PCCOMPTA

Support de cours de formation PC-COMPTA

Juliet 2023

Sommaire :

 Généralités.

 Traitement d'un exemple concret.

 L'exploitation des données comptables (Import/Export avec Excel).

 Vérification automatique des écritures comptables.

 La gestion des G50.

 Consolidation des dossiers.

 Gérer les fichiers d'investissements.

PC-COMPTA est un logiciel de comptabilité générale, auxiliaire, analytique et

budgétaire. Il intègre une gestion des immobilisations. Il est multi dossiers, multi
exercices, le volume des données n’est limité que par la taille du disque dur.
Versions réseau et monoposte avec même interface.
 PC-COMPTA
LES DIFFERENTES OPTIONS DE PC-COMPTA

COMPTABILITE GENERALE : Si cette option est décochée, il ne sera pas possible de

saisir votre comptabilité avec le logiciel. Cette option est décochée exceptionnellement pour
les entreprises qui utilisent le logiciel uniquement pour gérer les investissements.

NSCF : Cette option permet d'imprimer le bilan selon le NSCF.

RESEAUX : Dans la version monoposte, dès qu’un utilisateur ouvre un dossier, un autre
utilisateur dans un autre poste ne peut pas l'ouvrir .Avec l'option réseau, les utilisateurs sont
autorisés à ouvrir le même dossier en même temps.

INVESTISSEMENTS : Cette option donne accès à une table d'investissements. Chaque

investissement possède une fiche, celle-ci permet de calculer les dotations aux
amortissements et de générer automatiquement les écritures de dotations.

L'inventaire physique en utilisant les fichiers Excel ; et la gestion des codes à barre nécessite
l'option Formulaire Excel.

FORMULAIRES EXCEL/IMPRESSION EN ARABE : Cette option permet de :

1. Générer n'importe quel rapport sous Excel : 1.Créer des dictionnaires de valeurs :
soldes des comptes, journaux, etc. 2. Paramétrer un modèle de rapport sous Excel
en faisant référence aux éléments du dictionnaire. Le logiciel lit le dictionnaire et
calcule ses valeurs ensuite, lit le fichier Excel et place les valeurs aux endroits
spécifiés. Voir FORMULAIRES SOUS EXCEL, LES DICTIONNAIRES Le bilan en
Arabe/Français est fourni en exemple et permet de faire la déclaration BOAL.
2. Impression des états en arabe. Voir IMPPRESSION DE CERTAINS ETATS EN
ARABE
3. Importer les données depuis un classeur Excel. Il est possible d'importer des
données : écritures, comptes, auxiliaires, etc. sous Excel vers PCCOMPTA. Il suffit
de les disposer sous un format particulier.
4. L'inventaire physique en utilisant les fichiers Excel ; et la gestion des codes à barre
nécessite l'option Formulaire Excel.

GESTION DES DEVISES : Parallèlement au montant d'une écriture, il est possible, pour
certaines comptes, de saisir le taux de change ainsi que le montant en devise.

GESTION DES PREVISIONS : Pour un code quelconque (auxiliaire, poste, nature, compte..)
vous pouvez saisir un montant prévisionnel et comparer ce montant au total des écritures
passées pour ce code .
Généralités : les tables

1. JOURNAUX
 Nombre de journaux illimité.
 Code jusqu’à 30 caractères alphanumériques.
 Intitulé sur 100 caractères alphanumériques.
 Nature Journal : Achats, Ventes, Trésorerie, etc.

2. COMPTES
 Livré avec un plan comptable général, intégrable dans vos dossiers.
 Compte jusqu’à 30 caractères alphanumériques.
 Intitulé sur 100 caractères alphanumériques.
 Début d’exercice, un compte lettrable reçoit, à la place d’un solde unique,
toutes les écritures non lettrées justifiant ce solde.
 Soumis à auxiliaires : Rattachement avec des codes auxiliaires. Un code
auxiliaire peut être rattaché à plusieurs comptes comme 401, 411, 416 par
exemple.
 Préfixe auxiliaire : Permet pour un compte soumis à auxiliaires de n’accepter
que les codes commençant par un préfixe donné. Par exemple, pour le compte
411, il ne doit accepter que les codes commençant par la lettre 411, dans ce
cas les codes clients doivent commencer par 411.
 En plus des codes auxiliaires, qui permettent d’avoir des situations par clients,
fournisseurs, familles de produits, etc. Vous aurez besoin peut être d’avoir (en
parallèle) des situations par projet, par région, etc. PCCOMPTA permet
d’affecter une écriture à trois codes supplémentaires. En plus de la table des
auxiliaires, 03 tables sont disponibles, qu’on nomme par défaut Postes,
Natures et Unités. Vous pouvez changer leurs noms. Ainsi, vous pouvez
renommer Postes en Projets, etc. Techniquement, tout ce que vous pouvez
obtenir au niveau des auxiliaires vous pouvez l’obtenir au niveau de ces 03
tables.

3. AUXILIAIRES
Pour un suivi correct et individuel de vos clients, fournisseurs, salariés, familles de
produits, sections budgétaires, etc. donnez leurs des codes au niveau de la table
auxiliaires.

 Numéro auxiliaire sur 30 caractères alphanumériques.

 Intitulé sur 100 caractères alphanumériques.
 Mémorisation des coordonnées complètes : Adresse, Identifiant fiscal, N°RC,
Article d'imposition, Téléphone, Télex, etc.
 Tri/Recherche par code/intitulé.

