50 000 50 000 50 000
Salaire Promoteur (150 000 FCFA x 12 mois) 2 206 800 2 206 800 2 206 800 2 206 800
Salaire d’1 temporaire pour l’alimentation et entretien (6500 292 000 292 000 292 000
292 000
FCFA la tâche)
Salaire d’1 temporaire pour la vente (10 000 FCFA la tâche) 100 000 100 000 100 000 100 000
Amortissements 400 000 400 000 400 000 333 333
Total charges 6 098 800 4 388 800 4 428 800 4 402 133
Résultat brut 33 250 000 33 250 000 33 250 000 33 250 000
Impôt sur les revenus 35% 12 337 500 12 337 500 12 337 500 12 337 500
Résultat net 14 813 700 16 523 700 16 483 700 16 510 367
Capacité d'autofinancement 14 813 700 16 523 700 16 483 700 16 510 367
