Emplois Ressources
Date Opérations Comptes à Comptes à
débiter Montant créditer Montant
-Retrait de la banque pour
02-Mar Caisse 15,000.00 Banque 15,000.00
alimenter la caisse.
-Acquisition d'une camionnette par Matériel de
03-Jan 80,000.00 Banque 80,000.00
chèque bancaire. transport
-Récupération d'une créance client
05-Jan caisse 12,000.00 Clients 12,000.00
en espèces.
-Acquisition d'une machine : 45% Matériel et banque 18,000.00
07-Jan par chèque bancaire et le reste à outillage 40,000.00 Fournisseurs d'imm 22,000.00
crédit à régler dans 18 mois.
-Règlement d'une dette
10-Jan Fournisseurs 8,000.00 Caisse 8,000.00
fournisseur en espèces.
-Obtention d'un nouvel emprunt Emorunt A.E.C (compte
15-Jan Banque 60,000.00 60,000.00
déposé dans le compte bancaire. 1481)
-Acquisition d'un lot d'actions par Titres de participation
16-Jan virement. L'entreprise compte (compte 2510) 15,000.00 Banque 15,000.00
garder ces titres durablement.
-Recouvrement d'une créance
17-Jan Banque 12,000.00 Clients 12,000.00
client par chèque bancaire.
Aquisition d'une voiture :30%
par chèque bancaire et le reste à Matériel de 80,000.00 banque 24,000.00
19-Jan
dette sur A.I (compte
crédit à régler dans 6 mois. transport 56,000.00
4481)
-Acquisition d'un matériel de Matériel de
20-Jan 7,000.00 Caisse 7,000.00
bureau en espèces. bureau
-Paiement en espèces d'une dette Etat, impôts
22-Jan 6,000.00 caisse 6,000.00
envers l'Etat. T&A
-Acquisition d'un lot d'actions par Titres et valeur de
24-Jan placement (compte
virement. L'entreprise compte 350) 8,000.00 Banque 8,000.00
céder ces titres dans 4 mois.
-Encaissement d'une créance sur
26-Jan caisse 9,000.00 Clients 9,000.00
un client en espèces.
-Paiement d'une dette envers le
28-Jan Fournisseurs 4,000.00 Banque 4,000.00
fournisseur par chèque bancaire.
-Remboursement d'une fraction de Emprunts
31-Jan 25,000.00 Banque 25,000.00
l'emprunt par virement bancaire. A.E.C