4. POSTES, NATURES et UNITES : Pour suivre votre plan de production par atelier
ou par chantier, ou analyser vos charges par structure, définissez des codes.
D’affectation. Ainsi, chaque fois que vous enregistrez un mouvement dans un compte,
il est possible de l’affecter à trois codes parallèlement.
Chacune des 03 tables possède les mêmes caractéristiques que les codes auxiliaires.
5. LES INVESTISSEMENTS

Code investissement sur 40 caractères alphanumériques.

Code affectation, N° d’inventaire, Valeur d’origine, écart de réévaluation. Date
d’acquisition et date de comptabilisation séparées. Dotations aux amortissements
séparées sur valeurs d’origines et sur écarts de réévaluation, inventaire avec code à
barre etc.

La largeur des codes que vous utilisez réellement est paramétrable pour chacune des
tables.
Les commandes : Copier/Coller permettent de transférer les données entres dossiers.
L'importation/exportation des données depuis/vers Excel.
GESTION DES INVESTISSEMENTS :

 Le système des amortissements : Copié depuis le site de la DGI

 Calcul des dotations aux amortissements dans PCCOMPTA
 Valorisation des investissements ; gestion semi-automatique des valeurs
Réévaluations ; Pertes de valeurs ; Amortissements ; etc..
 Intégration d'une Table qui mémorise les événements pour chaque
investissement.
 Il est possible d'associer une photo pour un investissement.
 Ajout d'un vérificateur de la fiche d'investissement.
 Les valeurs gérées par une fiche d'investissement

IMPRESSION DES TABLEAUX :

 Investissements
 Amortissements
 Réévaluation et perte de valeur
 Tableau des dotations aux amortissements
 Tableau des acquisitions
 Tableau des cessions

INVENTAIRES PHYSIQUES :

 A propos des codes à barres

 Impression des codes à barres
 Inventaire physique sous EXCEL
 DLG _CODES_BARRES_XLS - Application d'inventaire
physique avec un lecteur codes à barres
FORMULAIRES EXCEL
Voir aussi

 DICTIONNAIRE
 PARAMETRES DU DOSSIER
 LISTES
 G50

"Impressions/Formulaires Excel"

Un formulaire Excel est un fichier de type .XLS rempli par PCCOMPTA en utilisant un
dictionnaire. Au niveau d'une cellule d'une feuille d'Excel, précisez au niveau du
commentaire un CODE. Ce CODE doit se trouver dans le dictionnaire. Le
dictionnaire contient les valeurs des codes mentionnés dans le fichier .XLS. Ces
valeurs sont calculées par des formules.

Nous avons besoin de trois fichiers :

 1. Fichier Excel : les cellules destinées à être remplies par PCCOMPTA, doivent
contenir au niveau des commentaires un CODE.
2. Fichier Dictionnaire : contient le mode de calcul de chaque CODE
3. Fichier Lien : contient le nom du fichier Excel ainsi que les fichiers
dictionnaires associés

Les fichiers dictionnaires associés sont stockés dans un des 3 dossiers (accessibles
avec les trois buttons) :

1. Privés au dossier xxxx : C:\PCCOMPTA\xxxx\WDOC\Formulaires_nscf

2. Communs à tous les dossiers : C:\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_nscf
3. Dans le programme : Program
Files\DLG\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_nscf
4. Si le nom du fichier commence par la chaine [bilan], la recherche se fait au
niveau du sous dossier bilan_pcn au lieu de formulaires_pcn

 Les cases à cocher "états communs" et "états programme" permet de

masquer ou afficher les fichiers communs ou programme.
 Le bouton Nouveau permet de créer un nouveau fichier vide.
 Le bouton Conception permet d'ouvrir le fichier pour
consultations/modification.
 Le bouton Nouveau Auto permet de créer un fichier .Txt en associant les
fichiers de conception sélectionnés (.xls et .dic)
 Si le dossier est Selon normes NSCF, le dossier Formulaires_nscf est utilisé
à la place de Formulaires_pcn
 Vous ne devriez pas modifier les fichiers qui viennent avec le programme
(signe � droite du nom). Ces fichiers seront écrasés et remplacés par
l'original à chaque réinstallation de PCCOMPTA. Utilisez Copier/Coller
pour les placer ailleurs ; ou les renommer.
1. Fichier Excel : Exemple0.XLS

Les cellules avec commentaires appartenant au dictionnaire seront remplacé avec

des valeurs de celui-ci. Dans ce cas, ces cellules ne devraient pas avoir de formules
Excel. Car ; elles seront éliminées et remplacées par des valeurs de PCCOMPTA.

Les cellules avec commentaires n'appartenant pas au dictionnaire gardent leurs

commentaires.
2. Fichier Dictionnaire : Exemple0.DIC

CODE DESIGNATION FORMULE TYPE

TOTAL DE LA
TOT_PRODUITS -ECRITURES(7) NOMBRE
CLASSE 7
TOTAL DE LA
TOT_CHARGES ECRITURES(6) NOMBRE
CLASSE 6
RESULTAT DE ABS(TOT_PRODUITS-
RESULTAT NOMBRE
L'EXERCICE TOT_CHARGES)
EST-CE QUE
BENEFICE_OK C'EST UN TOT_PRODUITS>TOT_CHARGES LOGIQUE
BENEFICE ?
BENEFICE / SI( BENEFICE_OK ; "BENEFICE"
TEXT_RESULTAT TEXTE
PERTE ; "PERTE")

LES PARAMETRES DU DOSSIER : DOS_NOM ; DOS_LIB_PERIODE, Etc.

