COMMENT DECOUVRIR LE LOGICIEL

LIRE LA FICHE TECHNIQUE DU LOGICIEL

Pour avoir une idée genérale sur les possibilités de PC Compta

LE DIDACTICIEL

Le didacticiel de PC Compta vous offre une visite guidée , avec des explications ,
dans les différents menus du logiciel.

Le didacticiel vous permet de découvrir :

· L’interface du logiciel
· La concéption genérale du logiciel
· Le contenu des différents fichiers
· Les etats de sorties et leur formes

DOSSIERS EXEMPLE

PC Compta est livré avec un dossier traitant un cas de comptabilité d’Entreprise

complet, cet exemple permet de se familiariser avec les commandes du logiciel
et éditer tous les etats possibles sans effectuer la moindre saisie pour la
coimptabilité analytique , le dossier exemple de comptabilité analytique , vous
permettra de vous excercer sur les commandes de l’analytique.
Les dossiers exemples vous permettent d’excercer sur :

· Les commandes de consultations

· Les commandes d’affichage de graphique
· Les commandes d’édition et leurs différents paramètres
· Pour ne pas gaspiller du papier , utiliser la destination fichier , l’etat
sera affiché sur l’écran tel qu’il sera édité sur papier.
· La sauvegarde sur disquettes et la restauration

UN EXEMPLE CONCRET DE COMPTABILITE

Le guide de l’utilisateur contient un chapitre ‘’ Exemple Concret ‘’,

contenant un exemple simplifié de comptabilité. commencez par cet exemple
afin de vous familiariser avec les commandes de saisie

LE GUIDE DE L’UTILISATEUR

Le guide le l’utilisateur de PC Compta contient les chapitres suivants :

N°PAG CHAPITRE
E
2 Fiche technique Vue d’ensemble sur PC Compta..............................page 2
6 A Propos du clavier renseignements genéraux sur le clavier
13 Un exemple concret de comptabilité Un excercice d’application
27 A propos des sauvegardes Sans sauvegardes , le travail sur ordinateur est une perte
de temps
32 La mise en place de la comptabilité Pour clôturer votre formation et commencer l’exploitation
38 A propos des disquettes Renseignements généraux sur les disquettes
40 A propos des virus informatiques Pour être informé sur le danger des virus informatiques
42 Liasse fiscale Comment le programme calcule et édite les différents
tableaux fiscaux
54 Le guide d’installation Comment installer le programme sur disque dur
FICHE TECHNIQUE DE PC COMPTA
PC Compta est un logiciel de comptabilité générale , auxiliaire et analytique , il est
multi-dossier, multi excercices, le volume des données n’est limité que par la taille
du disque dur.

LE MATERIEL REQUIS :

COPATIBLE IBM , 640 KO DE RAM , DISQUE DUR

MS-DOS VERSION 3.30 OU ULTERIEURE

IMPRIMANTE 80 OU 132 COLONNES

FORMATION

L’INTERFACE :

· Interface évoluée standard : menus déroulants multifenêtrage

· Utilisation genéralisée des touches Echap et Entrée.
· Toutes les commandes, et à n’importe quel niveau, sont commentées par des
menus.

LE DIDACTICIEL :

Le didacticiel , vous explique visuellement , les différentes possibilités du

programme

DES DOSSIERS EXEMPLES :

PC Compta est fourni avec un dossier exemple de comptabilité genérale. Avec ce
dossier , vous pouvez vous familiariser avec la majorité des commandes du
logiciel sans effectuer la moindre saisie.

Avec le dossier exemple de comptabilité analytique , vous vous excercez sur les
commandes concernant l’option analytique.

LE GUIDE DE L’UTILISATEUR :

Le guide de l’utilisateur intégré dans le logiciel et sur papier.

Dans la partie ‘’ Bien débuter avec PC Compta ‘’ du guide de l’utilisateur , le

chapitre intitulé ‘’ Un exemple concret ‘’ vous guidera pas a pas pour saisir les
données dans les différents fichiers.

L’aide contextuelle , accessible par la touche F1 , affiche l’aide relative au

traitement en cours.

ASSISTANCE TELEPHONIQUE

L’assistance telephonique , accessible les heures ouvrables par les deux numéros
(02)-82-52-40 et (02)-81-97-68.
PLAN COMPTABLE

JOURNAUX :

1. Nombre de journaux illimité

2. Code alphanumérique sur 6 caractères
3. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques

COMPTES GENERAUX :

Livré avec un plan comptable genéral intégrable dans nvos dossiers

1. Compte général sur 8 caractères numériques

2. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques
3. Collectif : rattachement d’un nombre illimité de comptes auxilliaires . Ce qui
permet un suivi de certains comptes : clients , fournisseurs , stock par produit ,
etc

COMPTES AUXILLAIRES :

Pour un suivi correct et individuel de vos clients et fournisseurs , séparez leur

comptes des comptes généraux , en les créant au niveau du plan auxillaire.

Pour chaque compte genéral collectif , vous pouvez lui rattacher un nombre
illimité de comptes auxilliaires

1. Numéro du compte auxilliaire sur 06 caractères alphanumériques

2. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques
3. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques
4. Mémorisation des coordonnées complètes : adresse, teléphone , telex, numéro
du registre de commerce, etc ...

NATURES DE MOUVEMENTS :

Vous pouvez classer certaines ecritures par nature : les charges concernant une
opération commerciale , les frais relatifs a un camion , etc .

1. Code de nature de mouvements sur 06 caractères alphanumériques

2. Trois intitulés de 30 caractères alphanumériques chacun
PLAN BUDGETAIRE

POSTES BUDGETAIRES :

Pour suivre votre plan de production par atelier ou par chantier, ou analyser vos
charges par structure, définnissez vos postes budgétaires . Ainsi, chaque fois que
vous enregistrez une charge ou un produit , il est possible de l’affecter au poste
concerné.

1. Nombre de postes budgétaires illimité- code sur 6 caractères alphanumériques .

2. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques.

PREVISIONS :

Définissez au départ les objectifs de votre entreprise /

1. Estimations en valeur des produits à réaliser par unité de production.

2. Vos estimations en charges , salaire , publicité , formation , conseil ...

Un tableau mensuel de comptes de résultats comparatif vous sera fourni afin de

vous situer par rapport aux objectifs tracés au départ.
PLAN ANALYTIQUE

SECTIONS ANALYTIQUES :

Centres de production ou de coût

1. Nombre de sections analytique illimité

2. Code sur 6 caractères alphanumériques
3. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques
4. Chaque section doit appartenir à un groupe

GROUPES DE SECTIONS ANALYTIQUES :

Classer hiérarchiquement les sections analytiques auxilliaires ou primaires , par

centre d’analyse , etc ...

1. Code sur 6 caractères alphanumériques

2. Intitulé sur 30 caractères alphanumériques

GRILLES ANALYTIQUES :

Vous définissez ici les clés de répartition des comptes ventilables en analytiques .
Les clés précisées à ce niveau vous seront proposées par défaut ( que vous pourrez
modifier au moment de la saisie.

Pour chaque compte ventilable en analytique , précisez les sections de ventilation ,

ainsi que les clés de répartition en pourcentage.

SAISIE D’ECRITURES :

Les écritures d’un journal sont subdivisées en folios, pour chaque journal 999999
folios disponibles , le nombre d’écritures par folio est illimité.
Vous pouvez corriger une écriture par trois méthodes : revenir sur l’écriture et la
modifier , par contre passation ou en introduisant un montant négatif ( à la place
du complément à zéro ) .

Le journal d’ouverture est saisie séparément des écritures classiques, et sont

considérées par PC Compta comme étant relatives à l’excercice antérieur. Ce qui
permettra d’analyser séparément les soldes initiaux et les mouvements du premier
jour de l’excercice.

Le montant d’une écriture peut aller jusquà 99 999 999 999,99 DA le montant
cumulé de tous les mouvements de l’excercice ne doit pas dépasser la valeur : 9
999 999 999 999 999,99 DA .

LES FONCTIONS DISPONIBLES EN SIAISE :

Possibilité de créer automatiquement en cours de saisie un journal, un compte

général , un compte auxilliaire, etc ...

Consultation des comptes , des journaux , le grand livre , etc... directement depuis
un champ de saisie.

Génération automatique d’un folio contenant les écritures de reclassement qui

soldent les comptes 6 et 7 par les comptes 8.

Champs de saisie paramétrables : vous pouvez enrichir ( si vous voulez ) une

écritures par plusieurs renseignements supplémentaires . Si vous ne traitez pas de
comptabilité analytique ou budgétaire , vous pouvez désactiver les champs de
saisie correspondants.
ANALYSE DES COMPTES

RECHERCHE MULTICRITERES :

Afficher et éditer des écritures choisies selon des critères multiples : ventes en gros
, charges déductibles , dettes à long terme. etc ...

LETTRAGE / POINTAGE DES COMPTES :

1. Lettrage automatique ou manuel des comptes clients et fournisseurs.

2. Trois (03) niveaux de relance clients ( lettres de relance modifiables )

3. Préparation au rapprochement bancaire ( pointage des comptes de banque )

GRAPHIQUES

Visualisez graphiquement toutes les données de votre comptabilité. Voir d’un coup
d’oeil la situation de votre entrepise , sans se noyer dans les chiffres.

1. Représentation graphique du bilan et des résultat à tout moment

2. Affichage des totaux des mouvements au débit , au crédit et soldes des comptes
généraux , auxillaires etc... totaux par jour ou par mois.
LES EDITIONS

1. Toutes les éditions peuvent se faire sur imprimante ou sur fichier texte.

2. Prise en charge du papier 80 colonnes. Le programme adapte la forme de l’etat

selon la largeur de papier, les etats sont plus ergonomique sur le papier large
(132 colonnes ).

3. Toutes les éditions sont possibles à n’importe quel moment de l’excercice

4. Plan comptable analytique ou budgétaire.

5. Journal des écritures , centralisateur ou centralisateur global.

6. Centralisateurs avec rupture de comptes à 1.2.3 chiffres

7. Grand-livres : général, auxilliaire , budgétaire ou analytique

8. Balance générale , auxilliaire, budgétaire ou analytique

9. Deux modèles de balance : étendue ou standard.

[Link] des comptes généraux ( balance à 1.2.3 chiffres

[Link] de préparation aux rapprochements bancaires

[Link] (03) niveaux de relance clients

EDITIONS D’ETATS DE SYNTHESE

Les comptes créditeurs de l’actif et les comptes débiteur du passif seront virés
automatiquement dans les comptes 40 , 50 et 588 au moment de l’édition sans
générer aucune écriture. c’est à dire, sans aucune regularisation le bilan s’édite
normalement.

De même le résultat de l’excecice , s’il ne figure pas dans le compte 88 , sera

calculé automatiquement au moment de l’édition.

Tous les etats peuvent être édités à tout moment.

BILAN ENTREPRISE

1. Edition paramétrable du TCR et du bilan ( prise en charge des comptes inter-

unités ).

2. Un niveau de rupture est paramétrable dans tous les autres tableaux : ( comptes
1,2,3 ... chiffres ).

LIASSE FISCALE

1. Edition de tous les (21) tableaux de liasse , avec possibilité d’impression directe
sur les feuilles préimprimées fournies par l’administration fiscale.

2. Etat detail des clients ( Etat 104 )

CONSOLIDATION DE PLUSIEURS DOSSIERS COMPTABLES

Vous pouvez consolider un nombre illimité de dossiers le résultat sera un dossier

comptable : Tous les traitements comptables cités ci-dessus y sont applicables .

1. Un Journal et un folio seront générés pour chacun des dossiers . Le folio

contient une centralisation des mouvements du dossier.

2. Prise en compte des délais d’exigibilité des dettes et créance , type de charges
( exploitation / hors exploitation, déductibles / non déductibles ) etc ... au
moment de la consolidation. ce qui permet d’éditer correctement le bilan fiscal
consolidé.

CLOTURE DE L’EXCERCICE

Vous pouvez commencer un nouvel excercice sans que vous soyez obligé de
terminer l’ancien :

1. Créez un nouveau dossier , en transférant le plan comptable depuis l’ancien

dossier.

2. Travailler en parallèle sur les deux dossiers.

3. Une fois que l’ancien excercice terminé, vous pouvez en importer

automatiquement les à nouveaux.

4. Au moment de l’importation les soldes des comptes 6 et 7 seront transférés

automatiquement sur le compte 88.
SECURITE

1. Mot de passe pour contrôler l’accés au programme

2. Mot de passe par dossier.

SAUVEGARDE

1. protection des données contre les coupures de courant

2. sauvegarde sur disquettes avec la possibilité de sauvegarder plusieurs dossiers
sur une même disquette.
EXEMPLE CONCRET DE COMPTABILITE
CREATION D’UN NOUVEAU DOSSIER

Un dossier représente la comptabilité d’une entreprise durant un excercice

comptable .

Exécutez la commande ‘’ Dossier/ Création d’un dossier/ Création d’un

nouveau dossier ‘’ puis créez un dossier avec les paramètres suivants :

CODE : ESSAI92
NOM : SOCIETE ESSAI
RUE : 40, Rue de la Liberté
VILLE : Boumerdes

Une fois le dossier crée , activez le avec la commande ‘’ Dossier/ Activer un

dossier ‘’

LES JOURNAUX DE SAISIE :

Exécutez la commande ‘’ Fichier/Fichier des journaux ‘’ et introduisez la liste

des journaux suivante :

COD INTITULE
E
AC ACHATS
BQ BANQUE
OD OPERATIONS DIVERSES
ST STOCKS
VT VENTES
LE PLAN DES COMPTES GENERAUX

Exécutez la commande ‘’ Fichier/Fichier des comptes généraux ‘’ et introduisez les

comptes généraux suivants :

CODE INTITULE COLLECTIF

1 FONDS PROPRES NON
10 FOND SOCIAL NON
100 APPORTS DE L’ETAT NON
18 RESULTAT EN INSTATNCE D’AFFECT NON

2 INVESTISSEMENTS NON
20 FRAIS PRELIMINAIRES NON
200 FRAIS RELATIFS AU PACTE SOCIAL NON
209 RESORPTION DES FRAIS PRELIMIN. NON
210 FONDS DE COMMERCE NON
244 MATERIEL DE TRANSPORT NON
245 EQUIPEMENTS DE BUREAU NON
2944 AMORTIS MATERIEL DE TRANSPORT NON
2945 [Link] DE BUREAU NON

3 STOCKS NON
30 STOCK DE MARCHANDISES OUI
38 ACHATS DE MARCHANDISES NON

4 CREANCES NON
421 TITRES DE PARTICIPATION NON
47 CREANCES SUR CLIENTS NON
470 CLIENTS OUI
485 COMPTES BANCAIRES NON
486 COMPTES POSTAUX NON
487 CAISSE NON
489 VIREMETS DE FONDS NON

... /...
 ... /...

