BUSINESS PLAN ‘’ SOCOMINES’’

Chapitre premier : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE

Section 1. DESCRIPTION DU PROJET

La Province du Nord Kivu en république démocratique du Congo est renommée pour son
potentiel de minerais, dont le Coltan, la cassitérite et le Wolframite. Actuellement, la politique
gouvernementale de la RD Congo appose le secteur minier comme prioritaire pour le
développement de son économie. Mais, une importante part de la production du coltan et de
la cassitérite, est sous contrôle de l'informel, échappe à la comptabilité nationale et au tresor
public fait l'objet des fraudes et évasions canalisées. Le manque de professionnalisation des
différents intervenants dans le cadre d'assistance constitue un handicap non moins
négligeable.

La société SOciete Congolaise des Mines sera une s.a,r.l. de droit Congolais ayant son siège à
Goma, lui donnant la possibilité d’ouvrir une entité de traitement, d’achat et vente des
produits 3T sur toute l'étendue de la République Démocratique du Congo et d’exporter en
toute sécurité. Il s'agira de rencontrer les coopératives et Négociants de 3T dans un milieu
privé en toute sécurité, c'est-à-dire mettre à leur disposition les facilitations nécessaires pour
les transactions et les équipements d’exploitation de traitement et de control dans un cadre
privé sécurisé. Le 3T en poudre est le produit spécifiquement visé.

Les entités de traitement de 3T constituent un circuit sécurisant et simplifié pour les différents
intervenants du fait qu'ils ne seront plus obligés de se déplacer, car les produits seront
regroupés à l’entité et la plupart des procédures y seront réalisées.

Ainsi donc, la mise en place de l’entité privée exclusif de 3T où l'on trouve à l'intérieur toutes
les structures administratives et techniques adéquates, en rapport aux activités minières est un
atout. Cela facilitera la tâche aux vendeurs et fera disparaître les problèmes des va-et-vient des
exploitants de 3T.

Les promoteurs de la SOciete Congolaise des Mines, disposent aussi d’un droit d’option sur
les sites d’exploitation de 3T en collaboration avec les Coopératives partenaires dont
Coopératives COMIALO et COMIPNC situées en République Démocratique du Congo
dans les Provinces du Nord Kivu, Sudkivu et du Maniema, Territoires de Walikale,
Lubutu, Punia, Kasese, Kalima enregistrées au CAMI, pour un total de 8 ZEA et 40 sites
miniers correspondant à 296 Ha.

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Section 2. PRESEMTATION, JUSTIFICATION ET AVANTAGES DU PROJET

Le projet sera exécuté en trois étapes, pour permettre son implantation sans un investissement
trop élevé au départ.

1ere Etape - Achat direct sans entité de traitement.

a) Rotations avec des lots hebdomadaires de 5tonnes, constitués par des achats de petits lots
de 150 Kg à 1 T aux coopératives, Négociants et creuseurs indépendants.

b) Augmenter progressivement le poids des lots hebdomadaires et en parallèle introduire les

documents pour obtention de la licence d'ouverture d’une entité de traitement
(préparation 2ème étape).

c) Pendant cette 1ère Étape, l'exportation sera faite par l'intermédiaire d'une entité existante,
moyennant un petit pourcentage de 3% pour l'utilisation de leur licence.

d) Au départ il faut créer le climat de confiance et de régularité des achats, ensuite ce sera

facile, car en Afrique "le bouche à l'oreille" va très vite. Le principal est la régularité des

achats, quand on arrive à un volume d'achats il faut le maintenir, car les vendeurs doivent

nous faire totale confiance pour écouler leur produit.

2eme Etape - Achat direct avec entité de traitement.

Rotations avec des lots hebdomadaires également progressifs, avec exportation directe.

3eme Etape : Exploitation des concessions en parallèle avec l’achat direct avec entité de
traitement.

