Bilan du système de base - Pack Ibox
N
Actif
Brut Am. & dép.
Immobilisations incorporelles
Capital souscrit - non appelé
Frais d'établissement €32,500 €28,500
Frais de recherche et développement
Concessions, brevets et droits similaires €226,500 €164,700
Fonds commercial
Autre immobilisations corporeles
Av. et acomptes sur immo. Incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions €1,008,700 €565,400
Install. Tech., matériel et outillage industriels €2,775,800 €1,560,400
Autres immobilisations corporelles €647,600 €256,800
Immobilisations en cours
Immobilisations financières
Participations
Créances rattachés à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts €33,500 €0
Autre imobilisations financières
Total I €4,724,600 €2,575,800
ACTIF CIRCUALNT
Stock-en-cours
Mat. Premières, approvisionements €554,000 €24,500
En-cours de production (bien et services)
Produits intermédiaires et finis €567,800 €42,100
Marchandises
Av. et acomptes versés sur commandes €71,600
Créances d'exploitation
Clients et comptes rattachés €632,500 €0
Autres créances (1) €7,200
Capital souscrit - appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement €66,800 €18,700
Disponibilités €50,700
Charges constatés d'avance (2) €38,000
Total II €1,988,600 €85,300
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Prime de remboursement des obligations
Écart de conversion actif
TOTAL GÉNÉRAL €6,713,200 €2,661,100
(1) Hors exploitation
(2) Exploitation
Amortissements et dépréciations années antérieurs:
Amortissements €2,575,800
Incorporel €193,200
Corporel €2,382,600
Financier
Dépréciations d'exploitation €85,300
Dépréciation stocks MP
Dépréciation stocks PF
Dépréciation des VMP
Pack Ibox
N N-1 N-2
Net Net Net
€4,000 €4,600 €5,100
€61,800 €68,700 €79,800
€443,300 €576,500 €654,900
€1,215,400 €1,406,500 €1,578,600
€390,800 €146,800 €154,300
€33,500 €37,800 €24,800
€2,148,800 €2,240,900 €2,497,500
€529,500 €542,100 €582,800
€525,700 €593,200 €558,500
€71,600 €96,000 €54,600
€632,500 €593,600 €588,900
€7,200 €4,900 €4,500
€48,100 €58,700 €46,400
€50,700 €84,600 €23,600
€38,000 €37,500 €38,900
€1,903,300 €2,010,600 €1,898,200
€0
€4,052,100 €4,251,500 €4,395,700
€2,382,400 €1,954,100
€145,000 €105,500
€2,237,400 €1,848,600
€60,400 €70,100
€25,400 €29,500
€35,000 €40,600
€15,600 €18,900
€2,458,400 €2,043,100
PASSIF N
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou individuel 1,500,000 €
Primes d'émissions, de fusion, d'apport…
Réserves
Réserve légale 150,000 €
réserve statuaires ou contractuelles
Réserves réglementaire
Autres réserves 575,000 €
Report à nouveau 100 €
Résultat de l'exercice 224000
Subvention d'investissement
Provision réglementaire
Total I 2,449,100 €
Provisions
Provisions pour risques 10,600 €
Provisions pour charges
Totall II 10,600 €
DETTES
Dettes financières
Emprunts obligatoires convertibles
Autres emprunts obligatoires Emprunts auporès des établissement de crédit (1 1,365,500 €
Emprunts et dettes financières
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes d'exploitation
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 142,000 €
Dettes fiscales et sociales (2) 44,300 €
Dettes diverses
Dettes sur immobilisation et compte rattachés 14,800 €
Autres dettes (3) 1,300 €
Produits constatés d'avance (4) 24,500 €
Total III 1,592,400 €
Écart de conversion passif
TOTAL GÉNÉRAL 4,052,100 €
(1) Donc concours bancaires courants 99,000 €
(2) Dont dettes d'IS 4,000 €
(3) hors exploitation
(4) Exploitation
Effets escomptés non échus 12,000 €