5 DETTES NON
50 COMPTES CREDITEURS DE L’ACTIF NON
530 FOURNISSEURS OUI
588 AVANCES BANCAIRE NON

6 CHARGES NON
60 MARCHANDISES CONSOMMEES NON
682 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS NON
699 DOTATIONS EXCEPTIONNELLES NON

7 PRODUITS NON
70 VENTES DE MARCHANDISES OUI

8 RESULTATS NON
88 RESULTATS DE L’EXCERCICE NON
LE PLAN DES COMPTES AUXILLIAIRES

Exécutez la commande ‘’Fichier/Fichier des comptes auxilliaires‘’ et introduisez

les comptes auxilliaires suivants suivants :

COMPTE TIERS INTITULE

30 000001 Disquettes 3’’ ½ HD
30 000002 Disquettes 3’’ ½ DD
30 000003 Disquettes 5’’ 1/4HD
30 000004 Disquettes 5’’ 1/4DD
30 000005 Imprimantes 132 colonnes
30 000006 Imprimante 80 colonnes
30 000007 Onduleurs 1200 VA
30 000008 Onduleur 600 VA
30 000009 Micro ordinateurs 8086 XT
30 000010 Micro ordinateur 80286 AT
30 000011 Micro ordinateur 80386 AT
470 000001 SN METAL
470 000002 NAFTAL Alger
470 000003 ERCC MEFTAH
470 000004 EDIMCO
470 000005 ENPMH

530 000001 Olivetti

530 000002 IBM Alger
530 000003 ENAPEM
530 000004 ENSI
530 000005 SAMSUNG Alger

... /...
70 000001 Disquettes 3’’ ½ HD
70 000002 Disquettes 3’’ ½ DD
70 000003 Disquettes 5’’ 1/4 HD
70 000004 Disquettes 5’’ 1/4 DD
70 000005 Imprimante 132 colonnes
70 000006 Imprimantes 80 colonnes
70 000007 Onduleurs 1200 VA
70 000008 Onduleur 600 VA
70 000009 Micro ordinateur 8086 XT
70 000010 Micro ordinateur 80286 AT

SECURITE :

EFFECTUER UNE COPIE DE SECURITE AVEC LA

COMMANDE :

FICHIER / COPIE DE SECURITE

BALANCE AU 31/12/1991

Exécutez la commande ‘’Annexe/Saisie des à nouveaux‘’ et introduisez les soldes

initiaux ( soldes à la fin de l’excercice précédent )

COMPTE INTITULE DEBIT CREDIT

100 APPORT DE L’ETAT 3.000.000,00
18 RESULTATS EN INSTATNCE
D’AFFECTATION 42.690,00
200 FRAIS RELATIFS AU PACTE 80.000,00
SOCIAL
209 RESORPTION DES FRAIS 20.000,00
PRELIM.
244 MATERIEL DE TRANSPORT 350.000,00
2944 AMORTIS MATERIEL DE 70.000,00
TRANSPORT
245 EQUIPEMENT DE BUREAU 200.000,00
2945 AMORTIS EQUIPEMENT DE 40.000,00
BUREAU
30 000001 Disquettes 3’’ 1/2HD 69.000,00
30 000002 Disquettes 3’’ 1/2DD 27.000,00
30 000003 Disquettes 5’’ 1/4HD 108.000,00
30 000004 Disquettes 5’’ 1/4DD 72.000,00
30 000005 Imprimantes 132 colonnes 300.000,00
30 000006 Imprimante 80 colonnes 900.000,00
30 000007 Onduleurs 1200 VA 960.000,00
30 000008 Onduleur 600 VA 300.000,00
30 000009 Micro ordinateurs 8086 XT 580.000,00
30 000010 Micro ordinateurs 80286 AT 800.000,00
30 000011 Micro ordinateur 80386 AT 800.000,00

.../...
 .../...

470 000001 SN METAL 225.650,00

470 000002 NAFTAL Alger 725.600,00
470 000003 ERCC MEFTAH 185.500,00
470 000004 EDIMCO 4.800,00
470 000005 ENPMH 16.420,00

485 COMPTE BANCAIRE 853.2500,00

486 COMPTE POSTAUX 9.690,00
487 CAISSE 20.000,00

530 000001 OLIVETTI 56.000,00

530 000002 IBM ALGER 225.000,00
530 000003 ENAPEM 43.750,00
530 000004 ENSI 30.000,00
530 000005 SAMSUNG 800.000,00
88 RESULTAT DE L’EXERCICE 1.052.970,00

TOTAL GENERAL 6.233.660,00 6.233.660,00

SECURITE :

EFFECTUER UNE COPIE DE SECURITE AVEC LA COMMANDE :

FICHIER / COPIE DE SECURITE

ACHATS DE MARCHANDISES : JANVIER 1992

IBM ALGER LE 02/01/92

FACTURE N° 125245
DOIT : SOCIETE EXEMPLE

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

2 Imprimante 80 colonnes 40.000,00
2 Imprimante 132 colonnes 60.000,00
1 Onduleurs 600 VA 35.000,00
1 Micro ordinateur AT 80386 130.000,00

TOTAL HT 265.000,00
TVA 21 % 55.650,00
TOTAL TTC 320.650,00
SAMSUNG LE 11/01/92

FACTURE N° 1300254
DOIT : SOCIETE EXEMPLE

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

2 Micro ordinateur XT 8086 16.000,00
1 Micro ordinateur AT 80286 60.000,00
2 Onduleur 1200 VA 120.000,00
1 Onduleur 600 VA 35.000,00

TOTAL HT 425.000,00
TVA 21 % 89.250,00
TOTAL TTC 514.250,00
IBM ALGER LE 13/01/92

FACTURE N° 125850
DOIT : SOCIETE EXEMPLE

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

3 Disquettes 3’’ ½ HD 1.800,00
8 Disquettes 3’’ ½ DD 4.000,00
5 Disquettes 5’’ 1/4 HD 2.750,00
9 Disquettes 5’’1/4 DD 3.150,00

TOTAL HT 11.700,00
TVA 21 % 2.457,00
TOTAL TTC 14.157,00
Exécutez la commande ‘’ Fichier / Saisie des écritures ‘’ et saisissez ces
imputations comptable sur le journal des ACHATS :

JOURNAL AC - ACHATS Folio N° : 1

N° Pièce Date N° Libellé Compte Tiers Débit Crédit

Document
0001 02/01/92 FF 125245 IBM 38 265.000,00
0001 02/01/92 FF 215245 TVA 21% 457 55.650,00
0001 02/01/92 FF 215245 Achat de 530 000002 320.650,00
marchandises

0002 11/01/92 FF 300254 SAMSUNG 38 425.000,00

0002 11/01/92 FF 300254 TVA 21% 457 89.250,00
0002 11/01/92 FF 300254 Achat de 530 000005 514.250,00
marchandises

0003 13/01/92 FF 125850 IBM 38 11.700,00

0003 13/01/92 FF 125850 TVA 21% 457 2.457,00
0003 13/01/92 FF 125850 Achat de 530 0002 4.157,00
marchandises

SECURITE :

EFFECTUER UNE COPIE DE SECURITE AVEC LA COMMANDE :

FICHIER / COPIE DE SECURITE

VENTE DE MARCHANDISES

SOCIETE EXEMPLE LE 11/01/92

FACTURE N° 1300254
DOIT : SN METAL

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

1 Micro ordinateur XT 8086 104.000,00
1 Imprimante 132 colonnes 39.000,00
1 Onduleurs 600 VA 45.500,00
3 Disquette 3’’ ½ HD 2.160,00
5 Disquettes 3’’ ½ DD 3.000,00

TOTAL HT 193.660,00
TVA 21 % 40.668,60
TOTAL TTC 234.328,60
SOCIETE EXEMPLE LE 11/01/92

FACTURE N° 102502
DOIT : ERCC MEFTAH

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

2 Micro ordinateur AT 8286 280.000,00
1 Onduleur 1200 VA 78.000,00
8 Disquettes 5’’ ¼ HD 5.280,00
4 Disquettes 5’’ ¼ DD 1.680,00
6 Disquettes 3’’ ½ HD 4.320,00
6 Disquettes 3’’ ½ DD 3.600,00

TOTAL HT 372.880,00
TVA 21 % 78.304,80
TOTAL TTC 451.184,80
SOCIETE EXEMPLE LE 11/01/92

FACTURE N° 102502
DOIT : NAFTAL ALGER

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

1 Imprimante 80 Colonnes 26.000,00
2 Imprimante 132 colonnes 78.000,00
1 Onduleur 600 VA 45.500,00

TOTAL HT 149.500,00
TVA 21 % 31.395,00
TOTAL TTC 180.895,00
Exécutez la commande ‘’ Fichier / Saisie des écritures ‘’ et saisissez ces
imputations comptable sur le journal des VENTES :

JOURNAL VT -VENTES Folio N° : 1

N° Pièce Date N° Libellé Compte Tiers Débit Crédit

Document
05/01/92 FC 102501 Vente de 470 000001 234.328.60
marchandises
SN METAL
05/01/92 FC 102501 Micro 70 000009 104.000,00
ordinateur XT
8086
05/01/92 FC 102501 Imprimante 70 000005 39.000,00
132 colonnes
05/01/92 FC 102501 Onduleur 600 70 000008 45.500,00
VA
05/01/92 FC 102501 Trois boites 70 000001 2.160,00
disquettes 3’’
½ HD
05/01/92 FC 102501 Cinq boites 70 000002 3.000,00
disquettes 3’’
½ DD
05/01/92 FC 102501 TVA 21% 547 40.668,60

06/01/92 FC 102502 Vente de 470 000003 451.184,80

marchandisesE
RCC MEFTAH
06/01/92 FC 102502 2 Micro 70 000010 280.000,00
ordinateur AT
80286
06/01/92 FC 102502 Onduleur 1200 70 000007 78.000,00
VA
06/01/92 FC 102502 8 boites de 70 000003 5.280,00
disquettes 5’’
¼ HD
06/01/92 FC 102502 4 boites de 70 000004 1.680,00
disquettes 5’’
¼ DD

.../...
 .../...

06/01/92 FC 102502 6 boites de 70 000001 4.320,00

disquettes 3’’
½ HD
06/01/92 FC 102502 6 boites de 70 000002 3.600,00
disquettes 3’’
½ DD
06/01/92 FC 102502 TVA 21% 547 78.304,80

10/01/92 FC 102503 Vente de 470 000002 180.895,00

marchandises
NAFTAL ALG
10/01/92 FC 102503 Imprimante 80 70 000006 26.000,00
colonnes
10/01/92 FC 102503 Imprimante 70 000005 78.000,00
132 colonnes
10/01/92 FC 102503 Onduleur 600 70 000008 45.500,00
VA
10/01/92 FC 102503 TVA 21% 547 31.395,00
MOUVEMENTS DES STOCKS / MARCHANDISES : JANVIER 92

BON D’ENTREE N° 010361 LE 03/01/92

FOURNISSEUR I B M D’ALGER

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

2 Imprimante 80 colonnes 40.000,00
2 Imprimante 132 colonnes 60.000,00
1 Onduleurs 600 VA 35.000,00
1 Micro ordinateur AT 80386 130.000,00

TOTAL GENERAL 265.000,00

BON D’ENTREE N° 010362 LE 05/01/92

FOURNISSEUR SAMSUNG

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

2 Micro ordinateur XT 8086 16.000,00
1 Micro ordinateur AT 80286 110.000,00
2 Onduleurs 1200 VA 120.000,00
1 Onduleurs 600 VA 35.000,00

TOTAL GENERAL 425.000,00

BON D’ENTREE N° 010363 LE 11/01/92

FOURNISSEUR I B M D’ALGER

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

3 Disquettes 3’’ ½ HD 1.800,00
8 Disquettes 3’’ ½ DD 4.000,00
5 Disquettes 5’’ ¼ HD 2.750,00
9 Disquettes 5’’ ¼ DD 3.150,00

TOTAL GENERAL 11.700,00

BON DE SORTIE N° 000235 LE 01/01/92

CLIENT SN METAL

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

1 Micro ordinateur XT 8086 80.000,00
1 Imprimante 132 colonnes 30.000,00
1 Onduleur 600 VA 35.000,00
3 Disquettes 3’’ ½ HD 1.800,00
5 Disquettes 3’’ ½ DD 25.000,00

TOTAL GENERAL 149.300,00

BON DE SORTIE N° 000236 LE 07/01/92

CLIENT ERCC MEFTAH

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

2 Micro ordinateur AT 8286 220.000,00
1 Onduleur 1200 VA 60.000,00
8 Disquettes 5’’ ¼ HD 4.400,00
4 Disquettes 5’’ ¼ DD 1.400,00
6 Disquettes 3’’ ½ HD 3.600,00
6 Disquettes 3’’ ½ DD 3.000,00

TOTAL GENERAL 292.400,00

BON DE SORTIE N° 000236 LE 07/01/92

CLIENT NAFTAL ALGER

QUANTITE DESIGNATION TOTAL H.T

1 Imprimante 80 colonnes 20.000,00
2 Imprimante 132 colonnes 60.000,00
1 Onduleur 600 VA 35.000,00

TOTAL GENERAL 115.000,00

Exécutez la commande ‘’ Fichier / Saisie des écritures ‘’ et saisissez ces
imputations comptables sur le journal des STOCKS :

JOURNAL ST -STOCKS Folio N° : 1

N° Pièce Date N° Libellé Compte Tiers Débit Crédit

Document
0001 01/01/92 BS 00235 Vente de 60 149.300,00
marchandises
0001 01/01/92 BS 00235 Micro 30 000009 80.000,00
ordinateur XT
8086
0001 01/01/92 BS 00235 Imprimante 30 000005 30.000,00
132 colonnes
0001 01/01/92 BS 00235 Onduleur 600 30 000008 35.000,00
VA
0001 01/01/92 BS 00235 Trois boites 30 000001 1.800,00
disquettes 3’’
½ HD
0001 01/01/92 BS 00235 Cinq boites 30 000002 2.500,00
disquettes 3’’
½ DD

0002 03/01/92 BE 010361 2 (deux ) 30 000006 40.000,00

imprimantes 80
colonnes
0002 03/01/92 BE 010361 2 ( deux ) 30 000005 60.000,00
imprimantes
132 colonnes
0002 03/01/92 BE 010361 Onduleur 30 000008 35.000,00
600VA
0002 03/01/92 BE 010361 1 Micro 30 000011 130.000,00
ordinateur AT
80386
0002 03/01/92 BE 010361 Achat de 38 265.000,00
marchandises

.../...
 .../...