Les avantages apportés par l’exploitation des 40 sites et 8 ZEA et par l’entité de
traitement:

• Augmentation des recettes fiscales minières

• Augmentation du niveau de vie en général des opérateurs, voire du pays

• Développement économique entraînant une indépendance financière

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• Sécurisation des opérateurs et des investisseurs

• Normalisation des exportations

Effets induits indirectement:

• Croissance démographique

• Augmentation du PIB par habitant

• Augmentation du pouvoir d'achat

• Stabilité des ménages

• Développement du pays

• Création d'emplois

• Sécurité des emplois des petits opérateurs (diminution de la pauvreté)

. Réduction des jeunes dans les groupes armés

Section 3. PRÉSENTATION DE L'ENTREPRISE ET DE L'ENTREPRENEUR

• Capital Social: 10 000 $ UDS

. Fonds de roulement : 3.500.000 $ USD

• Associés: 48% xxxxxx, 16% xxxxxxx, 16% xxxxxxx, 10% xxxxxxx et 10% xxxxxxxxx

• NRC (Nouveau registre de Commerce) : XXXXXXXXXXXXX

• ID (numéro d'Indentification Nationale) : XXXXXXXXXXXXXX

• Banques en RDC: XXXXXXXXXXXXXX

• Compte numéro : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

• Banques à l'Étranger:

• xxxxxxxxxxxx

• xxxxxxxxxxxx

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Adresse siège social : Goma .

Entité de traitement : Goma , Nord-Est de la RDC.

Zone d’exploitation : Walikale, Lubutu, Kasese, Punia, Kalima.

Filiale de la société en Amerique ou dans une juridiction offshore : XXXXXXXXX

Tel: XXXXXXXXX

Fax: xxxxxxxxxxxx

Email : xxxxxxxxxxx

Choix de localisation de l’entité de traitement

Il est préférable que l’Entité de traitement puisse être implantée dans un endroit bien situé en
plein cœur du centre-ville pour des raisons majeures de sécurité et de facilités des contacts.

Il ressort des études effectuées que les Quartiers ci-après de la Commune de Goma, sont les
endroits les mieux adaptés pour la mise en place de l’Entité de traitement pour les motifs ci-
après:

Les produits exploités et achetés étant tous destinés à être exportés, la commune de Goma est
la principale commune remplissant les exigences accompagnant toutes activités de commerce
et des opérations d'exportation que ce soit minier ou autre non notamment:

• l'existence des banques pour toutes sécurités financières: dépôt, prêt, transfert, échange...

• l'utilisation des technologies modernes de communication.

• l'existence d'un laboratoire permettant un meilleur contrôle des produits.

• l'existence des avocats ou auxiliaires de la justice pour la confiance réciproque des

contractants (Cabinet de conseil, Avocat, Huissier, Cabinet de consultant)

Section 4. ETUDE DU MARCHÉ DE LA CASSITERITE ET DU COLTAN EN RDC:

1• État des lieux-zones d'exploitation-principaux acteurs-populations ciblés.

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o Considérés du fait de la concentration d'activités minières, l'Est , le Nord-Est et Sud –

Est de la RDC ( Le rift Albertin) peuvent être considérés comme les lieux prioritaires
d’exploitations.

o Ci-après, les acteurs qui interviennent dans le marché de 3T dans le circuit d'achat-vente:

• les producteurs,

• les acheteurs/revendeurs,

• les acheteurs/transformateurs/revendeurs,

• les acheteurs,

• les commissionnaires / Négociants

• les Associations,

 La majorité des producteurs, opérateurs formels ont élu leur domicile sur les sites
miniers.
 Les statistiques existantes ne donnent pas la réalité sur la commercialisation de 3T.
 Le nombre officiel des acheteurs nationaux et extérieurs, clients des revendeurs est
mal connu du fait que les revendeurs n'ont pas d'obligation légale de déclaration pour
leurs clients.
 Toutefois, nous avons pu dénombrer les pays destinataires des produits:
 Les commissionnaires / Négociants représentent une masse énorme dans le circuit
d'achat/vente des minerais en général et le 3T en particulier, en réalité, leur activité est
officialisée.

A Goma, plus particulièrement et dans les zones des régions minières il existe une forte
concentration des points de négoce d'acheteurs/revendeurs, et des bureaux de Négociants /
commissionnaires formels.