N-1 N-2
1,500,000 € 1,500,000 €
150,000 € 150,000 €
352,100 € 106,700 €
200 € 400 €
458,300 € 583,300 €
2,460,600 € 2,340,400 €
9,100 € 10,800 €
9,100 € 10,800 €
1,596,500 € 1,787,100 €
125,700 € 146,200 €
32,700 € 63,100 €
10,800 € 11,400 €
200 € 300 €
15,900 € 36,400 €
1,781,800 € 2,044,500 €
4,251,500 € 4,395,700 €
149,500 € 83,900 €
3,700 € 4,000 €
14,500 € 13,200 €
Compte de resultat - Pack Inbox N
Produit d'exploitation
Ventes de marchandises -
Produit vendue (biens et services ) 6,554,100.00
Montant net du CA 6,554,100.00
Produit stockée - 25,000.00
Production immobilisée -
Subvention d'exploitation 2,900.00
Reprises sur dépréciations, provision 18,100.00
Transfert de charges -
Autres produits 5,300.00
Total des produits d'exploitation 6,555,400.00
Charges d'exploitation
Achats de marchandises -
Variation des stocks -
Achats de matières premières et autres approvisionnements 2,141,200.00
Variation des stocks 21,600.00
Autres achat et charges externe 2,514,500.00
Impots, taxes et versement assimilés 9,900.00
Salaires et traitements 857,700.00
Charges sociales 442,600.00
Dotation aux amortissements et aux dépréciations
Sur immobilisations : dotation aux amortissements 302,200.00
Sur immobilisations : dotation aux dépréciations
Sur actifs ciculant : dotation aux dépréciations
Dotation aux provisions
Autres charges 7,100.00
Total des charges d'exploitation 6,296,800.00
RESULTAT D'EXPLOITATION 258,600.00
Produit financiers
De participation
D'autre valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé 95,600.00
Autres intérets et produits assimilés
Reprises sur depreciations, provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des produits financiers 95,600.00
Charges financières
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
Intérets et charges assimilées 52,400.00
Differences negatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges financières 52,400.00
RESULTAT FINANCIER 43,200.00
Produits exceptionnels
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital 121,100.00
Reprises sur dépréciations, provisions et transfert de charges
Total des produits exceptionnels 121,100.00
Charges exceptionnelles
Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital 123,800.00
Reprises aux amortissements, dépréciations et provisions
Total des charges exceptionnelles 123,800.00
RESULTAT EXCEPTIONNEL - 2,700.00
Participation des salariés au résultats de l'entreprise
Impots sur les bénéfices 75,100.00
Total des produits 6,772,100.00
Total des charges 6,548,100.00
Bénéfice ou perte 224,000.00
N-1 N-2
- -
6,478,800.00 6,341,300.00
6,478,800.00 6,341,300.00
- 29,900.00 - 30,100.00
- -
2,200.00 2,500.00
12,000.00 12,000.00
- -
4,800.00 4,200.00
6,467,900.00 6,329,900.00
- -
- -
2,041,500.00 1,912,500.00
22,500.00 - 14,600.00
2,341,900.00 2,299,000.00
9,800.00 9,800.00
823,600.00 803,000.00
429,600.00 409,000.00
300,100.00 301,200.00
4,200.00 3,200.00
9,100.00 4,000.00
5,982,300.00 5,727,100.00
485,600.00 602,800.00
101,100.00 83,000.00
101,100.00 83,000.00
54,200.00 42,600.00
54,200.00 42,600.00
46,900.00 40,400.00
224,500.00 157,300.00
224,500.00 157,300.00
212,500.00 111,100.00
212,500.00 111,100.00
12,000.00 46,200.00
86,400.00 106,100.00
6,793,500.00 6,570,200.00
6,335,400.00 5,986,900.00
458,100.00 583,300.00
Solde intermediaire de gestion
N
SIG Pack Inbox ( en liste)
Montant CA %
Ventes de marchandises -
Achats de marchandises -
Variation de stock de marchandises -
MARGE COMMERCIALE -
Produits vendue 6,554,100.00