0003 05/01/92 BE 010362 2 Micro 30 000009 160.000,00

ordinateur XT
8086
0003 05/01/92 BE 010362 1 Micro 30 000010 110.000,00
ordinateur AT
80286
0003 05/01/92 BE 010362 2 Onduleurs 30 000007 120.000,00
1200 VA
0003 05/01/92 BE 010362 1 Onduleur 30 000008 35.000,00
600 VA
0003 05/01/92 BE 010362 Achat de 38 425.000,00
marchandises

0004 07/01/92 BS 00236 Vente de 60 292.400,00

marchandises
0004 07/01/92 BS 00236 2 Micro 30 000010 220.000,00
ordinateur AT
80286
0004 07/01/92 BS 00236 1 Onduleur 30 000007 60.000,00
1200 VA
0004 07/01/92 BS 00236 8 boites 30 000003 4.400,00
disquettes 5’’
½ HD
0004 07/01/92 BS 00236 4 boites 30 000004 1.400,00
disquettes 5’’
½ DD
0004 07/01/92 BS 00236 6 boites 30 000001 3.600,00
disquettes 3’’
½ HD
0004 07/01/92 BS 00236 6 boites 30 000002 3.000,00
disquettes 3’’
½ DD

.../...
 .../...

0005 08/01/92 BS 00237 Vente de 60 115.000,00

marchandises
0005 08/01/92 BS 00237 1 imprimante 30 000006 20.000,00
80 colonnes
0005 08/01/92 BS 00237 2 imprimantes 30 000005 60.000,00
132 colonnes
0005 08/01/92 BS 00237 1 Onduleur 30 000008 35.000,00
600 VA

0006 11/01/92 BE 010303 3 Boites de 30 000001 1.800,00

disquettes 3’’
½ HD
0006 11/01/92 BE 010303 8 Boites de 30 000002 4.000,00
disquettes 3’’
½ DD
0006 11/01/92 BE 010303 5 Boites de 30 000003 2.750,00
disquettes 5’’
¼ HD
0006 11/01/92 BE 010303 9 Boites de 30 000004 3.150?00
disquettes 5’’
¼ DD
0006 11/01/92 BE 010303 Achat de 38 11.700,00
marchandises

SECURITE :

EFFECTUER UNE COPIE DE SECURITE AVEC LA

COMMANDE :

FICHIER / COPIE DE SECURITE

SAUVEGARDE SUR DISQUETTE :

EFFECTUER UNE SAUVEGARDE DE VOTRE TRAVAIL

SUR DISQUETTE

Exécutez la commande :

‘’ DOSSIER / SAUVEGARDE ET RESTAURATION /

SAUVEGARDE SUR DISQUETTE
TRESORERIE : JANVIER 92

Pièce : 001
Le 06/01/92

Réglement client SN METAL

Facture N° 102401/91 Excer 1991
CH Banque : 12451225
Montant = 225.650 DA

Pièce : 002
Le 05/01/92

Réglement Fournisseur IBM

Facture N° 124562/91 Excer 1991
CH Banque : 1152155
Montant = 225.000,00 DA

Pièce : 003
Le 08/10/92

Réglement Fournisseur SAMSUNG

Facture N° 288221/91 Excer 1991
CH Banque : 1252156
Montant = 800.000,00 DA

Pièce : 004
Le 11/01/92
Réglement Client : ERCC MEFTAH
Facture N° 102500
CH Banque : 6255121
Montant = 451.144,88 DA

Pièce : 005
Le 22/01/92

Réglement Fournisseur IBM

Facture N° 125245
CH Banque : 1252253
Montant = 320.650,00 DA

Pièce : 006
Le 21/10/92

Réglement Fournisseur SAMSUNG

Facture N° 300254
CH Banque : 1252158
Montant = 514.250,00 DA
Exécutez la commande ‘’ Fichier / Saisie des écritures ‘’ et saisissez ces
imputations comptables sur le journal de BANQUE :

JOURNAL BQ -BANQUE Folio N° : 1

N° Date N° Document Libellé Compte Tiers Débit Crédit

Pièce
0001 05/01/92 CH 12451225 Regl FC 102401/91 485 225.650,00
SN METAL
0001 05/01/92 FC 102401/91 Regl par CHQ 470 000001 225.650,00
12451225

0002 05/01/92 FF 124562/91 Regl par CHQ 530 000002 225.000,00

1252155
²0002 05/01/92 CH 1252155 Regl FF 124562/91 485 225.000,00

0003 08/01/92 FF 288231/91 Regl par CHQ 530 000005 800.000,00

1252156
0003 08/01/92 CH 1252156 Regl FF 288231/91 485 800.000,00

0004 11/01/92 CH 6255121 Regl EC 102502 485 451.184,80

ERCC MEFTAH
0004 11/01/92 FC 102502 Regl par CHQ 470 000003 451.184,80
6255121

0005 12/01/92 FF 125245 [Link] CHQ 530 000002 320.650,00

1252157
0005 12/01/92 CH ????????? Regl FF 125245 485 320.650,00
IBM

0006 21/01/92 FF 300254 [Link] CHQ 530 000005 514.250,00

1252158
0006 21/01/92 CH 1252158 [Link] 300254 485 514.250,00
SASUNG

TRESORERIE : FEVRIER 92

Pièce : 007
Le 08/02/92

Réglement client SN METAL

 Facture N° 102501
CH Banque : 1244300
Montant = 234.328,60 DA

Pièce : 008
Le 10/02/92

Réglement Client : NEFTAL ALGER

Facture N° 102503
CH Banque : 1258600
Montant = ??.480.895,00 DA

Pièce : 009
Le 12/10/92

Réglement Fournisseur : IBM ALGER

Facture N° 1258522
CH Banque : 1258523
Montant = 14.157,00 DA

Exécutez la commande ‘’ Fichier / Saisie des écritures ‘’ et saisissez ces

imputations comptables sur le journal de BANQUE :

JOURNAL BQ -BANQUE Folio N° : 2

N° Date N° Document Libellé Compte Tiers Débit Crédit

Pièce
0006 08/02/92 CH 1244300 Regl FC 102501 485 234.328,60
SN METAL
0006 08/02/92 FC 102501 Regl par CHQ 470 000001 234.328,60
1244300

0007 10/02/92 CH 1258600 Regl FC 102501 485 180.895,00

 NAFTAL ALGER
²0007 10/02/92 FC ??????? Regl. CHQ 470 000003 180.895,00
1258600

0008 12/02/92 FF 125850 Regl par CHQ 530 000002 14.157,00

1258522
0008 12/02/92 CH 1258522 Regl FF 125850 485 14.157,00
IBM ALGER

SECURITE :

EFFECTUER UNE COPIE DE SECURITE AVEC LA

COMMANDE :

FICHIER / COPIE DE SECURITE

SAUVEGARDE SUR DISQUETTE :

EFFECTUER UNE SAUVEGARDE DE VOTRE TRAVAIL

SUR DISQUETTE

Exécutez la commande :

‘’ DOSSIER / SAUVEGARDE ET RESTAURATION /

SAUVEGARDE SUR DISQUETTE
MISE EN PLACE DE LA COMPTABILITE
CREATION D’UN DOSSIER

Un dossier représente une comptabilité pour un excercice entier . Pour créer un

dossier utilisez la commande suivante :
‘‘Dossier/Création d’un dossier/ Création d’un nouveau dossier‘’

1. Précisez le code du dossier exemple BCR - ORAN 92

2. Précisez le nom du dossier :

· NOM : BCR / ORAN

· RUE : Zone Industrielle
· VILLE : ORAN

Si votre comptabilité de l’excercice précédent est informatisée, vous pouvez copier

automatiquement le plan comptable de l’ancien excercice vers le nouveau dossier ,
ceci vous evitera de mettre en place une autre fois le plan comptable.

MISE EN PLACE DU PLAN COMPTABLE

CREATION DES JOURNAUX

Vous devez créer les journaux necéssaires à la bonne tenue de votre comptabilité.

Un journal est défini par deux élements /

1. Son code ( sur 6 caractères )

2. Son intitulé ( sur 30 caractères )
EXEMPLE :

COD INTITULE
E
AC ACHATS
VE VENTES
CA CAISSE
OD OPERATIONS
DIVERSES
BQ BANQUE

LE PLAN DES COMPTES GENERAUX

Vous devez créer les comptes necéssaire à la tenue de votre comptabilité .

Dans le plan comptable géneral les comptes sont hiérarchisés : on trouve les
comptes principaux , chaque compte général peut être divisé en plusieurs comptes
divisionnaires et chaque compte divisionnaire peut être composé en plusieurs sous
comptes. Il n’y aura pas de totalisation automatique des sous comptes dans les
comptes divisionnaires et les comptes divisionnaires dans les comptes principaux .
Ce n’est pas un problème technique mais cela alourdirait les traitements et
obligerait l’utilisateur à créer d’abord tous ces comptes , par contre , il y’aura des
possibilités de regroupement lors des différentes éditions .

Un compte général est défini par trois élemens :

1. Intitulé ( sur 30 caractères )

2. Le fait qu’il soit au non son code ( sur 8 chiffres )
3. Son collectif

Si un compte est collectif , vous devez lui créer les comptes auxilliaires associés
dans le plan auxilliaire

EXEMPLE :

COMPT INTITULE COLLECTIFb ?

 E
10 Fond Social Non
30 Stocks de marchandises Oui
31 Matières et fournitures Non
38 Achats Non
470 Clients Oui
530 Fournisseurs Oui
?? Production stockée Oui

LE PLAN AUXILLIAIRE :

Vous pouvez définir trois types de comptes auxilliaires : Les Clients , les
fournisseurs , et les tiers divers . Un compte auxilliaire est défini par :

· Le compte collectif associe ( qui permet de faire le lien avec la comptabilité

générale )
· Code ( 6 caractères)
· Intitulé de ( 30 caractères )
· Nature ( C,F ou D ) Client / Fournisseur / Divers .
· Si le compte est un client ou un fournisseur , les coordonnées , adresse ,
telephone .
EXEMPLE :

Compte Compte Intitulé Nature Adresse

Collectif Auxilliaire
30 0000 Marchandises diverses Divers
30 0001 Disquettes Divers
30 0002 Rames de papier Divers

470 0000 Clients divers Clients 40 Rue H

470 ENIEM ENIEM Clients Zone.I
470 0002 ENAPAM Clients Boumerdes

530 0000 Fournisseurs divers Fourniss 25 Rue BE

eur
530 ENAG ENAG / Reghaia Fourniss Route Nat.
eur
530 0001 SONELGAZ Fourniss 20 Rue DA
eur

70 A produit A Divers
70 B Produit B Divers
70 C Produit C Divers

Remarque Vous pouvez utiliser le plan auxilliaire en créant tous les comptes dans
le plan des comptes généraux par exemple .

COMPTE INTITULE COLLECTIF

?
4700000 Clients divers NON
4700001 ENIEM NON
5300000 Fournisseurs divers NON
5300001 ENAG NON
Les avantages du plan auxilliaire :

· Le plan auxilliaire permet une meilleure organisation et gestion des clients et

des fournisseurs.

· Décharger la comptabilité générale de nombreux détails : le grand livre des

comptes généraux , la balance générale prennent en compte le plan
générale , le détail des comptes généraux collectifs s’édite sur le grand livre
auxilliaire et la balance auxilliaire

LE PLAN BUDGETAIRE

PC Compta vous donne la possibilité d’affecter à chaque ligne d’écriture , un

code budgétaire. En pratique , ce code n’est utilisé en général que pour les
comptes de la classe 6 et 7 ( charges et produits ) ou bien aussi aux comptes de
la classe 2 (immobilisations ) Ceci vous permet d’éditer différents etats
concernant les écritures enregistrées sur un poste budgétaire.

Un poste budgétaire est défini par :

· Un Code ( 6 caractères )
· Intitulé ( 30 caractères )

EXEMPLE

CODE INTITULE
UP001 unité de production N° 001
UP002 Unité de production N° 002
UP003 Unité de production N° 003
PUB Publicité
SALDG Salaires direction genérale

Chaque fois que vous enregistrez une charge de publicité intégrez le poste dans
l’écriture. Vous avez comme édition la balance des postes budgétaire qui cumule
les montants mouvements pour chaque poste, le grand livre des écritures affectées
à chaque poste avec centralisation.
LES PREVISION

Vous pouvez introduire des estimations de production par unité de productions. Un

tableau comparatif de comptes de résultats mensuel montre l’écart entre les
objectifs fixés avec la réalité.