• Principales caractéristiques du marché de 3T en RDC :

 Prédominance des activités informelles côtoyant les formelles;

 Sous-évaluation d'échantillonnage difficilement chiffrable par rapport à la réalité;

La sécurité des produits, la meilleure offre de prix, la souplesse et la rapidité des opérations,
mais surtout la facilité et l'assurance de paiements sont des atouts différentiels stratégiques

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pour une entité de traitement en vue de converger les offres des exploitants /vendeurs et
d'améliorer les volumes d'achat.

• Conditions d'accès sont déterminées par le code minier.

 Services concernés:

o Les interfaces externes.

o Le Ministère des Mines.

o Le Centre National d'Expertise.

o Les services d'ordre et de la sécurité.

o L'Office de Contrôle de qualité et de quantité.

o Les Intermédiaires Financiers (Banques).

2. Estimation du volume prévisionnel de la production, achat et exportation

• Dans sa majorité, les services d'Administration concernés par le 3T sont omniprésents sur
les lieux d'exploitation par l'intermédiaire de leurs antennes locales.

Les Producteurs sont des Coopératives Minières. Les produits sont emmenés au lieu

de transaction le plus proche des lieux d'exploitation ou sur Goma, pour vente aux

acheteurs/revendeurs qui les exportent après expertise et autres formalités administratives.

Les statistiques de production ne sont pas disponibles, mais l’achat de produits 3T peut
dépasser les 100t par mois en fonction du cash-flow disponible pour l’achat.

Il existe dans plusieurs zones carrières, une grande potentialité de 3T, cependant, il est extrait
sans professionnalisme, ce qu’oblige que l’achat soit effectué à une multitude de petits
exploitants.

L’exploitation sur nos concessions à ciel ouvert utilisant des équipements séparateurs, de

capacité moyenne de 150 m3 / h, pour un taux moyen de concentration de 2 Kg / m3 peut

produire en 10 h Kg soit +/- 90000 Kg par mois.

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La stratégie de la SOciete Congolaise des Mines Sarl sera basée sur l’exploitation des sites et
ZEA des coopératives partenaires, l’achat au près des Négociants mais avec une projection
d’exploiter ces propre concessions.

Section 5. LE PERSONNEL

LA GÉRANCE DE L’ENTITE

Elle sera totalement dépendant de celle de la société mais avec une particularité que le
contrôle heure par heures, munîtes par munîtes sera fait par un cadre nomme spécialement
pour cette tâche.

La SOciété Congolaise des Mines, sarl peut envisager l'implantation des bureaux de
représentation à l'intérieur de la Province du Nord – Kivu jusqu'à 6 et aller au-delà du Nord
- Kivu.

LA GÉRANCE DE LA SOCIÉTÉ

Organisation administrative de la Société Congolaise des Mines sarl sera composée des
organes suivants:

Un Conseil d’administration, une Direction et d’un Bureau.

ORGANIGRAMME

1 – Président du conseil d’Administration ;

1 – Gérant ;
1 – Directeur financier ;
1 – Directeur de production et des opérations
1 – Directeur Commercial et exportation ;
1 – Charge de la technique, Labo et Analyse ;
1 – Responsable logistique;
1 – Superviseur des sites d’achat de minerais;
1 – Comptable ;
1 – Service Juridique ;
1 – Caissier
1 – Géologue.

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5 – Chauffeurs véhicules.
4 – Agents de sécurité.
1 – Agent nettoyage.
5 – Service de gardiennage

Chapitre deuxième : PLAN DE GESTION FINACIERE

Hypothèses, contraintes et risques ; Les hypothèses sur lesquelles repose la faisabilité de

l’entité sont:

• La recueille des systèmes déjà existants.

• Rapport et analyse de ces différentes ressources pour en tirer une conclusion par la suite.

• La structure, les effectifs et leur niveau de rémunération.

• Les charges de financement.

• Les contraintes et risque de la faisabilité:

• Le manque d'Informations chiffrées.

• Les dispositions du Code Minier récemment édité.

• Les avantages du nouveau code d'investissements.

• Le contexte géopolitique.