Produits stockée - 25,000.00
Production immobilisée -
PRODUCTION DE L'EXERCICE 6,529,100.00
Production de l'exercice 6,529,100.00
Marge commerciale -
Consommation en provenance de tiers 4,677,300.00
VALEUR AJOUTEE 1,851,800.00 28.3%
Valeur ajoutée 1,851,800.00
Subventions d"exploitation 2,900.00
Impots, taxe et versement assimilés 9,900.00
Charges de personnel 1,300,300.00 19.8%
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) 544,500.00 8.3%
Excédent brut d'exploitation 544,500.00
Reprises sur dépréciation, provisions et transferts de charges 18,100.00
Autres produits 5,300.00
Dotation aux amortissements, depréciations et provisions 302,200.00 4.6%
Autres charges 7,100.00
RESULTAT D'EXPLOITATION 258,600.00 3.9%
Résultat d'exploitation 258,600.00
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Produits financiers 95,600.00
Charges financiers 52,400.00
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 301,800.00 4.6%
Produits exceptionnels 121,100.00
Charges exceptionnelles 123,800.00
RESULTAT EXCEPTIONNEL - 2,700.00
Résultat courant avant impots 301,800.00
Résultat exceptionnel - 2,700.00
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise -
Impots sur les bénéfices 75,100.00
RESULTAT NET COMPTABLE 224,000.00 3.4%
Produits de cessions d'éléments d'actif 121,100.00
Valeur nette comptable des éléments d'actif cédés 123,800.00
PLUS-VALUE ou MOINS-VALUE - 2,700.00
N-1 N-2
Montant CA % Montant CA %
- -
- -
- -
- -
6,478,800.00 6,341,300.00
- 29,900.00 - 30,100.00
- -
6,448,900.00 6,311,200.00
6,448,900.00 6,311,200.00
- -
4,405,900.00 4,196,900.00
2,043,000.00 31.5% 2,114,300.00 33.3%
2,043,000.00 2,114,300.00
2,200.00 2,500.00
9,800.00 9,800.00
1,253,200.00 19.3% 1,212,000.00 19.1%
782,200.00 12.1% 895,000.00 14.1%
782,200.00 895,000.00
12,000.00 12,000.00
4,800.00 4,200.00
304,300.00 4.7% 304,400.00 4.8%
9,100.00 4,000.00
485,600.00 7.5% 602,800.00 9.5%
485,600.00 602,800.00
101,100.00 83,000.00
54,200.00 42,600.00
330,300.00 5.1% 643,200.00 10.1%
224,500.00 157,300.00
212,500.00 111,100.00
12,000.00 46,200.00
330,300.00 643,200.00
12,000.00 46,200.00
- -
86,400.00 106,100.00
255,900.00 3.9% 583,300.00 9.2%
224,500.00 157,300.00 le retraitement des charges permet de consider
212,500.00 111,100.00
12,000.00 46,200.00
des charges permet de considerer les charges de personnek interimaire comme élément du cout du travail et les charges de credit ba
l et les charges de credit bail comme élément entrant dans le cout du capital
Pack Inbox
Indicateurs
N % N-1 % N-2
RESULTAT D'EXPLOITATION 258,600.00 47% 485,600.00 19.4% 602,800.00
RESULTAT FINANCIER 43,200.00 8% 46,900.00 -16.1% 40,400.00
RESULTAT EXEPTIONNEL - 2,700.00 123% 12,000.00 74.0% 46,200.00
RESULTAT NET COMPTABLE 224,000.00 51% 458,100.00 21.5% 583,300.00
Etablissement Dubourgeois
N N-1
Montant % CA Montant
Structure
Effectif 70.00 70.00
Activité
Chiffres d'affaires 10,959,875.00 10,624,362.00
Perfomance
Valeur ajoutée 4,145,679.00 37.8% 4,064,100.00
Excédent brut d'exploitation 1,198,541.00 10.9% 1,200,474.00
Résultat d'exploitation 825,892.00 7.5% 702,147.00
Résultat courant avant impots 800,145.00 7.3% 754,879.00
Résultat net 781,425.00 7.1% 678,751.00
SA Bellatix
N N-1
Montant % CA Montant
Production vendu 4,897,652.00 4,785,126.00
Comsommation de l'exercice en provenance de tiers 3,365,021.00 3,278,200.00
Valeur ajoutée 1,530,598.00 31.3% 1,505,621.00
EBE 533,665.00 10.9% 510,359.00
Résultat d'exploitation 239,875.00 4.9% 210,578.00
Résultat courant avant impots 206,784.00 4.2% 165,938.00