Exemple
Le tableau suivant donne les objectifs à réaliser pour :

UP001 UP002 UP003

Produit 101 1.000,00 2.304,00 1.542,00
Produit 102 5.200,00 1.200,00 2.000,00

PREVISION

Code Poste Cpte Général Montant Prévisionnel

UP001 70101 1.000,00
UP001 70102 5.200,00
UP002 70101 2.304,00
UP002 70102 1.200,00
UP003 70101 1.542,00
UP003 70102 2.000,00

LA SAISIE DU BILAN D’OUVERTURE :

Pour saisir le bilan d’ouverture utilisez la fonction
‘’ Annexe / saisie desà nouveaux ‘’

Il est important d’utiliser cette fonction , car les montants ainsi saisis seront
enregistrés comme correspondant à l’excercice précédent , ce qui permettra , sur
les etats comptables , de faire apparaîtres les soldes de l’année précédente ( à
nouveau ).
Si les comptes de l’excercice précédent n’ont pas encore été arrêté , vous pouvez
parfaitement commencer votre comptabilité de l’année et saisir et transferer votre
bilan d’ouverture ultérieurement.

Si votre comptabilité de l’excercice précédent est informatisée , une fois

l’excercice précédent arrêté , vous pouvez transferer automatiquement les soldes
des comptes vers l’exercice en cours.

EXEMPLE :

Compte Compte Débit Crédit

général Auxilliaire
30 001 2.000,00
30 002 3.500,00
40 ENIEM 4.203,00
--- --- ---

LA TENUE DE LA COMPTABILITE :

OUVERTURE D’UNE JOURNEE COMPTABLE:

Avant de commencer une journée comptable , assurez vous que vous avez fait une
sauvegarde du travail de la veille. si ce n’est pas le cas , n’hésitez pas à perdre
quelques minutes pour le faire . En cas d’accident survenu au cours de la saisie ,
vous n’aurez qu’a reprendre les écriture de la journée.

LES TRAVAUX QUOTIDIENS DE SAISIE :

La fonction que vous utilisez le plus fréquemment sera incontestablement la saisie
des écritures.

L’Informatisation de votre comptabilité ne devrait pas modifier l’organisation

comptable de votre société. En effet la souplesse de la fonction de saisie des
écriture dans PC Compta permet de s’adapter à n’importe qu’elle organisation .

Les pièces comptables sont saisie dans des folios, chaque folio concerne un journal
et peut contenir un nombre quelconque de pièces.

N° Date N° Document Libellé Compte Tiers Débit Crédit

Pièce Général
0101 02/03/94 FC/078 Vente disquette 470 ENIEM 363,00
0101 02/03/94 FC/078 DISKT HD 5’’ ½ 7102 300,00
0101 02/03/94 FC/078 T.V.A 547 63,00
0102 13/03/94 FC/078 Vente papier 740 ETERBI 484,00
0102 13/03/94 FC/078 Papier 80 Col. 7103 400,00
0102 13/03/94 FC/078 T.V.A 547 84,00
0102 13/03/94 FC/078 Vente Rubans 470 ENAPM 42,00

N° Folio :
C’est une adresse dans le système informatisée. Vous pouvez
utiliser un folio pour saisir toutes les opérations d’un mois dans un
journal.

N° Pièce :
N° Imputation : c’est le numéro chronologique que vous affectez à
une fiche d’imputation, il permet de retrouver facilement une pièce
dans vos classeurs. la saisie de ce numéro est facultative.
N °Docuement :
C’est le numéro de la pièce comptable / N° facture , N° Chèque ,
Code interne , etc .... Exemples FF/1000 pour facture fournisseur
N° 1000 , CHQ 12541225 pour Chèque N° 12541225

Remarque importante :

L’Isolation du N° Document permet une analyse rapide des comptes clients,

fournisseurs et banques. Pour une vente ou un Achat précisez le numéro de la
facture client/fournisseur comme Numéro du document .

N° Date N° Document Libellé Compte Compte Débit Crédit

Pièce Général Auxi
0101 02/01/92 FC/078002 Vente disquettes 470 ENIEM 363,00
0101 02/01/92 FC/078002 DISKT HD 5’’ ½ 7102 300,00
0101 02/01/92 FC/078002 T.V.A 547 63,00

Pour un REGLEMENT CLIENT / FOURNISSEUR précisez comme numéro du

document :

· Numéro de la facture pour le compte client/fournisseur

· Numéro de chèque pour le compte banque

N° Date N° Document Libellé Compte Compte Débit Crédit

Pièce Général Auxi.
0203 02/01/92 CHQ/125242 Regl C/FC 078002 485 303,00
0203 02/01/92 FC/078002 Regl C/CHQ 470 ENIEM 303,00
125242
Poste Budgétaire :
La ventilation budgétaire de l’écriture n’est pas obligatoire.

Débit/ Crédit :
Le montant de l’écriture doit être entre 0 et 999 999 999
999,99, le complément à zéro n’est pas autorisé pour régularisé
une écriture , vous pouvez saisir un montant avec le signe (-).

LES CONSULTATIONS ET LES EDITIONS :

Une des finalités d’un système informatique étant d’offrir à ses utilisateurs
souplesse et rapidité d’accés aux données , vous pouvez avec PC Compta , accéder
à tout moment à l’ensemble de vos etats comptables à jours des des dernières
écritures enregistrées ( comptabilité en ‘’ temps réel ‘ ).

Vous pouvez à tout moment éditer le journal d’ouverture, la balance d’ouverture ,

les journaux , les grans livres, les balances , le tableau des comptes de résultats,
l’actif et le passif du bilan ( le résultat est calculé par la différence entre les produit
( classe 7 ) et les charges ( classe 6 ) , tableaux annexes , etc ...

N’hésitez pas à utiliser ces possibilités de consultation et d’édition. Ce sont des

outils de gestion irremplaçables , vous permettant d’obtenir ‘’ a chaud ‘’ toutes les
informations comptables dont vous pouvez avoir besoin.
LES OPERATIONS DE FIN D’ANNEE :

Prenons l’exemple suivant : Vous êtes en train de traiter le dossier ENIEM-93 et

vous voudriez commencer à travailler sur l’excercice 94 :

· Créez un nouveau dossier ENIEM-94 avec transfert automatique du

plan comptable existant au niveau du dossier ENIEM-93.

· Commencez le travail sur le dossier ENIEM-94 tout en continuant à

travailler sur l’ancien dossier ENIEM-93

· Une fois la comptabilité ENIEM-93 est terminé , transférez les soldes

des comptes vers le dossier ENIEM-94 , même si les comptes des
classes 6 et 7 ne sont pas soldés , le solde des deux classes sera
transféré dans le compte 88 - Résultat de l’excercice.

· Effectuez une sauvegarde sur disquettes ( de préference en deux

exemplaires ) pour le dossier ENIEM-93.

· Vous pouvez éliminer le dossier ENIEM-93 du disque dur pour libérer

de l’espace disuque, et le restaurer en cas de besoin.
LA LIASSE FISCALE MODE DU CALCUL
ACTIF DU BILAN (1)

(AA) 20
Frais préliminaires - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des comptes
20, 209 exclu.

(AB) 20
Frais préliminaires - Amortissements ou provisions = solde (Crédit -
Débit) des comptes 209 .

(AD) 210
Fonds de commerce - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des comptes
210 .

(AE) 2910
Fonds de commerce - Amortissements ou provisions = solde (Crédit -
Débit) des comptes 2910.

(AF) 212
Autres valeurs - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des comptes 212 .

(AG) 2912
Autres valeurs - Amortissements ou provisions = solde (Crédit - Débit)
des comptes 2912.
(AL) 22
Terrains - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des comptes 22 .

(AM) 292
Terrains - Amortissements ou provisions = solde (Crédit - Débit)
des comptes 292 .

(AP) 240
Bâtiments - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des comptes 240 .

(AQ) 2940
Bâtiments - Amortissements ou provisions = solde (Crédit - Débit)
des comptes 2940 .

(AR) 241
Ouvrages d’Infrastructure - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 241 .

(AS) 2941
Ouvrages d’Infrastructure - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 2941 .
(AT) 242
Installations complexes - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 242 .

(AU) 2942
Installations complexes - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 2942 .

(AV) 243
Matériels et Outillage - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 243 .

(AW) 2943
Matériels et Outillage - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 2943 .

(AX) 244
Matériels de transport - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 244 .

(AY) 2944
Matériels de transport - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 2944 .
(AZ) 245
Equipement de bureau - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 245 .

(BA) 2945
Equipement de bureau - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 2945 .

(BB) 246
Emballages récupérables - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 246 .

(BC) 2946
Emballages récupérables - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 2946 .

(BD) 247
Agencements et Installations - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 247 .

(BE) 2947
Agencements et Installations - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 2947 .
(BJ) 25
Equipements sociaux - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 25 .

(BK) 295
Equipements sociaux - Amortissements ou provisions = solde (Crédit
- Débit) des comptes 295 .

(BM) 28
Investissements en cours - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des
comptes 28 .

(BN) 298
Investissements en cours - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 298 .

(BO) 3
Stocks - Montant brut = solde (Débit-Crédit) des comptes 3,39 exclus.

(BR) 39
Stocks - Amortissements ou provisions = solde (Crédit - Débit) des
comptes 39.
(BT) 42
Créances d’Investissements - Montant brut = Cumul des soldes débit de
chacun des comptes 42 , les auxilliaires inclus.

(BU) 492
Créances d’Investissements - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 492.

(BV) 43
Créances des stocks - Montant brut = Cumul des soldes débit de chacun
des comptes 43 , les auxilliaires inclus.

(BW) 493
Créances des stocks - Amortissements ou provisions = solde (Crédit -
Débit) des comptes 493.

(BX) 44
Créances sur associés et sociétés apparentées - Montant brut =
Cumul des soldes débit de chacun des comptes 44 , les auxilliaires
inclus.

(BY) 494
Créances sur associés et sociétés apparentées - Amortissements ou
provisions = solde (Crédit - Débit) des comptes 494.
(BZ) 45
Avances pour comptes - Montant brut = Cumul des soldes débit de
chacun des comptes 45 , les auxilliaires inclus.

(CA) 495
Avances pour comptes - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 495.

(CB) 40
Avances d’exploitation - Montant brut = Cumul des soldes débit de
chacun des comptes 46 , les auxilliaires inclus.

(CC) 490
Avances d’exploitation - Amortissements ou provisions = solde
(Crédit - Débit) des comptes 496.

(CD) 47
Clients - Montant brut = Cumul des soldes débit de chacun des comptes
47 , les auxilliaires inclus.

(CE) 497
Clients - Amortissements ou provisions = solde (Crédit - Débit) des
comptes 497.
(CF) 483 et 484
Comptes au trésor et comptes dans les établissements financiers -
Montant brut = Cumul des soldes débit de chacun des comptes 483 et
484 , les auxilliaires inclus.

(CG) 4983 et 4984

Comptes au trésor et comptes dans les établissements - Amortissements
ou provisions = solde (Crédit - Débit) des comptes 4983 et 4984 .

(CF) 485
Comptes bancaires - Montant brut = Cumul des soldes débit de chacun
des comptes 485 , les auxilliaires inclus.

(CG) 4985
Comptes bancaires - Amortissements ou provisions = solde (Crédit -
Débit) des comptes 4983 et 4985 .

(CK) 486
Comptes bancaires - Montant brut = Cumul des soldes débit de chacun
des comptes 486 , les auxilliaires inclus.

(CL) 4986
Comptes bancaires - Amortissements ou provisions = solde (Crédit -
Débit) des comptes 4986.
(CM) 487
Caisse - Montant brut = Cumul des soldes débit de chacun des comptes
487 , les auxilliaires inclus.

(CN) 4987
Caisse - Amortissements ou provisions = solde (Crédit - Débit) des
comptes 4987 .

(CP) 488
Régies et accréditifs - Montant brut = Cumul des soldes débit de
chacun des comptes 488 , les auxilliaires inclus.

(CR) 4988
Régies et accréditifs - Amortissements ou provisions = solde (Crédit -
Débit) des comptes 4988 .

(CR) 40
Comptes débiteurs du passif - Montant brut = Cumul des soldes débit
de chacun des comptes 5 , les auxilliaires inclus.

(CS) Non calculée = 0

(CW)
Perte de l’excercice si le solde débit des comptes 6 est supérieur au
solde crédit des comptes 7 alors CW = solde débit des comptes 6 -
solde crédit des comptes 7 sinon CW = 0

BILAN PASSIF (2)

FONDS PROPRES :

(DA) 10
Fonds social ou personnel = solde (Crédit - Débit) des comptes 11 .
(DB) 12
Primes d’apports = solde (Crédit - Débit) des comptes 12 .

(DC) 130
Réserve légale = solde (Crédit - Débit) des comptes 130 .

(DC) 13
Autres réserves = solde (Crédit - Débit) des comptes 13 auquel on
déduit les valeurs de DC, DE, DF et DG . .

(DE) 1310
Plus value de cession à réinvestir = solde (Crédit - Débit) des comptes
1310 .

(DF) 1311
Benéfice taxé au taux réduit de l’excercice = solde (Crédit - Débit) des
comptes 1311 .

(DF) 1312
Benéfice taxé au taux réduit des l’excercices précédents = solde (Crédit
- Débit) des comptes 1312 .

(DH) 15
Ecart de réevaluation = solde (Crédit - Débit) des comptes 15 .

(DJ, DK, DL)

Vous devez éclater le compte 18 par année : I- Le compte 18 éclaté
complément par année par exemple pour l’année 1994, Introduisez les
résultats des trois années précédentes dans les comptes 1891 , 1892 et
1893 .