La RDC n'est pas isolée du reste du monde. De par sa position stratégique idéale au centre de
l'Afrique, il est un point incontournable pour la liaison entre le Nord et le Sud, d'une part et,
l'Asie et les Amériques d'autre part. Par ailleurs elle est un des rares pays à appartenir à la fois
à ces trois zones économiques régionales: CEAC, COMESA, SADEC et OHADA. De ce fait,
tout trouble au niveau intérieur, tels les affrontements militaires a un impact direct sur la
situation économique des trois régions dont elle est membre.

En effet, la stabilité politique, la sécurité et la paix sociale la paix et la sécurité intérieure ainsi
que l'état de droit sont des garanties fondamentales pour les investisseurs nationaux et
étrangers pour pouvoir développer leurs affaires, notamment ceux intéressés par le domaine
minier, poumon et pilier de l'économie nationale.

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• Intermédiaires et Partenaires (en Amont et en aval) : les commissionnaires / Negociants et

les banques.

1. PRÉSENTATION DU BUDGET PRÉVISIONNEL DE FONCTIONNEMENT DE

LA SOCOMINES sarl

Cette deuxième partie porte sur la réalisation de l'étude de faisabilité du secteur exploitation et
de l’entité de traitement, en étudiant les questions suivantes:

• En fonction des considérations du marché et des avis d'experts, cette partie est consacrée à

l'analyse financière plus particulièrement les comptes prévisionnels d'exploitation, de

trésorerie et de bilan, en définissant si possible la meilleure forme d'organisation. L'objectif
principal étant de démontrer la viabilité du projet et sa capacité d'assurer la réussite et la
pérennisation de l’exploitation et de l’entité de traitement tout en tenant compte des
obligations vis-à-vis des tiers et des services administratifs.

La base de calcul du salaire étant celle moyennement payée dans les entité de traitement de
cobalt au Katanga et Lubumbashi en particulier. Il est à noter que les salaires de base sont
susceptibles d'augmentions et ce, en fonction des performances réalisées par l’entité de
traitement.

Pour les coûts, les plus coûteux ce sont les frais de licence et de caution évalués à 100.000
USD ainsi que l'achat des coffres forts, des instruments d'analyse et du matériel de
communication et de transport.

Ci-après les divers tableaux présentant différents cas de figure de la prévision budgétaire

de l’entité de traitement :

TABLEAU DE PRÉVISIONS BUDGÉTAIRES DE L’ENTITE DE TRAITEMENT

MOYENS ET RESSOURCES HUMAINES

RESSOURCES DE L’ENTITE DE TRAITEMENT

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Les ressources de l’Entité de Traitement XXXXXXXXXXXX sarl sont constituées par:

- Les produits provenant de ses propres activités.

- La rémunération pour services rendus.

- La commercialisation des produits achetés.

ESTIMATION DU VOLUME PRÉVISIONNEL : EXPLOITATION - ACHAT –

EXPORTATION

ENTITE DE TRAITEMENT

En tenant compte de la concurrence, mais avec une meilleure proposition de taux de

Commissionnement offert à un réseau dynamique de négociants agissant directement dans les

zones d'extraction et une meilleure offre des conditions d'achat, la Société Congolaise des
Mines sarl pourra, au stade initial, attirer au moins 15t de Coltan et 40t de Cassitérite par
mois. Cette quantité sera consolidée par la suite et augmentera progressivement pour atteindre
le volume annuel de 100 t de coltan et 500 t de cassitérite a la deuxième période, et 1000 t de
Coltan et 3000 t de cassitérite la période suivante. La première période étant considérée
comme essai de deux ans et demi, la deuxième étant de suivante estimée a 5 ans et la
troisième qui celle de tous les enjeux étant 5 ans au-delà

EXPLOITATION MINIÈRE

L’exploitation minière dans les sites des coopératives, équipée des concasseurs et des
séparateurs de minerais, peut produire en moyenne 5 t de coltan et 20 t de cassitérite par site
et ceci par mois.

