FISCALITE DES ENTREPRISES
PROGRAMME DE FORMATION
a. DESCRIPTION
La fiscalité des entreprises est un domaine clé pour assurer la conformité légale et
l'optimisation des ressources d'une entreprise. Le programme "CERTIFICAT EN
FISCALITE DES ENTREPRISES" offre une formation complète et pratique pour
maîtriser les différents aspects de la fiscalité, depuis les bases jusqu'aux stratégies
avancées.
Cette formation est destinée aux professionnels de la finance, aux dirigeants
d'entreprises, et aux étudiants souhaitant se spécialiser en fiscalité. Les participants
apprendront à gérer la TVA, l'impôt sur les sociétés, l’impôt sur le traitement des
salaires (ITS), la fiscalité internationale, la Patente, l’impôt sur le Revenu des capitaux,
la Taxe Spéciale d’Equipement (TSE) et autres. Elle permettra à l’apprenant à préparer
efficacement les audits fiscaux.
Avec l'accompagnement d'experts, ce programme permet de développer des
compétences essentielles pour naviguer dans un environnement fiscal complexe et
contribuer activement à la performance de l'entreprise.
b. OBJECTIFS
Maîtriser les Fondamentaux Fiscaux : Comprendre les bases juridiques et
fiscales essentielles pour gérer efficacement la fiscalité d'une entreprise.
Optimiser la Gestion Fiscale : Appliquer des stratégies pour réduire les
charges fiscales tout en respectant les obligations légales.
Gérer les Risques Fiscaux : Identifier, évaluer, et atténuer les risques
fiscaux potentiels pour éviter les sanctions et les litiges.
Assurer la Conformité : Garantir que l'entreprise respecte toutes ses
obligations fiscales et adopte les meilleures pratiques en matière de
déclarations et de paiements.
Conseiller en Fiscalité : Acquérir les compétences pour conseiller les entreprises
sur les meilleures pratiques fiscales et les opportunités d’optimisation.
c. PUBLIC CIBLE
Professionnels de la Finance et de la Comptabilité : Comptables,
contrôleurs de gestion, directeurs financiers cherchant à renforcer leur
expertise en fiscalité.
Dirigeants et Entrepreneurs : Chefs d’entreprise, gestionnaires de PME souhaitant
optimiser la gestion fiscale de leurs activités.
Consultants et Conseillers Fiscaux : Professionnels du conseil désireux
de se spécialiser ou d'approfondir leurs connaissances en fiscalité des
entreprises.
Étudiants en Finance et Comptabilité : Étudiants ou jeunes diplômés
souhaitant se spécialiser en fiscalité pour améliorer leur employabilité dans
ce domaine.
d. PREREQUIS
Diplôme : Un diplôme de BAC +2 minimum en Gestion Comptable et
Finance est requis pour s'inscrire à ce programme.
Expérience Professionnelle : Une expérience professionnelle préalable de
2 ans minimum en finance, comptabilité, ou gestion est recommandée, bien
que les débutants motivés soient également acceptés.
Connaissances de Base en Comptabilité : Une compréhension des
principes comptables fondamentaux est nécessaire pour suivre efficacement
le programme.
Compétences : Les participants doivent être à l'aise avec l'analyse et
l'interprétation des textes fiscaux.
Motivation à Apprendre : Une volonté d'acquérir des compétences
pratiques en fiscalité et de s'investir dans des études de cas complexes.
e. LES MODULES
Pour ce programme, le plan de formation statuera spécifiquement sur l’ensemble des impôts
dont l’entreprise fera face au quotidien lors son activité.
Module 1 : GENERALITE
Concepts et définitions clés.
Régimes fiscaux spécifiques.
Typologie des impôts et taxes applicables aux entreprises
Module 2 : La Gestion de la TVA
Les principes fondamentaux de la TVA.
Calcul et déclaration de la TVA.
Obligations déclaratives et régimes particuliers.
Module 3 : Taxe Spéciale d’Equipement (TSE)
de la TSE.
Obligations déclaratives. Les principes fondamentaux de la TSE.
Calcul et déclaration
Module 4 : - Impôts sur les traitements et salaires (ITS)
Nouvelle réforme fiscale
Module 5 : L'Impôt sur les Sociétés
Les principes fondamentaux.
Calcul et déclaration.
Obligations déclaratives.
Module 4 : LA Patente Commerciale
Les principes fondamentaux.
Calcul et déclaration.
Obligations déclaratives.
Module 5 : L’impôt sur le Revenu des Capitaux
a) L’Impôt sur le Revenu des Créances (IRC)
Champ d’application
Calcul de l’impôt
Exonération
b) Impôt sur le revenu des valeurs mobilières (IRVM)
Champ d’application
Calcul de l’impôt
Exonération.
Module 6 : Impôt Foncier
Impôt sur le revenu foncier
Impôt sur le patrimoine foncier
Impôt sur le patrimoine foncier des propriétés non bâties
Taxe de voirie, d’hygiène et d’assainissement
Module 7 : Impôt sur les retenues à la source
Module 8 : La Fiscalité Internationale
Conventions fiscales internationales.
Gestion de la double imposition et des crédits d'impôt.
Module 9 : Audit et Contrôle Fiscal
Techniques de contrôle fiscal.
Préparation et gestion des audits fiscaux.
Gestion des litiges fiscaux et stratégies de recours.
Module 10 : Planification et Stratégies Fiscales
Stratégies d’optimisation fiscale.
Identification et gestion des risques fiscaux.