(DJ)
Résultat en instance d’affectation excercice 1991
(DJ)
= solde ( Crédit - débit ) du compte 1891 ( 92 l’année en cours - 3 ).

(DK)
Résultat en instance d’affectation excercice 1992

(DK)
= solde ( Crédit - débit ) du compte 1892 ( 92 l’année en cours - 2 ).

(DL)
Résultat en instance d’affectation excercice 1993

(DL)
= solde ( Crédit - débit ) du compte 1893 ( 92 l’année en cours - 1 ).

II- la contrainte précédente (I) n’a pas été respectée :

(DJ)
Solde ( Crédit - Débit ) des comptes 18

(DK)
=0

(DL)
=0

(DM) 19
Provions pour pertes et charges = solde (Crédit - Débit) des comptes 19
.
5- DETTES :

(DP) 521
Emprunts bancaires = Cumul des soldes crédit de chacun des comptes
521 , comptes auxillaires inclus.

(DQ) 523
Autres emprunts = cumul des soldes crédit de chacun des comptes 523 ,
comptes auxilliaires inclus .

(DR) 529
Autres dettes d’investissements = cumul des soldes crédit de chacun
des comptes 52 , comptes auxilliaires inclus auquel on déduit les valeur
de DP et DQ ci-dessus .

(DS) 530
Fournisseur = cumul des soldes crédit de chacun des comptes 530 ,
comptes auxilliaires inclus .

(DT) 538
Factures à recevoir = cumul des soldes crédit de chacun des comptes
538 , comptes auxilliaires inclus .

(DU) 54
Détention pour compte ( IRG , TVA etc... ) = cumul des soldes crédit
de chacun des comptes 54 , comptes auxilliaires inclus .
(DV) 555
Comptes courants des associés = cumul des soldes crédit de chacun des
comptes 555 , comptes auxilliaires inclus .

(DW) 55
Autres dettes envers les associés et stés apparentées = cumul des soldes
crédit de chacun des comptes 55 , comptes auxilliaires inclus et les
comptes 555 exclus.

(DX) 562
Créditeurs de service = cumul des soldes crédit de chacun des comptes
562 , comptes auxilliaires inclus .

(DY) 563
Personnel = cumul des soldes crédit de chacun des comptes 563 ,
comptes auxilliaires inclus .

(DZ) 564
Impôtss d’exploitation dus = cumul des soldes crédit de chacun des
comptes 564 , comptes auxilliaires inclus .

(EA) 56
Autres dettes d’exploitation = cumul des soldes crédit de chacun des
comptes 56 , comptes auxilliaires inclus et les comptes 562 , 563 et 564
exclus .

(EB) 570
Avances et acomptes reçus des clients = cumul des soldes crédit de
chacun des comptes 570 , comptes auxilliaires inclus .
(EC) 578
Produits comptabilisés d’avance = cumul des soldes crédit de chacun
des comptes 578 , comptes auxilliaires inclus .

(ED) 579
Recettes en attentes d’imputation = cumul des soldes crédit de chacun
des comptes 579 , comptes auxilliaires inclus .

(EE) 57
Autres dettes commerciales = cumul des soldes crédit de chacun des
comptes 57 , comptes auxilliaires inclus et les comptes 570 , 578 et 579
exclus.

(EG) 588
Avances bancaires = cumul des soldes crédit de chacun des comptes
588 , comptes auxilliaires inclus auquel on ajoute le cumul des soldes
crédit de chacun des comptes 585 , comptes auxilliaires inclus .

(EH) 50
Comptes créditeurs de l’actif = cumul des soldes crédit de chacun des
comptes 4 , comptes auxilliaires inclus et les comptes 485 et 49 exclus.

(EK) Résultat de l’excercice = le cumul de :

+ Solde (Crédit-Débit) des comptes 7
- Solde (Débit - Crédit) des comptes 6
- Solde (Débit - Crédit) des comptes 889
+ Solde (Crédit-Débit) des comptes 88, le compte 889 exclu
Si le total est inférieur à 0 alors EK = 0

LE TABLEAU DES COMPTES DE RESULTATS (3)

(GA) 70
Ventes de marchandises = Solde ( Crédit-débit ) des comptes 70 .
(FA) 60
Marchandises consommées = Solde ( Débit - Crédit ) des comptes 60 .

(GD) 71
Production vendue = Solde (Crédit - débit) des comptes 71 .

(GD) 72
Production stockée = Solde (Crédit-débit) des comptes 72 .

(GF) 73
Production de l’Entreprise pour elle même = Solde (Crédit - débit) des
comptes 73 .

(GG) 74
Prestations fournies = Solde (Crédit - débit) des comptes 74 .

(GH) 75
Transfert de charges de production = Solde (Crédit - débit) des comptes
75 .

(FD) 61
Matières et fournitures consommées = Solde (Débit - Crédit) des
comptes 61 .

(FE) 62
Services = Solde (Débit - Crédit) des comptes 62 .

(GM) 77
Produits divers = Solde (Crédit - Débit) des comptes 77 .

(GN) 78
 Transfert de charges d’exploitation = Solde (Crédit - Débit) des
comptes 78 .

(FJ) 63
Frais de personnel = Solde (Débit - Crédit) des comptes 63

(FK) 64
Impôts et taxes = Solde (Débit - Crédit) des comptes 64

(FL) 65
Frais financiers = Solde (Débit - Crédit) des comptes 65

(FM) 66
Frais divers = Solde (Débit - Crédit) des comptes 66

(FN) 66
Dotations aux amortissements et provisions = Solde (Débit - Crédit)
des comptes 68

(GR) 79
Produit hors exploitation = Solde (Crédit - Débit) des comptes 79

(FR) 69
Charges hors exploitation = Solde (Débit - Crédit) des comptes 69

(FW) 889
Impôt sur les bénefices des sociétés = Solde (Débit - Crédit) des
comptes 889 .
LE TABLEAU DES INVESTISSEMENTS (4):

Valeur brute du début d’excercice = Solde ( Débit-Crédit) à nouveau du

compte.

Mouvement de l’excercice Acquisition = cumul des mouvements au débit du

compte .

Mouvements de l’excercice . Cession ou destruction = Cumul des mouvements

au crédit du compte de type ‘’ Cession ou destruction ‘’ . le type de mouvement
doit être précisé lors de la saisie. Voir le menu :

‘’ Fichier/ saisie des écritures / préférences/ Activation des champs de

saisie ‘’

Mouvement de l’excercice. virements internes = Cumul des mouvements au

crédit du compte , de type ‘’ Virement interne ‘’ le type de mouvement doit être
précisé lors de la saisie . voir le menu :

‘’ Fichier/ saisie des écriture/ Préférences/ Activation des champs de saisie

‘’ .
NATURE DE L’INVESTISSEMENT COMPTE
A- Frais préliminaires :
Frais relatifs au pacte social HA 200
Frais d’emprunt HF 201
Frais d’investisssement HK 202
Frais de formation proféssionnelle HP 203
Frais d’études et recherches HU 205
Autres frais HZ 20 sauf 200, 201,
202,203,205
B- Valeurs incorporelles :
Fond de commerce IJ 210
Droits de propriété industrielle
C- Terrains :
Terrains de construction et chantiers IY 220
Carrières et gisements JD 224
Autres terrains JI 22 sauf 220 et 224
D- Equipement de production :
Batiments JS 240
Ouvrages d’infrastructures JX 241
Installations complexes KC 242
Matériel et outillage KH 243
Matériel de transport KM 244
Equipement de bureau KR 245
Emballages récupérables KW 246
Agencements et installations LB 247
E- Equipements Sociaux :
Bâtiments sociaux LL 250
Matériels LQ 251
Mobilier et équipement ménager LV 252
Aménagements MA 257
LE TABLEAU DES AMORTISSEMENTS (5) :

Amortissement antérieur = Solde ( Crédit - Débit ) à nouveau du compte

Dotation de l’excercice = Cumul des mouvements crédit du compte

Investissements sortis (reprise) = Cumul des mouvements débit du compte.

NATURE DE L’INVESTISSEMENT COMPTE
I- Frais préliminaires :
Frais relatifs au pacte social QA 2090
Frais d’emprunt QE 2091
Frais d’investisssement QI 2092
Frais de formation proféssionnelle QM 2093
Frais d’études et recherches QQ 2095
Autres frais QU 209, les comptes ci-
dessus exclus
II- Valeurs incorporelles :
Fond de commerce RC 2910
Droits de propriété industrielle
et commerciale RG 2912
III- Terrains :
Terrains de construction et chantiers RO 2920
Carrières et gisements RS 2924
Autres terrains RW 2926

IV- Equipement de production :

Batiments SE 2940
Ouvrages d’infrastructures SI 2941
Installations complexes SM 2942
Matériel et outillage SQ 2943
Matériel de transport SU 2944
Equipement de bureau SY 2945
Emballages récupérables TC 2946
Agencements et installations TG 2947

V- Equipements Sociaux :
Bâtiments sociaux TO 2950
Matériels TS 2951
Mobilier et équipement ménager TW 2952
Aménagements UA 2957
LE TABLEAU DES AMORTISSEMENTS (5 BIS) :

Amortissement Linéaire = Cumul des mouvements au crédit du compte de type ‘’

Amortissement Linéaire ‘’

Amortissement degressif = Cumul des mouvements au crédit du compte de type ‘’

Amortissement Degressif ‘’

Amortissement Progressif = Cumul des mouvements au crédit du compte de type

‘’ Amortissement Progressif ‘’

le type de mouvement doit être précisé lors de la saisie . Voir le menu :

‘’ Fichier/ saisie des écritures / Préférences/ Activation des champs de saisie ‘’ .

NATURE DE L’INVESTISSEMENT COMPTE
I- Frais préliminaires :
Frais relatifs au pacte social QA 2090
Frais d’emprunt QD 2091
Frais d’investisssement QG 2092
Frais de formation proféssionnelle QJ 2093
Frais d’études et recherches QM 2095
Autres frais QP 209, les comptes ci-
dessus exclus
II- Valeurs incorporelles :
Fond de commerce QV 2910
Droits de propriété industrielle
et commerciale QY 2912
III- Terrains :
Terrains de construction et chantiers TG 2920
Carrières et gisements RE 2924
Autres terrains RH 2926

IV- Equipement de production :

Batiments RN 2940
Ouvrages d’infrastructures RQ 2941
Installations complexes RT 2942
Matériel et outillage RW 2943
Matériel de transport RZ 2944
Equipement de bureau SC 2945
Emballages récupérables SF 2946
Agencements et installations TG 2947

V- Equipements Sociaux :
Bâtiments sociaux SO 2950
Matériels SR 2951
Mobilier et équipement ménager SU 2952
Aménagements SX 2957
LE TABLEAU DES PROVISIONS (6) :

Provision au début d’excercice = Cumul à nouveau au crédit du compte , comptes

auxilliaires inclus

Provision , utilisée durant l’excercice = Cumul des mouvements au crédit du

compte de type ‘’ Provision utilisée

le type de mouvement doit être précisé lors de la saisie . Voir le menu :

‘’ Fichier/ saisie des écritures / Préférences/ Activation des champs de saisie ‘’ .

NATURE DES PROVISIONS COMPTE

Provisons déductibles pour l’assiètte de l’impôt .
- Provisons pour charges * . 1 105
- Provisons pour risques * . 2 190
Provisons pour dépréciation de stocks . 3 39
Provisons pour dépréciation des créances
Créances d’Investissement 4 492
Créances de stocks 5 493
Créances des associés 6 494
Avances pour compte 7 495
Avances d’exploitation 8 496
Créances sur clients 9 497
Provisionsnon déductibles pour l’assiétte de l’impôt
Provisions pour charges et risques 11 Non traité
Provisions pour dépréciation 12 Non traité
LE TABLEAU DE L’AFFECTATION DES RESULTATS (7) :

Résultats en instance d’affectation et prélévements opérés sur réserve = ( VA ,

BB )

· Résultats des excercices antérieurs pour lesquels aucune affectation n’a encore
été décidée

(VA) =
Cumul des mouvements au débit des comptes 18
+ Cumul des à nouveaux au débit des comptes 18

(VB) =
Cumul des mouvements au crédit des comptes 18
+ Cumul des à nouveaux au crédit des comptes 18

(VC*)
Prélévements ou imputation sur des postes autres que ceux visés à la
ligne VA en vue d’effectuer une distribution ou d’absorber une perte =
Non traité .
· Affectation des résultats et des sommes relevées ou imputées sur les réserves au
cours de l’excercice :

(VH)
Tantièmes = Cumul des mouvements au crédit des comptes 55, de type
‘’ affectation = Tantième ‘’

(VJ)
Dividendes = Cumul des mouvements au crédit des comptes 55, de
type ‘’ affectation = Dividendes ‘’

(VK *)
Autres - Non traité -

(VL)
Réserves = Cumul des mouvements au crédit des comptes 55, de type ‘’
affectation = réserves ‘’

Le type d’affectation doit être précisé lors de la saisie , voir le menu.

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

DETERMINATION DU RESULTAT (8) :

(WA, WB ) Résultat de l’excercice

Si bénéfice alors :

(WA) = solde crédit des comptes 7

-solde débit des comptes 6
- solde débit du compte 889

Si Déficit alors :

(WB) = solde débit des comptes 6

-solde crédit des comptes 7

Réintégration :

(WC)
Charges des immeubles non affectés directement à l’exploitation =
solde ( débit - crédit ) des mouvements des comptes 6 , de type ‘’
charges des immeubles non affectés directement à l’exploitation ‘’

Ce type d’affectation doit être précisé lors de la saisie , voir le menu.

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

(WD)
Quote - part cadeaux publicitaires non déductibles = solde ( débit -
crédit ) des mouvements des comptes 626 , de type ‘’ charges non
déductibles ‘’

(WE)
Frais de recéption non déductibles = solde ( débit - crédit ) des
mouvements des comptes 6276 , de type ‘’ charges non déductibles ‘’.