PRÉVISION DES RECETTES

2023 (6mois) 2024 2025

Recette de la vente Coltan Cassitérite Coltan Cassitérite Coltan Cassitérite
issue de la (15t/mois) (40t/mois) (15t/mois) (40t/mois) (15t/mois) (40t/mois)
production /
3.300.000 $ 1.800.000 $ 6.600.000$ 3.600.000$ 6.600.000$ 3.600.000$
Exploitation

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Recette de vte issue

de l’achat auprès 1.650.000 $ 1.080.000 $ 3.300.000$ 2.160.000$ 3.300.000$ 2.160.000$
des négociants

Tous les minerais produits par l’exploitation et l’Entité de traitement seront exportés ou
vendus localement. En fonction du volume d'achat et du prix convenu avec l'acheteur-
destinataire, le chiffre d’affaires prévisionnelles se présentera comme suit:

BUDGET PRÉVISIONNEL DE FONCTIONNEMENT

Il est entendu que:

Les associés ont mobilisé un capital de 10.000 USD.

Les associés ont signé un contrat de partenariat avec deux coopératives pour une production
mensuelle de 15 t de coltan et 40 t de cassitérite pour un montant total de 5.970.000 USD pour
les 6 premiers mois

Les associés ont mobilisé 3.500.000 USD en frais d’implantation et mise en route du projet.

Il sera appliqué aux investissements un amortissement linéaire annuel correspondant à

environ 20 % de la valeur d'acquisition, soit une valeur résiduelle zéro après 5 ans.

MOYENS HUMAINS & RÉMUNÉRATIONS

POSTE CATEGORIE REMUNERATION DE

BASE
GERANT CADRE SUPERIEUR 4000 USD
PRESIDENT CA CADRE SUPERIEUR 4000 USD
CHEFS DES DEPARTEMENTS CADRES 3000 USD
CHEFS DES SERVICES MAITRISES 2000 USD
ATTACHE DES SERCICES MAITRISES 1000 USD
SECURITE AGENT 1000 USD
CHAFFEURS AGENT 500 USD
RECEPTION AGENT 500 USD

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NETOYEUR AGENT 300 USD

SENTINELLE AGENT 150 USD

Un effectif utile restreint recruté sur contrat de travail, avec une rémunération
susceptible d'augmentions de 5% l'an en fonction des performances réalisées par le comptoir.

EVALUATION DU BESOIN EN FINANCEMENT

1. Cout de demarrage

INVESTISSEMENT MONTANT
Frais d’ouverture 100.000 USD
Achat licence d’exploitation 100.000 USD
Achat coffre-fort 7000 USD
Matériels et Mobiliers 20.000 USD
Hygiene Securite Environnement 200.000 USD
Matériels Informatiques 10.000 USD
Matériels et Outillages 70.000 USD
Matériels roulants 200.000 USD
Autres Investissements 50.000 USD
Total immobilisation (A) 757.000 USD
FRAIS LIES AU DEMARRAGE
CHARGES OPERATIONNELLES
Entretiens et Réparations 3000 USD
Loyers 30.000 USD
Assurances 3000 USD
Documentation 1000 USD
Honoraires 10.000 USD
Publicités et Relation Publiques 2000 USD
Poste et Télécommunication 2000 USD
Charges du personnel 100.000 USD
Main d’oeuvre occasionnelle 8.000 USD
Impôts et Taxes 1000 USD
Frais du conseil d’administration 5.000 USD
Total 1 165.000 USD

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FONCTIONNEMENT
Achats outils pour les coopératives 250.000 USD
Achat Coltan et Cassitérites 1.990.000 USD
Matériels / Fournitures 12.000 USD
Eau et Electricité 6.000 USD
Transport et Déplacement 50.000 USD
Total 2 2.308.000 USD
TOTAL FRAIS LIES AU DEMARRAGE(1+2)(B) 2.473.000 USD
TOTAL COUT DE DEMARRAGE A+B 3.230.000 USD