3. Fichier Lien Exemple0.TXT

C'est un fichier Texte, créé avec Bloc-Notes:

Si les noms des fichiers ne contiennent pas de chemin explicite ; PCCOMPTA

cherche le fichier dans les endroits suivants dans l’ordre :

1. Privé au dossier xxxx : C:\PCCOMPTA\xxxx\WDOC\Formulaires_pcn

2. Communs � tous les dossiers : C:\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_pcn
3. Avec le programme : Program
Files\DLG\PCCOMPTA\WDOC\Formulaires_pcn
Si vous cliquez sur le fichier Lien : Exemple0.TXT

1. Les codes des dictionnaires présents sont évalués

2. Une copie du fichier Excel est chargé et les valeurs des cellules sont
remplacées par les valeurs des codes présents dans le dictionnaire.
3. La copie du fichier Excel est affichée.

Voici le résultat :

Le fichier Exemple0.xls est dupliqué, rempli et placé dans un dossier temporaire.

Utilisez la commande "Fichier/Enregistrez sous" de Excel pour le mettre ailleurs.
LES EDITIONS

 Toutes les éditions sont possibles à n’importe quel moment de l’exercice :

 Journaux, centralisateurs ou centralisateur global. Centralisateurs avec rupture
des comptes à 1, 2, 3... Chiffres.
 Grand- livres : général, auxiliaire et analytique. On peut imprimer les écritures
lettrées et/ou non lettrées.
 Balances générale, auxiliaire et analytique. Balances à 1, 2,… chiffres, sous
totaux à 1, 2,… chiffres, colonnes de la balance au choix.
 Balance Compte->Auxiliaires.
 Balance cumulée des auxiliaires. Par exemple le solde global des comptes 411,
416 et 419 pour un client.
 Balance Auxiliaire->Comptes. Pour un auxiliaire donné éditer les mouvements
et les soldes des comptes généraux 411, 416 et 419 par exemple.
 Pour l’édition des balances, classement des listes par code, intitulé, solde, etc.
Imprimer uniquement les soldes dans une fourchette donnée. On peut imprimer
les écritures lettrées et/ou non lettrées. Possibilité d'exporter vers Excel.
 Balance Aggée des (créances / dettes) : qui permet la génération de la
Balance sous Excel sur plusieurs périodes.
 Tous les états prévus pour les auxiliaires sont prévus pour les 3 tables
supplémentaires Postes, Natures et Unités.
 Bilan arabiser sous Excel plus les états annexes ( Amort-Prov.,INV-AMO-
PERTE, Comptes tiers etc).
 Tableaux des investissements, amortissements, acquisitions, etc. cumulés par
compte ou détaillés par élément.
EDITION DES ETATS DE SYNTHESE

1. BILAN ENTREPRISE
 Édition paramétrable du C.R et du Bilan (prise en charge des comptes
inter-unités).
 C.R par code auxiliaire, par codes analytiques.
 Le C.R de type Nature, Fonction et Fiscale.
 Tableaux Actif, Passif, Trésorerie (paramétrable).
 Édition Bilan en Arabe.

2. LIASSE FISCALE
 Édition des 13 tableaux de la liasse fiscale (Avec format PDF).
 Édition de l'état 104 (Avec exportation vers Excel).
 Les comptes affectés aux différentes rubriques de l'actif, passif, CR,
Amo./Inv. ... sont paramétrables.

CONSOLIDATION DE PLUSIEURS DOSSIERS COMPTABLES

 Vous pouvez consolider un nombre illimité de dossiers, le résultat sera

un dossier comptable. Tous les traitements comptables cités ci-dessus y
sont applicables.
 Consolidation de plusieurs dossiers d’un exercice comptable.
 Consolidation de plusieurs exercices d’un même dossier.
 Avec les possibilités d’analyse offertes par PCCOMPTA, vous pouvez
effectuer aisément les rapprochements inter -unités.
 TRAITEMENT D'UN EXEMPLE CONCRET

L'exemple concret, est un cas simplifié de traitement comptable, il vous guidera pas à pas à
réaliser le cycle des traitements comptables : Introduction du plan comptable, saisie des
écritures, analyse des comptes et clôture de l'exercice.

L'exemple concret permet de comprendre les principes de base des traitements dans
PCCOMPTA.

Après avoir traité cet exemple simplifié, vous seriez en mesure de découvrir toute la richesse
fonctionnelle du logiciel. Avec PCCOMPTA, vous pouvez traiter une comptabilité classique
Générale et Auxiliaire, comme il peut s'adapter à une organisation comptable sophistiquée :
Contrôle budgétaire, consolidation et rapprochement inter-unités et comptabilité analytique
dans ses différents aspects.

Dans ce qui suit, lorsqu’il est demandé d'exécuter la commande “<Dossiers/Nouveau>” :

Commencez par le menu Dossiers. Dans ce menu, choisissez l'option "Nouveau".

Les données sont affichées dans des grilles, les commandes se trouvent dans des menus
contextuels, que vous activez en actionnant le bouton droit de la souris. L’écran ci-dessus
affiche la table des journaux, après avoir exécuté la commande <Fichier/Journaux>. Pour
ajouter un journal : Affichez le menu en cliquant sur le bouton droit de la souris (en dessous
de la ligne des titres), puis Sélectionnez l’option <Nouveau>
 1- CREATION D’UN NOUVEAU DOSSIER

PCCOMPTA est un logiciel multi-dossiers, vous pouvez traiter à la fois plusieurs comptabilités
d'un même exercice ou d'exercices différents, les dossiers sont indépendants. Chaque dossier
a ses propres comptes, journaux, grand –livres, etc.

