CHAPITRE : Types de crédits bancaires
Les types de crédits bancaires sont les crédits qui englobent les diverses activités de prêt
d'argent par les banques.
Tous les calculs de crédits, à l'exception des échelles d'intérêt sur un découvert en compte
courant et de rares crédits revolving, adoptent actuellement la convention des mois bancaires
constant de 30 jours. On peut donc dire que tous ces calculs sont une approximation par
rapport au calcul au TEG (Taux Effectif Global) ou TIE (Taux d'intérêt Economique) qui est
utilisé en interne conformément à la norme comptable internationale IAS/IFRS dont le calcul
s'appuie sur la réalité des jours séparant 2 échéances. Pourtant, depuis 2005, la
méthode MJPR permettrait aux banques d'unifier les présentations internes et externes de tous
les types de crédit avec beaucoup d'économies de gestion et plus de souplesse, et sans affecter
de plus ou moins 3 pour 5 les mensualités.
I. Aux particuliers
1. Crédit-bail
Leasing
Location-vente
Le Crédit-bail ou leasing est un contrat par lequel une des parties (le leaseur), s'engage à
fournir à l'autre partie la jouissance d'un bien meuble corporel à un prix déterminé, que cette
dernière s'engage à payer périodiquement. Ce type de crédit contient une option d'achat en fin
de contrat. (Exemple: la location d'une voiture avec possibilité de l'acquérir en fin de
contrat).Il est possible de lever l'option d'achat en contrepartie d'une indemnité prévue au
contrat de crédit.
2. Crédit à la consommation
Crédit ou prêt affecté, exemple : crédit auto
Achat à crédit ou vente à tempérament : La vente à tempérament est définie comme
tout contrat de crédit qui doit normalement emporter acquisition d'un bien meuble
corporel (électroménager, véhicule, etc.) et dont le prix s'acquitte en versements
périodiques, en trois paiements au moins, en ce non compris l'acompte. Un acompte
d'au moins 50 % du prix de vente doit être versé au vendeur à la signature du contrat.
Tant que l'acompte n'est pas payé, la vente n'existe pas.
Prêt à tempérament ou prêt personnel : C'est un contrat de crédit aux termes duquel est
mise à la disposition du consommateur une somme d'argent qui sera remboursée par
des versements périodiques. Il est destiné non pas à financer un achat bien précis mais
à permettre à l'emprunteur de faire face à des dépenses telles que des frais consécutifs
à des événements familiaux, des frais médicaux, des frais d'études, des impôts, des
frais de rénovation, etc. Comme il n'est pas lié à une facture d'achat d'un bien
déterminé, le taux d'intérêt pratiqué est plus élevé que celui demandé par le
financement d'un achat bien précis, car la banque ne possède pas de garantie réelle
(liée à une chose) comme ce serait le cas pour le financement d'une voiture. Le
remboursement est toujours mensuel et le taux d'intérêt se présente souvent comme un
chargement mensuel. Le taux d'intérêt ne doit pas dépasser le taux d'usure indiqué par
la Banque de France
Crédit revolving (ou crédit renouvelable)
Ouverture de crédit
Crédit lombard : Le crédit lombard est un prêt à taux fixe adossé à des investissements
donnés en garantie. Les crédits lombard sont consentis contre nantissement de valeurs
patrimoniales très liquides (actions, emprunts ou certaines polices d’assurance-vie
avec valeur de rachat). Les solutions de crédit lombard s’adressent à des particuliers
ou à des sociétés à but patrimonial. Grâce au crédit lombard, les actifs restent investis
et l'emprunteur conserve tous les avantages qui leur sont attachés. Il permet de profiter
de situations de placement intéressantes offertes sur le marché tout en conservant les
actifs. En revanche, si les valeurs patrimoniales conservées dans le dépôt perdent de la
valeur, l'emprunteur doit apporter davantage de valeurs en garantie ou accepter une
diminution correspondante du montant du crédit.
3. Crédit immobilier
Les crédits immobiliers sont définis par le Code de la consommation (article L. 312-1).