2. BILAN PREVISIONNEL DE DEMARRAGE

ACTIF/EMPLOI PASSIF/RESSOURCES
V.I. Incorporelles Capital-Ations 3.510.000
Licence 100.000 USD
Frais d’ouverture 100.000 USD
TOTAL 1 200.000 USD
V.I Corporelles
Achat coffre-fort 7000 USD
Matériels et Mobiliers 20.000 USD
Matériels Informatiques 10.000 USD
Matériels et Outillages 70.000 USD
Matériels roulants 200.000 USD
Autres Investissements 50.000 USD
Achats outils pour les coopératives 250.000 USD
Matériels / Fournitures 12.000 USD
TOTAL 2 619.000 USD
TOTAL V.I 819.000 USD
ACTIFS A C.T
Achat Coltant et Ca 995.000 USD
Garantie loc 70.000 USD
Banque 1.626.000 USD
TOTAL ACT 2.691.000 USD
TOTAL ACTIF 3.510.000 USD TOTAL 3.510.000 USD
PASSIF

3. PLAN DE TRESORERIE de Juin à Décembre 2023 (en millier de US $)

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MOIS/ Juin Juillet Aout Sept Oct Nov Dec Tot

LIBELLES

Encaisse debut 0 -32 1496 2610 2721 3302 3455 3597

REVENUS

Mise de fonds 10 2120 1000 380 3510

Vente/expl
0 825 825 825 825 825 825 4950
minière

Vente/
0 480 480 480 480 480 480 2880
Négociants

TOT REVENU 10 3425 2305 1305 1685 1305 1305 11340

DEBOURS

Achat Col et Ca 0 995 995 995 995 995 995 5970

Matér/Fournit 10 22 32

Eau et Electricité 1 2 3 3 3 3 3 18

Transp et Déplac 20 30 40 10 20 30 150

Achats outil coop 20 200 30 250

Entretiens et Rép 2 2 2 6

Loyers 10 10 10 10 10 10 10 70

Assurances 3 3

Gardienage Sec 1 1 1 1 1 1 1 7

Documentation 3 3

Honoraires 10 10 20

Pub et Rel Publ 1 1 1 1 1 5

Poste et Télécom 2 2

Charges du
50 50 50 50 50 50 300
personnel

MO Occasionnelle 10 10 10 10 10 10 60

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Frais du CA 1 1 2 2 2 2 10

HSE 200 50 50 300

Frais d’ouverture 50 50

Frais bcaires 10 10 20 20 10 10 80

Achat lic d’expl 50 50

Achat coffre-fort 7 7

Matériels et Mob 20 20

Matériels
10 10
Informati

Matériels et
70 70
Outilla

Matériels
200 200
roulants

Autres Invest 50 50

TOT DEBOURS 42 1897 1191 1194 1104 1152 1163 7743

Encaisse a la fin -32 1496 2610 2721 3302 3455 3597 3597

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3.B. PLAN DE TRESORERIE de Janvier à Décembre 2024 (en millier de US $)

MOIS/ Jn Fev Mar Avl Mai Jne Jllet Aout Sept Oct Nov Dec Tot
LIBELLES
Encaisse debut 3597 3707 3705 3790 3883 4016 4119 4233 4357 4501 4645 4759 4865
REVENUS
Mise de fonds
Vente/expl
825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 9900
minière
Vente/
480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 5760
Négociants
TOT REVENU 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 15660
DEBOURS
Achat Col et Ca 995 995 995 995 995 995 995 995 995 995 995 995 11940
Matér/Fournit 10 22 22 10 64
Eau et Electricité 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36
Transp et Déplac 20 30 40 10 20 30 20 30 200
Achats outil
20 30 50
coop
Entretiens et Rép 2 2 2 2 2 2 12
Loyers 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
Assurances 6 6
Gardienage Sec 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12

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Documentation 3 3
Honoraires 10 10 20
Pub et Rel Publ 1 1 1 1 1 5
Poste et Télécom 2 2 4
Charges du
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200
personnel
MO
20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240
Occasionnelle
Frais du CA 20 20 10 50
Frais d’ouverture
Frais bcaires
Achat lic d’expl
Achat coffre-fort
Matériels et Mob
HSE 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
Matériels
Informati
Matériels et
70 70
Outilla
Matériels
roulants
Autres Invest
TOT
1195 1307 1220 1212 1172 1202 1191 1181 1161 1161 1191 1199 14392
DEBOURS
Encaisse fin 3707 3705 3790 3883 4016 4119 4233 4357 4501 4645 4759 4865 4865

