La responsabilité pénale du banquier.
Introduction :
Les banques sont des entités complexes qui interagissent avec diverses parties prenantes et sont
soumises à des réglementations strictes pour assurer la stabilité financière et protéger les intérêts
des clients. En cas de comportement criminel au sein d'une banque, les autorités peuvent engager
des poursuites pénales contre la banque elle-même en plus des individus impliqués.
La responsabilité pénale bancaire fait référence à la possibilité pour une banque, en tant qu'entité
juridique, d'être tenue pénalement responsable pour des infractions commises dans le cadre de ses
activités. Les infractions pénales peuvent inclure des actes tels que la fraude, le blanchiment
d'argent, la manipulation des marchés financiers, la corruption, etc.
La responsabilité pénale des banques peut découler de l'échec de mettre en place des systèmes de
contrôle interne adéquats pour prévenir et détecter les activités criminelles, de la négligence dans la
supervision des employés ou de la participation directe à des activités illégales.
I. Responsabilité pénale
La responsabilité pénale correspond à l’obligation de répondre des infractions commises et d’être
sanctionné au regard du texte qui les réprime. Cette obligation concerne aussi bien les personnes
physiques que les personnes morales.
1. Responsabilité pénale au Maroc
Au Maroc, la responsabilité pénale est définie par le Code pénal marocain. La responsabilité pénale
implique la possibilité d'être tenu pénalement responsable et donc d'être soumis à des sanctions
pénales en cas de commission d'une infraction.
Voici quelques points clés liés à la responsabilité pénale au Maroc :
Responsabilité individuelle : Au Maroc, la responsabilité pénale est généralement attachée à la
personne physique qui a commis l'infraction. Les individus sont tenus responsables de leurs propres
actes criminels.
Principe de culpabilité : Il stipule qu'une personne ne peut être tenue responsable pénalement que si
elle a commis une infraction intentionnellement ou par négligence, et cela doit être prouvé au-delà
de tout doute raisonnable.
Responsabilité des personnes morales : Au Maroc, la responsabilité pénale des personnes morales
peut également être engagée dans certains cas spécifiques, notamment en matière de corruption, de
blanchiment d'argent et d'autres infractions financières.
Sanctions pénales : Les sanctions pénales au Maroc peuvent inclure des peines de prison, des
amendes, la confiscation de biens, la suspension de droits civiques, etc.
Prescription : Il existe des délais de prescription pour engager des poursuites pénales au Maroc. Ces
délais varient en fonction de la gravité de l'infraction.
La responsabilité pénale bancaire ne peut être engagée que si deux conditions cumulatives sont
réunies ; dès lors, elle encourt de nombreuses sanctions.
1ère Condition : Nécessité d’une infraction commise par un organe ou un représentant.
L’élément moral de l’infraction, il est nécessaire, pour pouvoir imputer une infraction à la personne
morale, d’établir en quoi l’organe ou le représentant a commis une faute pénale. Il faut soit
caractériser la volonté infractionnelle soit la négligence ou le manquement aux obligations de
sécurité dans la personne de l’organe ou du représentant de la personne morale.
2ème Condition : Nécessité d’une infraction commise pour le compte de banque.
La responsabilité de la personne banque ne peut être engagée que lorsque les actes sont commis
pour le compte de celle-ci. La jurisprudence considère que, dès lors que l’infraction est commise dans
le cadre de la structure, de l’organisation et du fonctionnement de la banque, elle est commise pour
le compte de la banque.
2. Les infractions relatives à l’activité bancaire.
Les délits relatifs à la réglementation des changes se rapportent généralement à des infractions
commises en violation des lois et règlements qui régissent les transactions internationales, les
mouvements de capitaux, et la conversion de devises. Ces délits visent à protéger la stabilité
économique et financière d'un pays en régulant les flux de capitaux et en évitant les pratiques
illégales liées aux changes.
A- Blanchiment de capitaux : L'utilisation de transactions internationales pour blanchir de l'argent
peut également être liée à la réglementation des changes. Les criminels pourraient essayer de
déplacer des fonds à travers des transactions internationales pour dissimuler l'origine illicite de
l'argent.
B- Manipulation des taux de change : Des délits peuvent être commis en manipulant les taux de
change de manière frauduleuse pour tirer profit de mouvements de marché injustes. Cela peut
inclure des comportements tels que la collusion entre traders pour influencer les taux de change.
C- Non-respect des déclarations de change : Les individus et les entreprises peuvent être tenus de
déclarer leurs transactions de change aux autorités compétentes. Le non-respect de ces obligations
de déclaration peut constituer un délit.
D-Trafic de devises étrangères : Le trafic illicite de devises étrangères peut également être considéré
comme un délit lié à la réglementation des changes.
E-Exportations et importations frauduleuses : Les fraudes liées aux exportations ou aux importations
peuvent également impliquer des manipulations de transactions internationales et des mouvements
de capitaux.