Avant de commencer à traiter une comptabilité, vous devez créer tout d'abord un dossier.

 Exécutez la commande “Dossiers/Nouveau”, une fenêtre de renseignements s’affiche,

Précisez ces renseignements :

 Code dossier : EXEMPLE.23

 Nom : ENTREPRISE EXEMPLE
 Rue : 40, RUE DE LA LIBERTE
 Ville : ORAN
 Exercice : du 01/01/2023 au 31/12/2023

Laissez les autres zones telle qu’elles sont.

Lancez la création avec l'option Exécuter

 Une fois le dossier créé, ouvrez-le avec la commande “Dossiers/Ouvrir”. En double-

cliquant sur son nom.
 Le nom du dossier ouvert s’affiche en bas de l'écran.
 2- INTRODUCTION DU PLAN COMPTABLE

LES JOURNAUX DE SAISIE

 Exécutez la commande “<Fichier/Journaux>”. La grille des journaux du dossier s'affiche.

 Nous allons introduire nos journaux de travail :
 Pour ajouter un élément à la grille : Sur la grille affichée, cliquez sur le bouton droit de la
souris. Dans le menu affiché, choisissez l’option Nouveau
 Saisissez la liste des journaux suivants :

CODE INTITULE Nature

AC JOURNAL ACHATS Achats

BQ BANQUE Trésorerie

IV INVESTISSEMENTS Divers

OD OPERATIONS DIVERSES Divers

ST STOCKS Stock

VT VENTES Ventes
 TABLE DES COMPTES

Exécutez la commande “Fichier/Comptes” et, introduisez les comptes généraux suivants :

 Compte Soumis à auxiliaires : Les auxiliaires seront saisis dans la table des Auxiliaires.
Les comptes 411000, 419000 ne peuvent accepter que les auxiliaires qui commencent par
la lettre (préfixe) C.
 TABLE DES AUXILIAIRES

Exécutez la commande “Fichier/ auxiliaires” et introduisez les auxiliaires suivants :

AUXILIAIRE INTITULE

C CLIENTS

C001 SN METAL

C002 NAFTAL ALGER

C003 ERCC MEFTAH

F FOURNISSEURS

F001 OLIVETTI

F002 IBM ALGER

S STOCKS

S001 MICROS ORDINATEURS

S002 IMPRIMANTES

S003 DISQUETTES

 Dans notre organisation des auxiliaires, les codes clients commencent par la lettre C, les fournisseurs par la
lettre F et les stocks par la lettre S. Au lieu de la lettre C pour les codes clients, vous pouvez les précéder, à
titre d’exemple, par 41.
 Le code C-CLIENTS ne recevra pas des écritures, mais permet d’indiquer que les codes commençant par C
sont des clients.

IMPORTANT :

ACTUALISATION DE LA COPIE DE SECURITE : Exécutez la commande “Fichier/Zipper/dézipper/Zipper”.

 Sauvegarder et créer deux autres dossiers pour simuler la consolidation

Sauvegarde sur Flash disque :

1. Insérez votre flash disque.

2. Effectuez une sauvegarde de votre travail sur flash disque : Exécutez la commande <Fichier /Zipper
/Dézipper/Zipper- sous/ sélectionnez votre flash disque >
3. Retirez le disque.

SIMULATION D'UNE PERTE TOTALE DES DONNEES

Dans la pratique, plusieurs événements peuvent vous perdre, d'un seul coup, toutes ou une
partie des données du disque dur : Une panne technique, virus, erreurs de manipulation, etc.

Nous allons commettre une erreur volontaire : Supprimer tout le dossier.

 Exécutez la commande “Dossiers/Ouvrir”

 La liste des dossiers s'affiche. Sélectionnez le dossier EXEMPLE.23 et, avec le bouton droit
de la souris supprimez-le en actionnant l’option Supprimer dossier [EXEMPLE.23]

Votre dossier est complètement éliminé du disque dur mais, heureusement, nous l'avons
enregistré sur flash disque.

Restauration depuis flash disque :

 Insérez votre flash disque de sauvegarde dans votre port USB

 Exécutez la commande “Dossier/Dé zippez dans un nouveau dossier, pour restaurer le
dossier.

Votre dossier est maintenant sur disque dur, nous allons continuer à travailler normalement.
 LES ECRITURES D'OUVERTURE
 Vous n'êtes pas obligé de saisir les écritures d'ouverture au début d'exercice.
Généralement, on commence le nouvel exercice avant de terminer l'ancien.
 Si l'exercice antérieur est traité avec PCCOMPTA, le report des à-nouveaux se fait
de manière automatique.

SITUATION A LA VEILLE DU DEBUT D'EXERCICE (AU 31/12/2022)

 Pour les comptes Clients et Fournisseurs, les opérations non soldées figureront
telles qu'elles étaient à leurs dates effectives.
 Les N° pièces (N° d'imputation) se réfèrent aux exercices concernés.