Résultat net comptable 156,720.00 3.2% 145,230.00
Nombre de salariés 27.00 26.00
issement Dubourgeois
N-1 N-2
% CA Montant % CA
69.00
10,584,236.00
38.3% 4,020,122.00 38.0%
11.3% 1,151,589.00 10.9%
6.6% 755,846.00 7.1%
7.1% 692,142.00 6.5%
6.4% 608,725.00 5.8%
SA Bellatix
N-1 N-2
% CA Montant % CA
4,800,125.00
3,270,220.00
31.5% 1,520,356.00 31.7%
10.7% 514,268.00 10.7%
4.4% 202,658.00 4.2%
3.5% 178,974.00 3.7%
3.0% 135,989.00 2.8%
26.00
Tableau synthétiser des indicateurs
Pack Inbox
Indicateurs
N %CA N-1 %CA
CHIFFRE D'AFFAIRE 6,554,100.00 6,478,800.00
VALEUR AJOUTEE 1,851,800.00 28.3% 2,043,000.00 31.5%
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 544,500.00 8.3% 782,200.00 12.1%
RESULTAT D'EXPLOITATION 258,600.00 3.9% 485,600.00 7.5%
RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS 301,800.00 4.6% 330,300.00 5.1%
RESULTAT NET COMPTABLE 224,000.00 3.4% 255,900.00 3.9%
VA bcp plus vaible que ses concurrents surtout en année N
bcp moins performante sur tout les indicateurs vu qu'ils sont calculé a partir de la VA surtout année N
en N-1 et N-2 elle etais plus performante sur les autres indicateurs
Pack Inbox Etablissement Dubourgeois
N-2 %CA Global N %CA N-1 %CA N-2
6,341,300.00 19,374,200.00 10,959,875.00 10,624,362.00 10,584,236.00
2,114,300.00 33.3% 6,009,100.00 4,145,679.00 37.8% 4,064,100.00 38.3% 4,020,122.00
895,000.00 14.1% 2,221,700.00 1,198,541.00 10.9% 1,200,474.00 11.3% 1,151,589.00
602,800.00 9.5% 1,347,000.00 825,892.00 7.5% 702,147.00 6.6% 755,846.00
643,200.00 10.1% 1,275,300.00 800,145.00 7.3% 754,879.00 7.1% 692,142.00
583,300.00 9.2% 1,063,200.00 781,425.00 7.1% 678,751.00 6.4% 608,725.00
urtout année N
geois SA Bellatix
%CA Global N %CA N-1 %CA N-2 %CA
32,168,473.00 4,897,652.00 4,785,126.00 4,800,125.00
38.0% 12,229,901.00 1,530,598.00 31.3% 1,505,621.00 31.5% 1,520,356.00 31.7%
10.9% 3,550,604.00 533,665.00 10.9% 510,359.00 10.7% 514,268.00 10.7%
7.1% 2,283,885.00 239,875.00 4.9% 210,578.00 4.4% 202,658.00 4.2%
6.5% 2,247,166.00 206,784.00 4.2% 165,938.00 3.5% 178,974.00 3.7%
5.8% 2,068,901.00 156,720.00 3.2% 145,230.00 3.0% 135,989.00 2.8%
Global
14,482,903.00
4,556,575.00
1,558,292.00
653,111.00
551,696.00
437,939.00
CAF Pack Inbox N N-1 N-2
EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 544,500 782,200 895,000
Autres produits d'exploitation 5,300 4,800 4,200
Autres charges d'exploitation -7,100 -9,100 -4000
Produits financiers (hors produits calculés) 95,600 101,100 83,000
Charges financières (hors charges calculées) -52,400 -54,200 -42,600
Produits exceptionnels (hors produits calculés et PCEA) 0 0 0
Charges exceptionnelles (hors charges calculées et VNCEAC) 0 0 0
Transfert de charges d'exploitation (791) 0 0 0
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise 0 0 0
Impôts sur les bénéfices -75,100 -86,400 -106,100
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 510,800 738,400 829,500
CAF Pack Inbox N N-1 N-2
RÉSULTAT NET COMPTABLE 224,000 458,100 583,300
Charges calculées d'exploitation 302,200 304,300 305,200
Charges calculées financières 0 0 0
Charges calculées exceptionnelles 0 0 0
Produits calculés d'exploitation -18,100 -12,000 -12,000
Produits calculés financiers 0 0 0
Produits calculés exceptionnels 0 0 0
valeur net comptable des élément d'actif cedée VNCEAC 123,800 212,500 111,100
PCEA -121,100 -224,500 -157,300
Quotes-parts des subventions (777) 0 0 0
CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 510,800 738,400 830,300
% évol.
% évol.