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3. C. PLAN DE TRESORERIE de Janvier 2025 à Décembre 2025 (en millier de US $)

MOIS/
Jn Fev Mar Avl Mai Jne Jllet Aout Sept Oct Nov Dec Tot
LIBELLES
Encaisse début 4865 4975 4973 5058 5151 5284 5387 5501 5625 5769 5913 6027 6083

REVENUS
Mise de fonds
Vente/expl
825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 9900
minière
Vente/ Négociants 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 5760
TOT REVENU 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 1305 15660

DEBOURS
Achat Col et Ca 995 995 995 995 995 995 995 995 995 995 995 995 11940
Matér/Fournit 10 22 22 10 64
Eau et Electricité 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36
Transp et Déplac 20 30 40 10 20 30 20 30 200
Achat Licence 50 50
Achats outil coop 20 30 50
Entretiens et Rép 2 2 2 2 2 2 12
Loyers 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
Gardienage Sec 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
Assurances 6 6

Documentation 3 3

JOCRY HAMULI (Master en Finance)

 BUSINESS PLAN ‘’ SOCOMINES’’

Honoraires 10 10 20

Pub et Rel Publ 1 1 1 1 1 5

Poste et Télécom 2 2 4
Charges du
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200
personnel

MO Occasionnelle 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240

Frais du CA 20 20 10 50
Frais d’ouverture
Frais bcaires
Achat lic d’expl
Achat coffre-fort
Matériels et Mob
HSE 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360
Matériels
Informati
Matériels et
70 70
Outilla
Matériels roulants
Autres Invest
TOT DEBOURS 1195 1307 1220 1212 1172 1202 1191 1181 1161 1161 1191 1249 14442
Encaisse fin 4975 4973 5058 5151 5284 5387 5501 5625 5769 5913 6027 6083 6083

JOCRY HAMULI (Master en Finance)

 BUSINESS PLAN ‘’ SOCOMINES’’

4. ETATS FINANCIERS PREVISIONNELS

Annee 1 Annee 2 Annee 3

ETAT prévisionnel de résultat
2023 2024 2025
REVENUS
Vente/expl minière 4 950 000,00 9 900 000,00 9 900 000,00

Vente/ Négociants 2 880 000,00 5 760 000,00 5 760 000,00

Total Revenus 7 830 000,00 15 660 000,00 15 660 000,00

Variations des stocks 5 970 000,00 11 940 000,00 11 940 000,00

BENEFICE BRUT 1860000 3720000 3720000

DPENSE D'EXPLOITATION 1773000 2452000 2502000

Moins amortissement 45700 91400 91400

BENEFICE AVANT IMPOT 41300 1176600 1126600

Moins impots (40%) 16520 470640 450640

Benefice (Deficit) net 24780 705960 675960

Benefice net Global 1406700

5. BILAN PREVISIONNEL FIN 2025

JOCRY HAMULI (Master en Finance)

 BUSINESS PLAN ‘’ SOCOMINES’’

ACTIF/EMPLOI PASSIF/RESSOURCE
ACTIFS A L.T Valeur AVOIRS DES ACTIONAIRES
V.I. Incorporelles Capital-Actions 3510000
Licence 50000 Bénéfice net 1406700
Frais d’ouverture 50000 Amortissement 228500
TOTAL 1 100000 TOT (1) 5145200
V.I Corporelles
Achat coffre-fort 7000
Matériels et Mobiliers 20000
Matériels Informatiques 10000 DETTES CT
Matériels et Outillages 70000 TVA 477600
Matériels roulants 200000 Autres Impôts 937800
Autres Investissements 50000 TOT (2) 1415400
Achats outils pour les
250000
coopératives
Matériels / Fournitures 32000
TOTAL 2 639000
Amoertissement -228500
TOTAL V.I 410500
ACTIFS A C.T
Stock 1477600
Banque 4572500
TOTAL ACT 6050100
TOTAL
TOTAL ACTIF 6560600 6560600
PASSIF (1+2)

JOCRY HAMULI (Master en Finance)