Voici l'état des comptes clients après l'épuration des opérations soldées :

Compte Client : C002 NAFTAL ALGER au 31/12/2022

Date Compte N°Document Libellé Débit Crédit Journal Pièce
05/04/22 411000 FC 1251/01 VENTE 1 120.000,00 VT 0223
MICRO 386
20/11/22 411000 FC 2310/02 VENTE 1 30.000,00 VT 0340
IMPRIMANTE
Solde au 31/12/22 : 160.000,00

Compte Client: C003 ERCC MEFTAH au 31/12/2022

Date COMPTE N°Document Libellé Débit Crédit Journal Pièce
12/01/22 411000 FC 1040/02 VENTE 1 140.000,00 VT 0030
MICRO 386
23/12/22 411000 FC 2420/02 VENTE 100 20.000,00 VT 0100
BOITES
DSKT
Solde au 31/12/2022 : 170.000,00

Exécutez la commande “Fichier/Saisie des écritures” et, introduisez les écritures de

réouverture dans le journal des OD.
 Tapez la touche “Entrée”, PCCOMPTA vous demande de préciser le code du
journal. Tapez OD puis “Entrée”. Ensuite, validez le 1, proposé comme numéro de
folio.
 Les à-nouveaux seront enregistrés comme étant relatifs aux exercices précédents.
Les dates des écritures doivent êtres antérieurs à la date de début d’exercice.
JOURNAL : OD –Opérations diverses Folio N° :1
Pièce Date Compte Aux. N° Doc LIBELLE Débit Crédit
31/12/22 100000 REOUVERTURE AU 300.000,00
31/12/22
31/12/22 245000 REOUVERTURE AU 37.000,00
31/12/02
31/12/22 245100 REOUVERTURE AU 135.000,00
31/12/02
31/12/22 294500 REOUVERTURE AU 6.000,00
31/12/02
31/12/22 294510 REOUVERTURE AU 37.500,00
31/12/02
31/12/22 300000 S001 REOUVERTURE AU 3.000.000,00
31/12/02
31/12/22 300000 S003 REOUVERTURE AU 600.000,00
31/12/02
31/12/22 310000 REOUVERTURE AU 230.000,00
31/12/02
0223 05/04/23 411000 C002 FC 1251/01 VENTE MICRO 386/40 120.000,00
0340 20/11/23 411000 C002 FC 2310/02 VENTE IMPRIMANTE 30.000,00
EPSON
0030 12/01/23 411000 C003 FC 1040/02 VENTE 1 MICRO 386 140.000,00
0100 23/12/23 411000 C003 FC 2420/02 VENTE 100 BOITES DSKT 20.000,00
31/12/22 512000 REOUVERTURE AU 200.000,00
31/12/22
31/12/22 530000 REOUVERTURE AU 10.000,00
31/12/22
0230 10/11/23 401000 F002 FF 1254/02 ACHAT 2 MICRO 386/40 170.000,00
0244 18/12/23 401000 F002 FF 1345/02 ACHAT 10 IMPRIMANTES 35.000,00
31/12/22 120000 REOUVERTURE AU 3.993.500,00
31/12/22
 ACHATS DE MARCHANDISES : JANVIER 2023

 Dans chaque champ de saisie, PCCOMPTA vous offre des possibilités améliorant
l'ergonomie du travail. Par exemple, au moment de la saisie du compte général : La touche
<Page Suivante> (touche fléchée bas rayée) affiche la liste des comptes, la touche< Page
Précédente> active le module consultation/d'analyse des comptes. De même pour les
comptes auxiliaires.
 Pour maintenir des comptes fournisseurs facilement analysables, il est souhaitable de saisir
les numéros de factures dans la colonne "N° Document", au lieu de les intégrer dans le
libellé.

Exécutez la commande “Fichier/Saisie des écritures” et, saisissez ces imputations

comptables sur le journal des ACHATS :

JOURNAL AC-ACHATS Folio N° :1

N° Date Compte Auxilaire. N°Document LIBELLE Débit Crédit

Pièce

0001 02/01/23 380000 S001 FF 1252 ACHAT 3 MICROS 386 265.000,00

0001 02/01/23 442000 FF 1252 ACHAT 3 MICROS 386 55.650,00

0001 02/01/23 401000 F002 FF 1252 ACHAT 3 MICROS 386 320.650,00

0002 11/01/23 380000 S002 FF 3002 ACHAT 1 425.000,00

IMPRIMANTE

0002 11/01/23 442000 FF 3002 ACHAT 1 89.250,00

IMPRIMANTE

0002 11/01/23 401000 F001 FF 3002 ACHAT 1 514.250,00

IMPRIMANTE

0003 13/01/23 380000 S003 FF 1258 ACHAT 1000 DSKT 11.700,00

0003 13/01/23 442000 FF 1258 ACHAT 1000 DSKT 2.457,00

0003 13/01/23 401000 F001 FF 1258 ACHAT 1000 DSKT 4.157,00

VENTE DE MARCHANDISES : JANVIER 2023

Exécutez la commande “Fichier/Saisie des écritures” et, saisissez ces imputations

comptables sur le journal des VENTES :

JOURNAL VT-VENTES Folio N° :1

N° Date Compte Aux. N° LIBELLE Débit Crédit

Pièce Document

FC 0001
0001 05/01/23 411000 C001 VENTE 1 MICRO 386/1 234.328.60
IMPRIMANTE

0001 05/01/23 445100 FC 0001 VENTE 1 MICRO 386/1 49.209,00

IMPRIMANTE

0001 05/01/23 700000 FC 0001 VENTE 1 MICRO 386/1 185.119,60

IMPRIMANTE

0002 06/01/23 411000 C001 FC 0002 VENTE 500 DISQUETTES 10.000,00

0002 06/01/23 445100 FC 0002 VENTE 500 DISQUETTES 2.100,00

0002 06/01/23 700000 FC 0002 VENTE 500 DISQUETTES 7.900,00

0003 20/01/23 411000 C002 FC 0003 VENTE 1 MICRO 386 100.000.00

0003 20/01/23 445100 FC 0003 VENTE 1 MICRO 386 21.000,00

0003 20/01/23 700000 FC 0003 VENTE 1 MICRO 386 79.000,00

JOURNAL DE BANQUE : JANVIER 2023

Toutes les écritures ont comme partie le compte 512000, nous allons indiquer à PCCOMPTA
de nous générer la contrepartie automatiquement.