(WF)
Cotisations et dons = solde ( débit - crédit ) des mouvements des
comptes 6691 , de type ‘’ charges non déductibles ‘’

(WG)
Impôts non déductibles = solde débit du compte 889.

(WH)
Amendes et pénalités non déductibles = solde ( débit - crédit ) des
mouvements des comptes 698 , de type ‘’ charges non déductibles
‘’ .

(WJ)
Interêts non déductibles = solde ( débit - crédit ) des mouvements des
comptes 65 , de type ‘’ charges non déductibles ‘’
(WK)
Provisions non déductibles = solde ( débit - crédit ) des mouvements
des comptes 685 , 699 et 694 , de type ‘’ charges non déductibles
‘’

(WL)
Amortissement non déductibles = solde ( débit - crédit ) des
mouvements des comptes 682 , de type ‘’ charges non déductibles ‘’

(WM)
Autres charges non déductibles = solde ( débit - crédit ) des
mouvements des autres comptes 6 ( les comptes ci-dessus exclus ) , de
type ‘’ charges non déductibles ‘’

Le type d’affectation doit être précisé lors de la saisie , voir le menu.

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

Déduction :

(WP)
Plus value de cession d’investissement = Quote part exoneré solde
(crédit - débit ) des mouvements des comptes 792 , de type ‘’ Plus-
value de cession d’investissement = Quote part exonerée ‘’

Le type de mouvement ‘’Plus value de cession d’investissement = Quote part

exonerée ‘’ doit être précisé lors de la saisie , voir le menu.

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

(WQ , WR , WS , WT , WU)
Déficit de l’année 199 = valeur saisie .
TABLEAU DE DETAIL DES FRAIS DE GESTION (9 BIS) :

Les charges de type ‘’ hors exploitation ‘’ doivent être précisée lors de la saisie
des écritures voir le menu :

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

Si vous ne précisez pas le type de charge , le programme la considère par défaut

comme une charge d’exploitation .

Le solde de chaque compte correspond au cumul des mouvements au crédit

TABLEAU DE DETAIL DES FRAIS DE GESTION (9 TER) :

Les charges de type ‘’ hors exploitation ‘’ doivent être précisée lors de la saisie
des écritures voir le menu :

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

Si vous ne précisez pas le type de charge , le programme la considère par défaut

comme une charge d’exploitation .

Le solde de chaque compte correspond au cumul des mouvements au crédit

TABLEAU DES PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION ET HORS
EXPLOITATION :

Les charges et produits de type ‘’ Hors exploitation ‘’ doivent être précisée lors
de la saisie des écritures .

Les ventes et prestations fournies ‘’ Exportées doivent être précisée lors de la

saisie des écritures voir le menu :

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

Si vous ne précisez pas le type de charge , ( Exploitation / Hors

exploitation ) ,le programme la considère par défaut comme une charge
d’exploitation .

Si vous ne précisez pas le type de produit , ( Exploitation / Hors

exploitation ) ,le programme la considère par défaut comme un produit
d’exploitation .

Si vous ne précisez pas le type de vente ou prestation fournies le programme la

considère par défaut comme réalisées en Algérie , et non exportées.

Le solde de chaque compte 6 correspond au cumul des mouvements au débit -

le cumul des mouvements au crédit.

Le solde de chaque compte 7 correspond au cumul des mouvements au crédit -

le cumul des mouvements au débit .
LE TABLEAU DES STOCKS (11)

Solde au début d’excercice = solde ( Débit ) à-nouveau du compte.

Mouvement de la période Débit = Cumul des mouvements débit du compte.

Mouvement de la période Crédit - cumul des mouvements crédit du compte.

COMPTE DESIGNATION
S
30 Marchandises
31 Matières et fournitures
33 Produits semi-ouvrés
34 Produits et travaux en cours
35 Produits finis
36 Déchets et rebuts
37 Stock à l’extérieur.
LE TABLEAU DES RESULTATS SUR CESSIONS D’INVESTISSEMENTS
(12)

Valeur d’actif = Cumul des mouvements au crédit du compte investissement , de

type ‘’ Cession ‘’.

Amortissement pratique = Cumul des mouvements au débit du compte

amortissement correspondant , de type ‘’ Cession ‘’.

Prix de Cession = Cumul des mouvements au crédit du compte produit sur

cession d’investissement correspondant , de type ‘’ Cession ‘’.

Le type de mouvement ‘’Cession’’ doit être précisé à la saisie , voir le menu :

‘’ Fichier/saisie des écriture / préferences / Activation du champs de saisie ‘’ .

INVESTI AMORTI- PRODUIT DESIGNATION

- SSEMENT /CESS/Inv
SSEMEN
T
21 2921 7921 Valeurs incorporelles
22 2922 7922 Terrains
24 2924 7924 Equipements de production*
25 2925 7925 Equipements sociaux *
28 2928 7928 Equipements en cours
LE TABLEAU DES RENSEIGNEMENTS DIVERS (13)

NATURE DES APPORTS = Saisie

ASSOCIES ETRANGERS = Saisie

FRAIS DE TRANSPORTS :

· Sur ventes = Solde ( Débit - Crédit ) du compte 6200

· Autres Frais = Solde ( Débit - Crédit ) du compte 6201
· Sur achats = Solde ( Débit - Crédit ) des comptes
6200 et 6201 exclus

NOMBRE D’EMPLOIS = saisie

MASSE SALARIALE VERSEE :

Total = Solde ( Débit - Crédit ) des comptes 63, le

compte 635 exclu.

PERSONNEL ETRANGER = saisie

PERSONNEL ALGERIENS = Total- Personnel Etranger

TVA INCLUSE DANS :

Achats ( déductions physiques ) - cumul des mouvements au débit des comptes

4573 et 4576.

INVESTISSEMENTS ( Déductions financières ) Cumul des mouvements au

débit du compte 4572.

PRODUCTION VENDUR ET PRESTATIONS FOURNIES = Cumul des

mouvements au crédit du compte 547.

DECLARATIONS DES COMMISSIONS , HONORAIRES , ETC ... (14)

Introduisez les coordonnées des béneficiaires des commissions et honoraires

dans la table des natures mouvements .
Chque fois que vous mouvementez les comptes 6250 Commissions et 6251 -
Honoraires , vous devez préciser comme nature mouvement le code du
benéficiaire.

le montant de la déclaration pour une benéficiaire dans les trois intitulés de la

nature mouvements .

ETAT DES VEHICULES DE TOURISME (15)

Les informations figurant sur cet etat n’ont aucune relation avec les données de
la comptabilité. Si vous voulez l’éditer , introduisez les informations
necéssaires dans les deux tables , Vehicule et entretien.
 RELEVE DES VERSEMENTS DE LA TAXE SUR L’ACTIVITE
PROFESSIONNELLE (16)

Introduisez lesd renseignements necéssaire dans la table de versements , les

données de cette table n’ont aucun lien avec les données de la comptabilité.

Au niveau de la table, avec la touche ‘’F9’’ vous pouvez importer les données
depuis le grand livre. Lors de l’importation , tous les mouvements des comptes
6410 et 6412 (Hors Exploitation exclus) seront reportés sur cette table.

Vous pouvez supprimez ou modier les données de la table sans aucune

contrainte.

TAXE SUR L’ACTIVITE PROFESSIONNELLE (17)

Introduisez les renseignements necéssaires dans la table d’unités , les données

de cette table n’ont aucun lien avec les données de la comptabilité .

REVENUS ET CHARGES DES FILIALES SITUES A L’ETRANGER (18)

Introduiez les renseignements necéssaires dans les deux tables Revenus et

Charges, les données de cette Table n’ont aucun lien avec les données de la
comptabilité.

ETAT DETAIL DES CLIENTS (Etat 104)

Pour pouvoir éditer cet etat vous devez préciser, lors de la saisie des écritures
de vente au niveau des comptes 70 et 71 , les renseignements suivants :

· le compte général de contre partie doit être égal à 470

· Le compte auxilliaire de contre partie correspond à celui du client
· le type de vente doit être ‘’ En Gros ‘’

Chaque client doit avoir un compte auxilliaire , avec les renseignements

necéssaires : Nom et prénom ou raison sociale , Numéro du registre de commerce,
etc ...

Pour le type de vente voir le menu ‘’ Fichier/Saisie des

écritures/Préférences/Activation des champs de saisie ‘’.
LE GUIDE D’INSTALLATION
Pour pouvoir installer et utiliser normalement votre programme PCCompta vous
devez disposez du matériel suivant :

Un Micro Oridnateur Compatible IBM PC/XT/AT

Un disque dur avec au moins 2 MO d’espace livre , verifiez l’espace libre à l’aide
de la commande DOS DIR.

Si vous installez des programmes résidents , ceux-ci peuvent occuper de l’espace

et empêcher ainsi le programme PC Compta de s’éxécuter. dans ce cas vous devez
les désinstaller lors du traitement avec PC Compta , puis les installez lorsque vous
en aurez besoin.

MS DOS version 3 ou Supérieure , vérifiez avec la commande DOS VER.

Une Imprimante permattant d’imprimer au minimum sur 132 colonnes en

caractères condensés.

INSTALLER :

Le signe ‘’Entrée’’ symbolise la frappe de la touche Entrée

pour installer le programme depuis le lecteur A sur le dique dur C : dans le

répertoire PCCompta tapez :

· C:\> A: ‘’Entrée’’ pour afficher A:\> A : lecteur de disquette

contenant la disquette programme parfois B :

· A:\> INSTALL ‘’ Entrée’’

Aprés validation de la commande INSTALL le programme va alors procéder à

l’installation sur le disque dur . Si le programme est enregistré sur plusieurs
disquettes le programme d’installation vous demande d’insérer les autres
disquettes l’une après l’autre.

Pour lancer le programme tapez :

· A:\> C: ‘’ Entrée’’ Pour afficher le C:\>
· C:\> PCCOMPTA ‘’Entrée’’

Pour installer le programme depuis le lecteur A sur un disque dur quelconque par
exemple D, dans un répertoire quelconque par exemple COMPTA tapez :

· C:\> A:‘’Entrée’’ pour afficher A:\> A: lecteur de disquette contenant la

disquette programme parfois B:
· A:\> INSTALL D:\COMPTA ‘’ Entrée’’

Après validation de la commande INSTALL le programme va alors procéder à

l’installation sur le disque dur. Si le programme est enregistré sur plusieurs
disquettes le programme d’installation vous demande d’insérer les autres
disquettes l’une après l’autre.

Pour lancer le programme tapez :

· A:\> D:‘’Entrée’’ pour afficher D:\>

· D:\>CD COMPTA ‘’Entrée’’ pour entrer dans le répertoire COMPTA
· D:\COMPTA>C ‘’ Entrée’’
REMARQUES :
Vous pouvez effectuez plusieurs installations du programme sur un même disque
dur , en spécifiant à chaque fois un nom de répertoire différent.

Le programme d’installation installe le programme ainsi que trois dossiers :

1. DEMO-GEN : Un exemple de comptabilité genérale , vous permettant

d’essayer les différentes commandes sans effectuer de saisies.

2. DEMO-ANA : Un exemple de comptabilité genérale et analytique, vous

permettant d’essayer les différentes commandes concernant l’option
analytique.

3. PCN4.00 : Un plan comptable standard , vous evitant d’introduire à chaque fois

les comptes généraux satndards dans les dossiers à créer .

retirez la DISQUETTE PROGRAMME Du lecteur A puis :

Si une version démonstration était déjà installée auparavant sur votre disque dur
suivez les instructions de la section SI UNE VERSION DEMONSTRATION
ETAIT INSTALLEE SUR DISUQE DUR.

Sinon le menu suivant s’affiche :

1- Installer en version d’exploitation

2- Installer en version démonstration
3- Quitter le programme

Ce menu vous donne le choix entre l’installation en version démonstration et

l’installation en version d’exploitation pour commencer à travailler réellement sur
le logiciel . Si vous choisissez l’installation en version démonstration sélectionnez
l’option 2 .

Si vous installez le programme en version d’exploitation , choissez l’option et la

fenêtre suivante s’affiche :

1- Installer en Version Exploitation

 2- Installer en Version Démonstration

3- Quitter le programme

Ce menu vous donne le choix entre l’installation en version démonstartion, et

l’installation en version d’exploitation pour commenecer à travailler réellement sur
le logiciel. Si vous choississez l’installation en version démonstration sélectionnez
l’option N° 2.

Si vous installez le programme en version d’exploitation , choississez l’option N°

1 . La fenêtre suivante s’affiche :

INFORMATION

Insérez la disquette de PROTECTION LOGICIEL dans le

lecteur A

OK

· Insérez la disquette PROTECTION LOGICIEL PCCompta dans le lecteur

A

· PCCompta procède à la vérification de la disquette, cette opération dure

quelques instants

· Une fois la disquette PROTECTION LOGICIEL Pccompta vérifiée la

fenêtre suivante s’affiche :

INSTALLATION

Donner les paramètres de l’Utilisateur

Nom Utilisateur :
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
 Logo ( Nom en gros caractères ) : XXXXXXXXXXXXX

Introduisez le nom de l’entreprise et un logo sur 9 caractères qui s’affichera

en gros caractères à chaque démarrage du programme.

SI UNE VERSION DEMONSTRATION ETAIT INSTALLEE SUR

DISQUE DUR

· Exécutez la commande /Dossier/Sauvegarde et Restauration/

· Réinstaller le programme/

La fenêtre suivante s’affiche :

INFORMATION

Insérez la disquette de PROTECTION LOGICIEL dans le

lecteur A

OK

· Insérez la disquette PROTECTION LOGICIEL PCCompta dans le lecteur

A

· PCCompta procède à la vérification de la disquette, cette opération dure

quelques instants

· Une fois la disquette PROTECTION LOGICIEL PCcompta vérifiée la

fenêtre suivante s’affiche :
 INSTALLATION

Donner les paramètres de l’Utilisateur

Nom Utilisateur :
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Logo ( Nom en gros caractères ) : XXXXXXXXXXXXX

Introduisez le nom de l’entreprise et un logo sur 9 caractères qui s’affichera

en gros caractères à chaque démarrage du programme.

