La lutte

contre le blanchiment
des capitaux
et le financement du terrorisme
L’essentiel Quelques chiffres
Le blanchiment des capitaux consiste en la dissimulation Entre 800 et 2 000
de la provenance d’argent acquis de manière illégale et en milliards de dollars par an
son insertion dans des activités légales. Ces fonds issus (ou entre 2 % et 5 % du PIB mondial)
d’activités délictuelles (on parle aussi d’« argent sale ») Estimation des sommes
relevant du blanchiment
viennent par exemple d’activités mafieuses, de trafics, de des capitaux et du financement
la fraude fiscale ou de la corruption. Ils sont réinvestis par du terrorisme dans le monde
exemple dans le commerce, la construction immobilière
ou les établissements de jeux d’argent. Le blanchiment Plus de 1 100
représente des sommes importantes et a recours à des organismes
montages financiers complexes. faisant l’objet d’un
examen annuel
Le financement du terrorisme, quant à lui, consiste à par l’ACPR
fournir ou réunir, des fonds, des biens ou des services
susceptibles d’être utilisés dans le but de faciliter ou de 967
perpétrer des actes de terrorisme. Ces fonds peuvent être condamnations
(200 en 2006)
d’origine licite ou illicite, et sont « noircis », c’est-à-dire
pour blanchiment
utilisés à des fins criminelles. Il y a ici une dissimulation de la en France en 2017
destination des fonds, qui peuvent être de faibles montants,
et ne font pas forcément l’objet de montages complexes.
95 731
La lutte contre le blanchiment des capitaux et le finance- déclarations de soupçon
ment du terrorisme (LCB-FT) est une priorité en matière de faites à Tracfin en France en 2019
supervision des organismes financiers. Elle a été renforcée
Source : UNODC, ACPR, COLB.
après les attentats ayant eu lieu ces dernières années et
les différentes affaires médiatiques ayant révélé l’ampleur
de l’évasion fiscale. Un peu d’histoire
Ces activités représentent en effet une menace pour la Années 1920 Apparition du terme « blanchiment d’argent » aux États‑Unis
stabilité de l’économie puisque la corruption et la fraude (selon la légende, il apparaît avec Al Capone, célèbre bandit, qui aurait
fiscale constituent un obstacle au bon fonctionnement racheté en 1928 des laveries automatiques pour recycler l’argent acquis
des États en détournant des ressources qui pourraient illégalement, en déclarant un chiffre d’affaires fictif). L’utilisation de ce
être utiles pour assurer le financement d’infrastructures terme se généralise dans les années 1980 en écho à l’appellation
publiques comme les routes, les écoles, etc. De plus, « finance noire » des fonds illégaux.
ces phénomènes peuvent avoir une répercussion sur 1987 En France, loi pour la création d’une infraction de blanchiment des
la réputation de banques et de pays et ainsi impacter produits du trafic de stupéfiants.
les investissements directs étrangers, par exemple. 1988 Ratification à Vienne de la Convention des Nations Unies contre le trafic
illicite de stupéfiants et de substances psychotropes.
Ils représentent enfin une menace pour la stabilité
1989 Création, lors du Sommet du G7 à Paris, du Groupe d’action financière sur
financière puisqu’ils contribuent à l’apparition et au
le blanchiment des capitaux (GAFI), adossé à l’OCDE, pour appuyer la mise
grossissement de bulles spéculatives, en particulier sur en œuvre de la Convention des Nations Unies. Création par le GAFI en 2000
le marché des biens immobiliers. Aux États-Unis, selon d’une « liste noire » régulièrement mise à jour des pays devant faire des efforts
le Fonds monétaire international (FMI), près de 30 % particuliers dans cette lutte. Suite aux attentats du 11 septembre 2001,
des biens immobiliers de grande valeur payés en liquide le GAFI étend sa mission pour y inclure la lutte contre le financement
dans les grandes métropoles ont été acquis par des du terrorisme. Le GAFI est aujourd’hui composé de 39 membres.
personnes soupçonnées d’être impliquées dans des 1990 En France, création de la cellule de renseignement financier Tracfin (Traitement
opérations suspectes. du Renseignement et Action contre les Circuits Financiers clandestins).
2001 En France, loi sur la sécurité quotidienne, qui réprime le financement du
Grâce au travail du GAFI (Groupe d’action financière terrorisme comme constituant un acte de terrorisme.
– voir Un peu d’histoire) ainsi que des organisations 2002 En France, une mission d’information parlementaire médiatise la lutte
internationales telles que la Banque mondiale, le FMI ou contre le blanchiment, en dénonçant les paradis fiscaux.
l’Organisation des Nations Unies (ONU), presque tous 2018 Adoption de la 5e directive européenne afin de garantir une meilleure
les pays du monde considèrent à présent le blanchiment transparence des transactions financières suite aux attaques terroristes
des capitaux et le financement du terrorisme comme des et aux révélations de l’affaire Panama Papers.
infractions pénales et ont pris des mesures afin de lutter 2020 Renforcement du rôle de l’Autorité bancaire européenne (ABE) pour lutter
contre ces pratiques. contre l’utilisation du système financier aux fins de blanchiment des capitaux.
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 Processus du blanchiment des capitaux