Préciser comme entête JOURNAL : BQ-BANQUE Folio N° :1

Exécuter la commande <Options/Journal->Options saisie journal> ; sur la fenêtre affiché

précisez 512000 comme Compte de contrepartie, Cocher les cases Générer la contrepartie
automatiquement et Insérer des lignes de séparation automatiquement.

A chaque saisie des écritures suivantes, la contrepartie sera générée automatiquement.

Pièce Date Compte Aux. N° Document LIBELLE Débit Crédit

0001 05/01/23 411000 C002 FC 1251/01 REGL.F/CHQ BDL/ALGER 120.000,00

093

0002 06/01/23 401000 F002 CHQ 105 REGL. FF 1254/02 170.000,00

0003 20/01/23 401000 F001 CHQ 106 REGL FF 3002 514.250,00

0004 25/01/23 411000 C003 FC 1040/02 REGL PAR CHQ/BNA 545 140.000,00

Au niveau du payement de vos fournisseurs, le fait de préciser le N° de chèque dans la Zone

N° Document faciliterait le suivi de votre chéquier.

JOURNAL DE BANQUE : DECEMBRE 2023 : JOURNAL BQ-BANQUE Folio N°:12

N° Pièce Date Compte Aux. N°Document LIBELLE Débit Crédit

FC 0001
0006 07/12/23 411000 C001 REGL PAR CHQ 124 234.328,60

0007 12/12/23 411000 C002 FC 0003 REGL PAR CHQ 325 100.000,00

0009 18/12/23 411000 C003 FC 2420/02 REGL PAR CHQ/BNA 545 20.000,00

0010 20/12/23 409000 F002 CH 105 AVANCE POUR IBM 50.000,00

ALGER

0011 25/12/23 409000 C001 CH 524 AVANCE CLIENT SN 45.000,00

METAL
 CONSULTATION ET IMPRESSION DES ETATS

Une des finalités d'un système informatique étant d'offrir à ses utilisateurs souplesse et rapidité
d'accès aux données. Vous pouvez, avec PCCOMPTA, accéder à tout moment à l'ensemble
de vos états comptables à jours des dernières écritures enregistrées (comptabilité en "temps
réel").

Vous pouvez à tout moment Imprimer/consulter les journaux, les balances, les grand- livres,
bilans, TCR, liasse fiscale, etc.

N'hésitez pas à utiliser ces possibilités. Ce sont des outils de gestion irremplaçables, vous
permettant d'obtenir "à chaud" toutes les informations comptables dont vous avez besoin.

FICHIER DES INVESTISSEMENTS

Au 31/12/2014 nous avons 4 Investissements que vous allez saisir au niveau “Fichier/Investissements”.

 Chacun des investissements peut être affecté à une structure, créez au passage le code affectation 001-
ENTREPRISE.
 Compte d’amortissement 281210 pour le compte 218210et 281410 pour le compte 218410
 Compte dotation aux amortissements : 681000 ;

CODE Désignation Date DUREE COMPTE Valeur Amortiss.au Date Début Durée
d'utilité
Acquit. D'UTILITE Actif 31.12.2014 Amort..
restante

2001- BUREAU 01/01/23 10 ans 218210 25.000,00 5.000,00 01/01/2023 8 ans

001 DIRECTEUR

BUREAU
2002- INFORMATIQUE 07/03/23 10 ans 218210 12.000,00 1.000,00 01/01/2023 9 ans 2
001 mois

2002- MICRO 07/03/23 3 ans 218410 100.000,00 27.777,78 01/01/2023 2 ans 2

002 ORDINATEUR mois

2002- IMPRIMANTE 07/03/23 3 ans 218410 35.000,00 9.722.22 01/01/2023 2 ans 2

003 mois
 Problème des arrondis dans le calcul des amortissements :

Pour obtenir des situations correctes entre les cumuls des comptes d’amortissements et
ceux enregistrés dans le fichier des investissements nous sommes obligés de
mentionner dans les fiches :

 Montant d’amortissements au début d’exercice

 Date de début d’amortissement qui est la date de début d’exercice (01/01/2023)
 Durée d'utilité restante au 01/01/2023

Acquisition des investissements :

CODE Désignation FOURNISSEUR Date DUREE COMPTE Valeur TVA

acquise. DE VIE Actif HT

2003- Micro PINTIUIM II I.B.M. 06/03/2023 3 ans 245100 60.000,00 10.200,00

001

2003- BUREAU IDEAL 12/03/2023 10 ans 245000 30.000,00 5.100,00

002 CERAMIQUE

Saisissez les écritures des 2 acquisitions <Fichier/Saisie des écritures>

Créez au passage le fournisseur F003-IDEAL

JOURNAL : IV-INVESTISSEMENT Folio N° :3

N°Pièce Date Compte Aux. N°Document LIBELLE Débit Crédit

0001 06/03/23 218210 FF 15545 ACHAT MICRO- PINTIUM II 60.000,00

0001 06/03/23 547000 FF 15545 ACHAT MICRO- PINTIUM II 10.200,00

FF 15545
0001 06/03/23 401000 F001 ACHAT MICRO- PINTIUM II 70.200,00

0002 12/03/23 218410 FF 54878 ACHAT BUREAU – 30.000,00

CERAMIQUE

0002 12/03/23 547000 FF 54878 ACHAT BUREAU – 5.100,00

CERAMIQUE

0002 12/03/23 401000 F003 FF 54878 ACHAT BUREAU – 35.100,00

CERAMIQUE
SORTIE D’INVESTISSEMENTS

Destruction d’investissement Code : 2002-001-Bureau informatique

Affichez la table des investissements <Fichier/Investissements>.