DESINSTALLATION DU PROGRAMME

· Pour éliminer le programme de votre disque dur

· Lancer le programme PCCompta
· Sauvegardez tous vos dossiers de comptabilité sur disquettes
‘’Dossier/Sauvegarde et Restauration/Sauvegarde sur disquettes’’

REINSTALLATION DU PROGRAMME :

Si le programme est déjà installé sur le disque dur , et que vous voulez le
réinstaller une mise à jour du programme ( nouvelle version ), repetez la même
procédure d’installation , en spécifiant le même nom du répertoire ou le
programme etait déjà installé.

L’installation procéde au remplacement de l’ancien programme, par le nouveau

programme , en concervant tous les dossiers de comptabilité existants.
LE GUIDE DES SAUVEGARDES
INTRODUCTION

Les procédures de sauvegarde sont extrêmement importantes car elles sont votre
seule bouée de sauvetage en cas d'incident ou d'accident survenu à votre système .
Il est donc fondamental que vous en compreniez parfaitement le principe et que
vous soyez habitués aux manipulations élémentaires qu'elles demandent.

La sauvegarde comprend deux procédures : la sauvegarde des fichiers, qui permet

de mettre en sécurité les fichiers de données, et la récupération des fichiers , qui
permet de retranscrire sur les fichiers de travail ( ou sur des fichiers vierges ) , les
données préalablement sauvegardés.

Les sauvegardes sont un des aspects les plus importants de vos traitements : elles
consistent à dupliquer régulièrement la partie de votre disque dur utilisée pour
stocker vos données , sur une ou plusieurs disquettes (qui constitueront un "jeu" de
sauvegarde) .

Les sauvegardes vous permettront de commencer vos derniers traitements en

cas d'accident . Elles sont votre seule protection contre la fragilité inhérente aux
disques durs .

La relative perte de temps et le faible coût que représente une sauvegarde doivent
toujours être comparés aux dommages consécutifs à la perte de données qui
peuvent représenter des mois de travail .

NE NEGLIGEZ DONC JAMAIS VOS SAUVEGARDES !!!

Sur un disque dur, la sauvegarde des fichiers consiste à mettre en sécurité la partie
du disque dur contenant vos données sur une ou plusieurs disquettes, appelées
disquettes de sauvegarde. Si un accident survient à votre disque dur, ou si vous
souhaitez, du fait d'une erreur, revenir à un état antérieure de vos fichiers, vous
pourrez restaurer le contenu de vos disquettes de sauvegarde sur le disque dur.
Les fichiers avec lesquels vous travaillerez seront toujours sur le disque dur
tandis que vos sauvegardes seront toujours sur des disquettes . La procédure de
transfert de vos données du disque dur vers les disquettes est la SAUVEGARDE.

La procédure inverse , c'est-à-dire le transfert des données depuis les disquettes

de sauvegarde vers le disque dur est la RESTAURATION . Vous ne pourrez
jamais travailler directement à partir des disquettes de sauvegarde.
SAUVEGARDER UN DOSSIER

Pour sauvegarder un dossier :

· Préparez plusieurs disquettes vierges ou , les disquettes de l'ancienne

sauvegarde puis Si vous avez des disquettes neuves vous devez les
FORMATER avant de pouvoir les utiliser.

· Exécutez la commande : Sauvegarder sur disquettes Après une courte période

de préparation le programme demande d'introduire la disquette de
sauvegarde N° 01. Insérez la disquette de sauvegarde N° 01 dans le lecteur
A (disquette vierge formatée étiquetée : DOSSIER N°01) et validez.
Le système commence alors la sauvegarde de vos fichiers en affichant, l'état
de l'évolution de l'opération. Suivez les instructions affichées à l'écran pour
la suite.

N'oubliez pas de soigneusement étiqueter vos disquettes de sauvegarde

successives , en mentionnant l'application (BUDGET,
STOCK,COMPTABILITE ) le dossier traité , la nature des données
sauvegardées et le numéro d'ordre de la disquette (si votre sauvegarde
comprend plus d'une disquette).
COMMENT ORGANISER VOS SAUVEGARDES ?

1) Pourquoi faire des Sauvegardes ?

Faire la sauvegarde de vos données consiste à les mettre en sécurité sur les
disquettes afin de pouvoir en conserver la trace si , par accident , elles
n'étaient plus utilisables sur votre disque dur . Si ce dernier tombe en panne ,
par exemple , il est possible que sa réparation entraîne la destruction des
données qui y sont enregistrées .

Comme la saisie de vos données peut représenter des semaines, voire des mois
de travail , une bonne gestion des sauvegardes est indispensable.

Une autre utilisation des sauvegardes peut être la correction d'erreurs

graves : la récupération d'une sauvegarde permet en effet de retrouver vos
données exactement dans l'état dans lequel vous les aviez sauvegardées
précédemment .
2) Quand faire des sauvegardes ?

En règle générale , on distingue trois types de sauvegarde :les sauvegardes

journalières courantes , les sauvegardes périodiques ,et les sauvegardes
d'archivage généralement effectuées en fin d'année.

a) - Les Sauvegardes Courantes (journalières)

Procédez à une sauvegarde de vos données après chaque séance de

traitement.

Nous vous recommandons vivement de disposer d'au moins deux

jeux de sauvegardes que vous utiliserez alternativement d'un jour sur
l'autre : en effet , si une disquette d'un jeu est abîmée , le jeu dans
son ensemble devient inutilisable ; si cela arrivait , vous pourriez
utiliser le deuxième jeu (qui n'aurait qu'une journée de travail de
retard par rapport au premier ).

Les utilisateurs les plus anxieux pourront , comme en

informatique traditionnelle , utiliser trois jeux de sauvegarde utilisés
alternativement d'un jour sur l'autre (la "fille", la "mère" et la "grand-
mère").

A chaque nouvelle sauvegarde , vous utiliserez toujours les mêmes

disquettes : la sauvegarde effacera leur contenu , puis enregistrera
l'intégralité des données comptables telles qu'elles sont stockées sur
le disque dur
b) - Les Sauvegardes Périodiques

Indépendamment des sauvegardes courantes , il est impératif de

conserver dans un lieu sûr un jeu de sauvegarde périodique (à la fin de
mois comptable par exemple ). A chaque nouvelle sauvegarde , vous
utiliserez toujours les mêmes disquettes.

c) - Les Sauvegardes d'Archives

Vous êtes tenus de conserver vos archives comptables , et en articuler

une sauvegarde des traitements informatiques pendant au moins cinq
ans Conservez donc précieusement vos sauvegardes des années
précédentes.

En résumé , vous devez au minimum conserver :

· deux jeux de sauvegardes courantes

· un jeu de sauvegarde d'archive par mois
· les jeux de sauvegardes des années successives
3) Le rangement et l’etiquettage des disquettes de sauvegardes

Lorsque vous faites une sauvegarde , vous devez avoir le réflexe de

correctement étiqueter vos disquettes de sauvegarde en mentionnant bien la
nature de la sauvegarde ( comptabilité du mois de mars , par exemple ), la date de
la sauvegarde , et surtout , le numéro d'ordre de la disquette dans le jeu (c'est à
dire l'ordre dans lequel les disquettes ont été introduites dans le lecteur).

Ces précautions sont indispensables pour éviter les oublis et surtout les pertes de
temps dans les recherches de sauvegarde.

Au niveau des rangements, nous vous conseillons de ranger vos jeux de

sauvegarde courante dans deux boîtes de rangement (ne les mettez pas tous dans
la même boîte au cas où un accident surviendrait à cette boite ).

Rangez toutes vos sauvegardes d'archives et périodiques dans une boîte , et

conservez-la si possible dans un coffre-fort.
A PROPOS DU CLAVIER
Le schéma suivant permet de repérer certaines touches sur le clavier.

+----- Elle se trouve généralement en haut et à gauche

¦ sur le clavier.
¦
¦ «Touches de fonction»
+---------+ ¦ +--++--+ +---+ +--------+ +---------+ +--------+
¦ Echap ¦<-+ ¦F1¦¦F2¦......¦F12¦ ¦Impr Ecr¦ ¦Arrêt déf¦ ¦ Pause ¦
+---------+ +--++--+ +---+ +--------+ +---------+ +--------+

+---- «Retour arrière»

+------> +-------------+ +-------+ +---------+ +---------+
¦ <----- ¦ ¦<Inser>¦ ¦<Origine>¦ ¦<[Link]éc>¦
+-------------+ +-------+ +---------+ +---------+
+--------+ +-------+ +---------+ +---------+
¦ ¦ ¦<Suppr>¦ ¦ <Fin> ¦ ¦<[Link]>¦
¦ ¦ +-------+ +---------+ +---------+
+-------+ ¦Entrée¦
¦ <-----+ ¦
+----------------+
+------------------+
¦ Shift ¦
+------------------+ +-------+
+--------+ +------+ ¦ ^ ¦
¦ Alt Gr ¦ ¦ Ctrl ¦ +-------+
+--------+ +------+ +-------+ +-------+ +-------+
¦ <-- ¦ ¦ V ¦ ¦ --> ¦
«Touches fléchées» -----> +-------+ +-------+ +-------+

Les touches du clavier, sont de deux genres: des touches qui correspondent
aux caractères alphabétiques et numériques, qui servent à la frappe des dits
caractères, et les touches qui servent au contrôle de la frappe, et l'ordinateur
réagit à celles-ci pour exécuter une commande, comme la touche de
«Tabulation», la touche «Entrée», etc. Les touches de contrôle en général ont
un rôle prédéfini, mais leur rôle exact peut varier légèrement d'un programme à
une autre.

Observez votre clavier, vous remarquerez que certaines touches de contrôle sont
doublées (les touches «Ctrl», «Shift», «Entrée»). Elles sont faites ainsi pour
améliorer l'ergonomie de la frappe.
Les touches «F1», «F2», à «F12» s'appellent «Touches de fonction
programmables», ce qui signifie qu'elles n'ont aucun rôle prédéfini, mais leurs
rôles seront définis dynamiquement, et varient selon le traitement en cours, d'un
programme. La touche «F1» a, par habitude, un rôle qui consiste à activer
l'affichage d'un texte d’aide, expliquant le fonctionnement, de la commande en
cours.
Sur la partie gauche du clavier, vous remarquerez que certaines touches, sont
gravées par des flèches; le rôle de ces touches, est le déplacement sur l'écran d'un
pointeur qui s'appelle «Curseur». Le curseur, apparaît sur l'écran sous forme
d'un petit rectangle ou d'un trait clignotant, parfois il prend la forme, d'une barre
lumineuse, d'une couleur parfaitement remarquée.

Nous allons dans ce qui suit, présenter les rôles prédéfinis des touches de
contrôle, que les programmes doivent respecter en général.

· «Entrée» :
C'est la touche de validation, elle sert à indiquer à l'ordinateur qu'on
a terminé la frappe, et qu'il accepte cette frappe pour passer à l'action
suivante.

· «Echap» :
Pour «Echapper». C'est la touche de sortie; elle sert à indiquer à
l'ordinateur d'abandonner ce qu'on est en train de faire, pour passer à
une autre action; on remarque que cette touche joue en général l'inverse
de la touche «Entrée».

· «Touche fléchée vers la droite» :

Déplace le curseur d'une position à droite.
· «Touche fléchée vers la gauche» :
Déplace le curseur d'une position à gauche.

· «Touche fléchée vers le haut» :

Déplace le curseur d'une position vers le haut.

· «Touche fléchée vers le bas» :

Déplace le curseur d'une position vers le bas.

· «Pg Suiv» : Pour «Page suivante» :.

Elle sert à afficher la partie inférieure (partie = plusieurs lignes =
page), des données qu'on est en train d'afficher.

· «Pg Préc» :
Pour «Page précédente» . Elle sert à afficher la partie supérieure
(partie = plusieurs lignes=page), des données qu'on est en train
d'afficher.

· «Origine» :
Déplace le Curseur sur la première position.

· «Fin» :
Déplace le Curseur sur la dernière position.
· «Inser» :
Dans une saisie on a la possibilité de taper en deux modes : insertion ,
ou sur-frappe. La touche «Inser», a comme rôle de positionner
alternativement le mode de frappe. -Mode insertion : Le caractère
tapé,s'insère à la position du Curseur, et les caractères qui étaient à
droite du Curseur se déplaceraient d'une position à droite.-Mode sur-
frappe : Le caractère tapé remplace le caractère qui est à la position du
Curseur.

· «Verr Num» :
Pour «Verrou numérique» . Les touches numériques se trouvant sur la
partie droite du clavier, ont une double fonction,selon l'état, allumé ou
non, du verrou.

1. Mode numérique activé: le témoin «Verr Num» allumé , les touches

du pavé numérique, fonctionneront comme des touches
numériques.

2. Mode numérique désactivé : le témoin «Verr Num» éteint, les

touches du pavé, fonctionneront comme des flèches

· «Verr Maj» :
Pour «Verrou Majuscule». Un cadenas est gravé dessus. Les touches
alphabétiques, fonctionnent en majuscule si le témoin «Verr Maj»
est allumé, en minuscule s'il est éteint.
· «Tabulation» :
Deux flèches horizontales de sens différents y sont gravées. Cette
touche est généralement utilisée, par les logiciels de traitement de
texte, pour déplacer le Curseur sur les positions de tabulation.

· «Shift» :
Une flèche vers le haut, d'une forme large y est gravée. Lorsque le
clavier fonctionne en minuscule, la frappe simultanée de cette touche
et d'une autre touche alphabétique, donnera un caractère en majuscule.