Placement Dispersion Intégration

Argent acquis de manière
illégale, par exemple issu Sociétés écrans Investissement
d’activités mafieuses, Paradis fiscaux dans l’économie légale
de trafics, de la fraude fiscale Introduction dans le système Montages financiers (immobilier, biens de luxe,
ou de la corruption financier complexes entreprises, etc.)

La LCB-FT et la Banque de France

L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR), adossée à la Banque de France, veille au respect des
obligations en matière de LCB-FT par les entités soumises à son contrôle. Cette surveillance s’applique aussi aux
établissements de crédit de taille significative directement supervisés par la Banque centrale européenne (BCE)
pour les aspects prudentiels. Elle exerce des contrôles sur pièces (examen des questionnaires en matière de
LCB‑FT) et diligente des contrôles sur place. La commission des sanctions de l’ACPR exerce le pouvoir de sanction
disciplinaire en cas d’infractions.

Il existe une coopération étroite et constante entre Tracfin et l’ACPR. L’ACPR est aussi membre du Conseil
d’orientation de la LCB-FT (COLB) qui coordonne les services de l’État, comme les services de police, les douanes
ou la direction générale du Trésor, et les autorités de contrôle, comme l’Autorité des marchés financiers ou l’Autorité
nationale des Jeux. L’ACPR a aussi activement contribué aux travaux de mise à jour des orientations européennes.
Au niveau international, l’ACPR est également membre du groupe du GAFI chargé d’évaluer la mise en œuvre de
standards LCB-FT dans le domaine du numérique et a participé aux travaux de révision des orientations du Comité
de Bâle sur la saine gestion du risque de blanchiment.

Les acteurs de la LCB-FT

Cellule de
renseignement Transmission
financier (CRF)

(En France, Tracfin)

Déclaration
GAFI
Organisme Transposition
intergouvernemental dans la réglementation
du pays Professions assujetties
édictant des normes Justice
Recommandations Application doivent appliquer
que les gouvernements Police
(En France, les mesures
membres CRF autres pays
via la transposition de vigilance
doivent suivre
(39 membres des directives
début 2021) européennes)
Contrôle et sanction

Autorités de contrôle
vérifient l’application
des mesures
de vigilance

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 Comprendre
Le rôle des professions assujetties

Les professions assujetties sont les métiers qui relatives à la protection des données personnelles) et
doivent déclarer à la cellule de renseignement la formation et l’information du personnel.
financier (CRF) de leur pays – Tracfin en France –
tout soupçon de blanchiment ou de financement du Aujourd’hui, l’essor des nouvelles technologies financières
terrorisme. Les établissements financiers (et tous leurs comme les cryptoactifs présente un risque quant à la
collaborateurs) sont des acteurs essentiels, mais sont multiplication des flux illicites puisqu’ils peuvent être
également assujettis, entre autres, les notaires, les agents utilisés afin de transférer des fonds d’origine illicite en
immobiliers ou encore les prestataires de services sur dehors des circuits financiers traditionnels. Il est donc
actifs numériques. Leurs obligations sont la mise en impératif, notamment pour les autorités de contrôle,
œuvre d’une organisation appropriée, une vigilance de mesurer ce risque technologique et d’augmenter
constante à l’égard des clients et de leurs opérations, la transparence de ces flux tout en veillant à ne pas
une obligation de déclaration des opérations suspectes freiner l’innovation. Dans ce contexte, une coopération
à la cellule de renseignement financier, la conservation internationale accrue est nécessaire, notamment pour
des données des clients (dans le respect des règles les échanges d’informations.

Pour en savoir plus À voir :

➜ L e blanchiment d’argent, AFP
À lire : ➜Q  u’est-ce que le blanchiment d’argent, C’est pas sorcier
➜ Le FMI, lutte contre le blanchiment des capitaux et stabilité économique, ➜ Tracfin expliqué aux lycéens, Ministères de Bercy et Printemps
Finances et développement, FMI de l’économie
➜ Rapport d’activité annuel Tracfin
➜ La supervision des assurances, ABC de l’économie, Banque de France
Lien utile :
➜ Rôle de l’ACPR en matière de LCB-FT, ACPR

821039 – BdF Dircom Studio Création – 02/2021

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