Déplacez la souris sur l’investissement 2002-001, avec le bouton droit sélectionnez, dans le menu,
l’option <Sortir l’investissement>

Sur la fiche renseignez la zone sortie :

Nature : Destruction

Date de sortie : 01/06/2013

PCCOMPTA vous affiche en bas sur l’onglet sortie :

Valeur Actif : 12.000,00

Amortissement : 1.500,00

Valeur résiduelle : 10.500,00

Sur l’onglet Tableau d’Amortissement il est affiché : Dotation Exercice 2013= 500,00

Saisissez les écritures <Fichier/Saisie des écritures>

JOURNAL : IV-INVESTISSEMENT Folio N° :6

N°Pièce Date Compte Aux. N°Document LIBELLE Débit Crédit

0003 01/06/23 681000 DOTATION AUX AMORT. 500,00

0003 01/06/23 280500 DOTATION AUX AMORT. 500,00

0003 01/06/23 692000 DESTRUCTION BUREAU 10.500,00

MICRO

0003 01/06/23 280500 DESTRUCTION BUREAU 1.500,00

MICRO

0003 01/06/23 218210 DESTRUCTION BUREAU 12.000,00

MICRO
Génération automatique des dotations aux amortissements :

Pour générer automatiquement les écritures de dotations aux amortissements :

1- Précisez comme entête JOURNAL OD-OPERATIONS DIVERSES Folio N°:12.

2- Exécuter la commande : <Outils/Générer les dotations aux amortissements>.

Après ces opérations les écritures de dotations seront générées.

DEMARRAGE DU NOUVEL EXERCICE 2016

 Généralement, le nouvel exercice démarre bien avant de terminer l’ancien. Nous somme
au 1er Janvier 2023, notre exercice 2023 n'est pas encore terminé. Nous allons commencer
l'exercice 2023, tout en continuant à travailler parallèlement sur 2023.
 Nous allons créer un nouveau dossier EXEMPLE.2016, avec le même plan comptable du
dossier EXEMPLE.23. L'exercice 2023 non terminé, le report des à-nouveaux sera effectué
plus tard.

 Exécutez la commande “Dossiers/Nouveau”, une fenêtre de renseignements s’affiche,

Précisez ces renseignements :

 Code dossier : EXEMPLE.24

 Importer le plan comptable depuis le dossier : C:\PCCOMPTA\EXEMPLE.23
 Nom : ENTREPRISE EXEMPLE
 Rue : 40, Rue de la Liberté
 Ville : Oran
 Exercice : du 01/01/2024 au 31/12/2024

Laissez les autres zones telles qu’elles.

Lancez la création avec l'option Exécuter

 Une fois le dossier créé, ouvrez-le avec la commande “Dossiers/Ouvrir”. En double-

cliquant sur son nom.
 JOURNAL DES ACHATS : JANVIER 2014

 Saisissez les achats du mois de Janvier 2024

JOURNAL AC-ACHATS Folio N° :1

N° Pièce Date Compte Aux. N° Document LIBELLE Débit Crédit

0001 02/01/24 380000 S003 FF 1032 ACHAT 1000 DISKT 20.000,00

0001 02/01/24 547000 FF 1032 ACHAT 1000 DISKT 4.200,00

0001 02/01/24 401000 F001 FF 1032 ACHAT 1000 DISKT 24.200,00

0002 11/01/24 380000 S002 FF 1235 ACHAT 2 IMPRIMANTES 64.000,00

0002 11/01/24 547000 FF 1235 ACHAT 2 IMPRIMANTES 13.440,00

0002 11/01/24 401000 F002 FF 1235 ACHAT 2 IMPRIMANTES 77.440,00

IMPORTANT : ACTUALISATION DE LA COPIE DE SECURITE : cliquez sur le bouton Zip .

 ANALYSE DES COMPTES DE L'EXERCICE 2023

 Nous allons travailler sur le dossier EXEMPLE.23. Sélectionnez-le par “Dossiers/Ouvrir”.

 Avec PCCOMPTA vous pouvez éditer Bilans, comptes de résultats et autres états de
synthèse à tout moment.

ANALYSE DES COMPTES CLIENTS ET FOURNISSEURS

 L'analyse des comptes Clients et Fournisseurs consiste, à mettre en évidence les

règlements des factures.
 Pour analyser le compte Client : C002 - NAFTAL ALGER au 31/12/23
 Exécutez la commande “Consultation/Ecritures”.
 Sélectionnez l’auxiliaire C002
 Précisez comme période : Tous. Déplacez la souris entre les deux dates, cliquez le
boutons droit, sur le menu affiché sélectionnez Tous

Toutes les opérations, sans exception, du compte C002 sont affichées :

ETAT DU COMPTE, AVANT L’ANALYSE AUTOMATIQUE

Compte Client : C002 NAFTAL ALGER au 31/12/23

Lettrage Date N°Doc. LIBELLE CPTE Débit Crédit Journal Pièce

05/04/23 FC VENTE 1 MICRO 386 411000 120.000,00 OD 0223

1251/01

VENTE 1
20/11/23 FC 411000 30.000,00 OD 0340
IMPRIMANTE
2310/02

05/01/23 FC REG/CHQ 411000 120.000,00 BQ 0001

1251/02 BDL/ALGER 0933357

20/01/23 FC 0003 VENTE 1 MICRO 386 411000 100.000,00 VT 0003

12/12/23 FC 0003 REG/CHQ 411000 100.000,00 BQ 0006

BDL/ALGER 3254215

Solde au 31/12/23 : 30.000,00

Lancez le lettrage automatique des écritures.