· «Impr Ecran» :
Pour «Imprimer Ecran». La frappe de cette touche, déclenchera
l'impression du contenu de l'écran.

· «Arrêt Déf» :
Pour «Arrêt défilement». Cette touche, modifie le rôle des touches
fléchées, qui normalement déplacent le curseur (témoin «Arrêt Déf»
éteint). Dans le cas où le témoin «Arrêt Déf» est allumé, ces touches
fléchées déplaceront les données affichées au lieu du Curseur.

· «Ctrl» :
Pour «Contrôle». Elle ne s'utilise généralement en combinaison avec
d'autres touches. Par exemple, une commande, peut exiger pour se
lancer la frappe des touches «Ctrl» et «F1»; dans ce cas devez tapez la
touche «Ctrl», et tout en maintenant le doigt sur cette touche, vous
tapez la touche «F1».
· «Alt» :
Pour «Alternate» Cette touche est similaire à la touche «Ctrl»; par
exemple, une commande de programme peut exiger, la frappe de «Alt»
et «F2», pour déclencher son exécution.

· «Alt Gr» :
Pour «Alternate Graphic». Elle sert à la frappe de certains caractères semi-
graphiques, gravés sur des touches triple caractères; par exemple, la frappe
simultanée de «Alt Gr» et «0» (0 situé sur la rangée supérieure), donnera
le caractère «@».
LE CLAVIER ET LES LOGICIELS SGI

Après avoir démarré un des logiciels développés par S.G.I, à savoir PC

COMPTA, PC STOCK, PC PAIE, PC STOCK, PC BUDGET, etc. Les touches
tapées au clavier seront reçues par le logiciel, et celui-ci exécute les commandes
correspondant à ces touches.

A un moment donné, seul un sous ensemble de touches est actif, mais rarement
toutes les touches du clavier à la fois. Nous allons préciser les touches actives par
un type fenêtre, les fenêtres de même type réagissent de la même façon aux
touches qui y sont activées.

CHAMP DE SAISIE

+-------------------------+
Adresse : ¦Rue,_ ¦
+-------------------------+

Le champ de saisie, est une zone de l'écran située sur une ligne et destinée à
recevoir une donnée depuis le clavier. Chaque caractère tapé s'affichera dans cette
zone à la position du curseur. Le nombre de caractères que peut recevoir cette
zone représente sa largeur.

Le curseur apparaît sur la première position, et prend la forme d'un petit trait
clignotant, précisant ainsi la position d'affichage du prochain caractère à taper.

Les touches actives dans un champ de saisie: en plus des touches alphabétiques et
numériques qui servent à introduire les données,
A PROPOS DES DISQUETTES
ANATOMIE

A l'intérieur de l'enveloppe protectrice de la disquette se trouve un disque souple,

constitué d'une matière semblable à une bande magnétique ordinaire. Cette
enveloppe protège la disquette contre les poussières et les rayures. Elle présente
des fontes par l'intermédiaire desquelles les têtes de lecture se positionnent sur les
pistes magnétiques. Les informations sont enregistrées sur les pistes circulaires de
la disquette, chaque piste est divisée en plusieurs secteurs, ces pistes et secteurs
devaient être tracés avant la première utilisation par une opération de formatage.

PROTECTION EN ECRITURE

Comme sur les cassettes de musique, les disquettes disposent d'un système qui
permet d'interdire tout enregistrement. Les disquettes 5"1/4 ont une encoche de
protection en écriture, en collant une petite étiquette autour de l'encoche
l'ordinateur ne peut ni écrire ni modifier ou effacer les informations contenues
dans la disquette.

Sur les disquettes 3"1/2, cette encoche est dotée d'un bouton glissant de bas en
haut et de haut en bas. Glissez le bouton vers le bord de la disquette de sorte qu'il
y'ait une ouverture.
TYPE DE DISQUETTES

Selon le format, et la densité des informations supportées on distingue quatre types

de disquettes :

1. Disquette 5 pouces et 1/4 (5"1/4), double densité = 360 Ko. Un Ko représente

une capacité d'enregistrement de 1024 caractères (Octets).

2. Disquette 5 pouces et 1/4 (5"1/4), Haute densité = 1.2 Mo. Un Mo représente

1024 Ko.

3. Disquette 3 pouces et 1/2 (3"1/2), double densité = 720 Ko.

4. Disquette 3 pouces et 1/2 (3"1/2), haute densité = 1.44 Mo.

ETIQUETAGE

Comme il est impossible de déterminer "à l'oeil nu" le contenu d'une disquette,
vous devez vous organiser, de telle façon à avoir le réflexe d'étiqueter vos
disquettes, c'est à dire de mentionner sur l'étiquette le contenu de la disquette.

La fragilité de la disquette impose à ne pas appuyer sur la pointe du stylo ou du

crayon utilisé. Si la disquette est réservée pour une sauvegarde permanente, il est
préférable d'écrire sur l'étiquette avant de la coller. Si la disquette contient des
données temporaires alors inscrivez légèrement le contenu à l'aide d'un crayon,
ainsi vous pouvez gommer (délicatement) l'écriture par la suite.
MANIEMENT D'UNE DISQUETTE

Il est important de manipuler les disquettes avec précaution si vous souhaitez

conserver longtemps les données que vous y avez stockées. Voici quelques
conseils d'entretien :

1. Ne touchez jamais les plages d'enregistrement qui sont découvertes.

2. Eloignez vos disquettes des sources de champs magnétique.

3. Si ,par mégarde vous avez renversé un liquide sur une disquette, ne

l'utilisez plus.

4. Ne pliez jamais une disquette.

5. Ne superposez jamais vos disquettes les unes sur les autres

6. Evitez de poser les objets lourds par-dessus.

7. Après usage , remettez toujours une disquette dans sa pochette.

8. Rangez vos disquettes dans un endroit sec et à l'abri de la poussière.

FORMATER UNE DISQUETTE

Lorsque vous achetez des DISQUETTES NEUVES , elle sont vierges et

doivent être "préparées" à recevoir des données: il faut les FORMATER. Le
formatage divise une disquette en pistes et secteurs sur lesquels l'information sera
stockée.

Selon le type de l'unité de disquettes dont votre ordinateur est doté, vous pouvez
formater les disquettes suivantes:

· Avec une unité de disque double face 5"1/4 360 Ko , vous pouvez formater:

- Une disquette double face 360 Ko.

· Avec une unité de disque double face 3"1/2 720 Ko , vous pouvez formater:

- Une disquette double face 720 Ko.

· Avec une unité de disque haute densité 5"1/4 1,2 Mo , vous pouvez formater:

- Une disquette double face 360 Ko;

- Une disquette haute densité 1,2 Mo.

· Avec une unité de disque haute densité 3"1/2 1,44 Mo , vous pouvez formater:

- Une disquette double face 720 Ko;

- Une disquette haute densité 1,44 Mo.

Certains ordinateurs sont dotés de deux unités de lecteurs de disquette, une de

type 3"1/2 et l'autre de type 5"1/4. Pour connaître le type de chaque unité de
disque du votre ordinateur, consultez sa documentation technique .

Pour FORMATER une disquette :

Exécutez la commande
 /Outils /SAUVEGARDE/RESTAURATION /Formater une
disquette

PROBLEMES PENDANT LE FORMATAGE

* Si le système affiche le message d'erreur suivant :

· "Erreur de formatage."
· "Formater une autre disquette ?"

Plusieurs raisons peuvent être à l'origine :

1. Aucune disquette n'est insérée dans le lecteur. Insérez la disquette à

formater puis recommencez.

2. La disquette est mal insérée dans le lecteur . Retirez la disquette et insérez

la une deuxième fois puis recommencez.

3. La disquette est défectueuse . Vous devez renoncer à l'utilisation de la

disquette.
4. Le type de formatage sélectionné ne correspond pas au type de la
disquette insérée dans le lecteur . relancez à nouveau la commande
de formatage en sélectionnant le type de formatage correspondant à la
disquette.

5. Votre disquette est protégée en écriture . Enlevez le système de

protection , puis recommencez.

6. Votre unité de disquette est défectueuse . Faites réparer votre unité.

A PROPOS DES VIRUS INFORMATIQUES
Un virus informatique est un programme qui a deux caractéristiques:

I-DESTRUCTION

· Un virus peut détruire des données, des programmes ou endommager tout le

contenu du disque dur.

· Un virus peut perturber le fonctionnement normal de la machine.

II-CONTAMINATION

Le virus, une fois qu'il a infecté votre ordinateur, ne présente, au départ, aucun
symptôme. Mais il se donne une période, pendant laquelle, essaie en
cachette de gagner du terrain : il se reproduit dans plusieurs endroits sur le
disque dur et s'installe sur toutes les disquettes que vous insérerez dans le
lecteur.

Le virus ainsi installé sur disquette ou disque dur, ne peut être actif que s'il est
chargé dans la mémoire de l'ordinateur. C'est pour cette raison qu'il choisit des
endroits qui lui permettent de s'activer systématiquement.

Le virus peut se cacher à l'intérieur d'un logiciel d'utilisation courante, comme

un traitement de texte, un programme de paie ou de comptabilité. Lorsque vous
lancez un de ces logiciels, l'ordinateur charge en mémoire le programme, et en
même temps, le virus qui y est intégré. Le virus ainsi activé travaille,
parallèlement avec le programme que vous avez lancé.
Si vous exécutez un logiciel contaminé à partir d'une disquette, votre disque

dur sera contaminé en conséquence. Si vous copiez un programme contaminé

sur votre disque dur, le virus se copiera avec le programme.

Le virus peut contaminer des programmes système. Ceux-ci se lanceront

automatiquement à chaque démarrage de l'ordinateur, ce qui donnera au virus
une activité permanente dans votre ordinateur.

MEME UNE DISQUETTE VIDE PEUT CACHER UN VIRUS

Dès que vous formatez une disquette, un petit programme appelé "Boot Strap"
y est installé automatiquement.

Le "Boot Strap" est sollicité à chaque démarrage de l'ordinateur. Une fois

allumé, l'ordinateur vérifie premièrement si une disquette est présente dans le
lecteur. Dans l'affirmative, il exécute le "Boot Strap" de la disquette. Dans le
cas contraire, il exécute celui du disque dur.

Vu la nécessité du "Boot Strap" au démarrage de l'ordinateur, beaucoup de

virus, l'ont choisi comme refuge, ce qui leur assurera un potentiel maximum de
contamination.

Une disquette même vierge, peut cacher un virus dans son "Boot Strap". Par
conséquent, si vous laissez cette disquette contaminée dans le lecteur au
moment du démarrage de la machine, le virus s'active et profite de l'occasion
pour s'installer sur le disque dur.
PREVENTION

· Evitez les échanges fréquents de programmes entre amis. Ne copiez que

des programmes provenant de sources saines.

· Dans les centres de calcul des instituts de formation universitaire ou

professionnelle, les étudiants échangent fréquemment des
[Link] ordinateurs sont la plupart du temps contaminés.
Parfois plusieurs virus contaminent un même ordinateur. Vous devez
faire attention aux disquettes qu'utiliseront les stagiaires qui exerceront
au niveau de votre entreprise.

· Prenez l'habitude de protéger en écriture les disquettes de programmes que

vous installerez sur votre ordinateur. Dans ce cas, même si votre
machine est contaminée, le virus ne pourra pas s'installer sur une
disquette protégée en écriture.

· Gardez au moins sur disquettes , une copie complète du système

d'exploitation MS DOS.

· Gardez sur disquettes des copies de programmes que vous utilisez.

· Vous devez sauvegarder régulièrement vos données sur disquettes.

 LE PROGRAMME ANTI-VIRUS

Un programme anti-virus a comme tâche:

· Vérifier dans les différents fichiers du disque l'existence d'un virus.

· Eliminer si possible le virus trouvé.

Un Anti-virus ne peut reconnaître tous les virus en circulation, ce type de

programmes est actualisé en permanence afin de prendre en charge les
nouveaux virus.

Avec un Anti-virus, diagnostiquez de temps à autre votre disque dur.

Diagnostiquez toujours les disquettes de programmes que vous ramènerez de
l'extérieur.
LE VIRUS EST SIGNALE DANS LA MEMOIRE (EN ACTIVITE)

L'anti-virus ne peut pas éliminer un virus en activité. Si le virus est détecté dans
la mémoire, c'est-à-dire en activité, alors:

· Eteignez votre ordinateur

· Insérez une disquette de démarrage du système d'exploitation saine dans le

lecteur, cette disquette doit être protégée et écriture

· Allumez votre ordinateur, il chargera ainsi le système d'exploitation

depuis la disquette.

Le virus, est toujours sur votre disque dur, mais maintenant, il n'est plus actif,
par conséquent vous ne devez jamais exécuter un programme quelconque
depuis le disque dur.

· Exécutez l'anti-virus depuis la disquette, et diagnostiquez le disque dur.

ASSISTANCE TELEPHONIQUE
Vous pouvez joindre le service assistance téléphonique SGI tous les jours
ouvrables aux numéros :

024-81-61-30 / 024-81-97-68 Fax: 024-81-97-68

Lorsque vous appelez, installez vous de préférence devant votre micro ordinateur.
Soyez prêt à fournir les renseignements suivants:

1. Le numéro de la version du produit utilisé.

2. Le type du matériel que vous possédez.

3. La description du problème et ce que vous faisiez au moment où il s’est

produit.

4. Comment vous avez essayé de remédier au problème.

L'utilisateur est supposé :

1. Avoir lu, dans la documentation du logiciel, le sujet traitant le

problème;

2. Avoir suivi la méthode de formation préconisée dans la documentation.

SI VOUS AVEZ UNE VERSION DE DEMONSTRATION , ET VOUS

VOULEZ DES RENSEIGNEMENTS SUR LE LOGICIEL ,
CONTACTEZ CE SERVICE.