Principalement, ce sont des prêts consentis pour l'acquisition en propriété, soit d'immeubles à
usage d'habitation (d'où leur nom de prêt habitat, soit d'immeubles à usage mixte
(professionnel et habitation).
Les crédits immobiliers en devises font l'objet d'une interdiction de principe, depuis
le 1er octobre 2014. Ceci, afin de protéger les emprunteurs exposés, par ces prêts, au risque de
change (revenus en euros, mensualités en francs suisses, par exemple).
Le financement de parts de sociétés donnant droit à la propriété d'immeubles entre également
dans cette catégorie de crédits.
Les prêts finançant des dépenses de réparation, d'entretien ou d'amélioration d'immeuble font
également partie de la catégorie, à condition que leurs montants soit supérieur à 50000000
fcfa.
Prêt épargne logement
Prêt habitat
Ouverture de crédit immobilier généralement hypothécaire
4. Regroupement de crédits
Autrefois désigné par "rachat de crédits", terme écarté juridiquement, l'opération de
regroupement de crédits consiste à consentir un nouveau prêt pour absorber une série de
crédits existant. Il est doté d'un cadre juridique depuis la Loi 2010-837 du 10 juillet 2010,
venant en transposition de la Directive européenne sur le crédit à la consommation ("Directive
CCD"). Ces dispositions sont précisées par le Code de la consommation (articles R. 313-17 et
suivants).
5. Les crédits à longs termes
Ceux-ci financent les besoins immobiliers des ménages et se caractérisent par leur montant
élevé, leur garantie hypothécaire et leur durée qui peut aller jusqu'à 30 ans.
II. Aux entreprises
1. Crédit d'exploitation (ou crédit de trésorerie)
Escompte commercial
Ouverture de crédit
Facilité de caisse
Crédit Dailly
Crédit de campagne prêt à court terme couvrant un besoin saisonnier
Escompte de billet financier
Crédit spot prêt à très court terme
2. crédit d'investissement
prêt d'équipement
ligne de crédit d'investissement avec droit de tirage
3. Engagement par signature (garantie bancaire)
Caution fiscale.
Caution sur marchés publics
Caution douanière
4. Crédits à l'exportation
Avance en devises
MCNE
Crédit documentaire
lettre de crédit
5. crédit-bail
crédit-bail d'équipement
crédit-bail immobilier
Autres :
Affacturage Plutôt une technique de recouvrement du poste client auquel peut être associé
un crédit de trésorerie
Prêt syndiqué
III. Selon la durée
à très court terme (jusqu'à 3 mois),
à court terme (jusqu'à 2 ans),
à moyen terme (jusqu'à 7 ans),
à long terme (jusqu'à 30 ans),
à très long terme (au-delà de 30 ans), voire perpétuel
IV. Selon la forme
en monnaie nationale (cas le plus courant, par exemple l'euro dans la zone euro) ou
en devises étrangères
à amortissement constant, à annuité constante, ou bien remboursable in fine,
à taux fixe, à taux variable ou indexé, à taux variable capé ou avec cap (de cap :
plafond)
roll-over, permanent ou revolving, sur ligne de crédit,
en compte (compte débiteur, ouverture de crédit, facilité de caisse), sur contrat de prêt,
sur billet à ordre, (emprunt) obligataire
en pool
en blanc vs. garanti.
V. Selon son mode de commercialisation
La vente (ou "distribution") des produits bancaires connaît une forte transformation. Celle-ci
est, principalement, tirée par les crédits. Les emprunteurs disposent désormais de plusieurs
choix. Ils peuvent s'adresser à un ou à plusieurs établissements de crédit, qui pourront
formuler une ou plusieurs propositions, mais limitées à leurs propres gammes. Ils peuvent
également entrer en contact avec des courtiers en crédits, juridiquement, des intermédiaire en
opérations de banque et en services de paiement, qui procéderont à l'analyse du marché, mais
limitée à leurs propres conventions avec les établissements de crédit.
L'objectif est d'apporter aux emprunteurs une meilleure protection, et de sécuriser l'ensemble
de la chaîne de vente des crédits.