APRES L’ANALYSE AUTOMATIQUE

Compte Client : 411000-C002 NAFTAL ALGER au 31/12/23

Lettrage Date N°Document LIBELLE COMPTE Débit Crédit Journal Pièce

AAAA 05/04/23 FC 1251/01 VENTE 1 MICRO 386 411000 120.000,00 OD 0223

20/11/23 FC 2310/02 VENTE 1 IMPRIMANTE 411000 30.000,00 OD 0340

AAAA 05/01/23 FC 1251/02 REGL.PAR CHQ 411000 120.000,00 BQ 0001

BDL/ALGER 0933357

AAAB 20/01/23 FC 0003 VENTE 1 MICRO 386 411000 100.000,00 VT 0003

AAAB 12/12/23 FC 0003 REGL.PAR CHQ 411000 100.000,00 BQ 0006

BDL/ALGER 3254215

Solde au 31/12/03 : 30.000,00

 PCCOMPTA a lettré, avec un même code lettrage, les écritures qui se soldent, il reste
uniquement la facture N° 2310/02 qui n'est pas encore réglée.

 Pour les règlements de type : Plusieurs factures réglées avec un même chèque, ou
plusieurs chèques qui règlent une seule facture ; sont analysés de la même manière.

A REPORTER SUR L'EXERCICE 2024

Client : C002 - NAFTAL ALGER

Lettrage Date N°Document LIBELLE Débit Crédit Journal Pièce

20/11/24 FC 2310 VENTE 1 IMPRIMANTE 30.000,00 OD 0340

Solde Débiteur au 31/12/23 = 30.000,00

 PROCEDEZ DE LA MEME MANIERE POUR ANALYSER LES COMPTES TIERS :

 C001-CLIENT SN METAL
 C003-CLIENT ERCC MEFTAH
 F001-FOURNISSEUR OLIVETTI
 F002-FOURNISSEUR IBM ALGER

ANALYSE DES COMPTES DE BANQUE

COMPTE : 512000- COMPTES BANCAIRES AU 31/12/23

 L'analyse du compte Banque (512000), consiste à comparer les opérations enregistrées au

niveau de la comptabilité et celles figurant sur le relevé bancaire.
 Pour analyser le compte Banque : 512000-BANQUE au 31/12/23
 Exécutez la commande “Consulter/Ecritures/Par Compte”
 Sélectionnez le compte général : 512000
 Précisez comme période : Tous

PROCEDURE D'ANALYSE

 Pour chaque opération figurant sur le relevé, cherchez l'écriture équivalente sur le compte.
Si elle existe, cochez-la au crayon sur le relevé et, lettrer l'écriture équivalente sur écran en
double cliquant sur la colonne Lettrage.
 Après avoir analysé toutes les opérations du relevé, vous aurez, sur celui-ci, les opérations
ne figurant pas dans votre comptabilité et, sur le compte, les écritures non lettrées n'ayant
pas de trace sur le relevé.
 Le module d'analyse de PCCOMPTA est doté de multiples fonctions facilitant la recherche :
Tri des écritures sur plusieurs critères, recherche par montant, etc.

 Nous pouvons éditer les écritures ne figurant pas sur le relevé : utilisez la commande
“Imprimer”, disponible au niveau du module d'analyse.

REPORT DES A-NOUVEAUX DE L'EXERCICE 2023 SUR L'EXERCICE 2024

 Activez le dossier EXEMPLE.2023, et placez-vous dans le module de saisie “Fichier/Saisie des

écritures”.
 Positionnez l'entête du folio sur : Journal:OD , Folio N° 1
 Exécutez la commande “Outils/Importer les à-Nouveaux”.
 Le menu Importation des à-nouveaux s'affiche, positionnez les paramètres :
 Dossier d’origine : C:\PCCOMPTA\EXEMPLE.23
 Type d’importation : Cocher Détail des comptes Lettrables.
Après l'exécution de l’opération : Les soldes des comptes de Charges et Produits seront reportés dans
le compte 12, les soldes finaux des autres comptes dans leurs comptes d'origine.
REPORT DU FICHIER DES INVESTISSEMENTS
 Exécutez la commande “Outils/Importer les investissements”.
 Le menu Importation des investissements s'affiche, positionnez les paramètres :
 Dossier d’origine : C:\PCCOMPTA\EXEMPLE.23
 Puis lancez l’opération d’importation.

Nous avons terminé l'exercice 2023. Effectuons la dernière sauvegarde :

 Activez le dossier EXEMPLE.23

Sauvegarde sur flash disque : Effectuez une sauvegarde de votre travail sur flash
disque "PCCOMPTA EXEMPLE.23 ": Exécutez la commande <Fichier /Zipper
/Dézipper/Zipper- sous/ sélectionnez votre flash disque >