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prévisionnelle sur 3 ans
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10/31/2022
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Investissements et financements
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
INVESTISSEMENTS Montant DHS HT
Immobilisations incorporelles 250,500.00
Frais d’établissement 3,500.00
Frais d’ouverture de compteurs MT 200,000.00
Logiciels, formations 35,000.00
Dépôt marque, brevet, modèle -
Droits d’entrée -
Achat fonds de commerce ou parts -
Droit au bail -
Caution ou dépôt de garantie -
Frais de dossier 5,000.00
Frais de Comptable 7,000.00
Immobilisations corporelles 2,686,000.00
Enseigne et éléments de communication 5,000.00
Achat immobilier 75,000.00
Travaux et aménagements 1,000,000.00
Matériel 1,586,000.00
Matériel de bureau 20,000.00
Stock de matières et produits -
Trésorerie de départ 63,500.00
TOTAL BESOINS 3,000,000.00
FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS Montant DHS HT
Apport personnel 2,000,000.00
Apport personnel ou familial 592,900.00
Apports en nature (en valeur) 1,407,100.00
Emprunt taux durée mois -
Prêt n°1 0.00% 0 -
Prêt n°2 -
Prêt n°3 -
Subvention n°1 (CRI) 1,000,000.00
Subvention n°2 -
Autre financement -
TOTAL RESSOURCES 3,000,000.00
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Salaires et charges sociales
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
Statut juridique : SARL (IS)
Bénéfice de l'Acre : Non
Statut social du (des) dirigeant(s) : Travailleur non salarié
Année 1 Année 2 Année 3
Rémunération du (des) dirigeants - - -
% augmentation
Charges sociales du (des) dirigeant(s) 1,103.00 1,103.00 1,103.00
Salaires des employés 920,400.00 920,400.00 954,000.00
% augmentation 0% 4%
Charges sociales employés 662,688.00 662,688.00 686,880.00
Détail des amortissements
Année 1 Année 2 Année 3
Amortissements incorporels 10,100.00 10,100.00 10,100.00
Frais d’établissement 700.00 700.00 700.00
Logiciels, formations 7,000.00 7,000.00 7,000.00
Droits d’entrée 0.00 0.00 0.00
Frais de dossier 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Frais de comptable 1,400.00 1,400.00 1,400.00
Amortissements corporels 537,200.00 537,200.00 537,200.00
Enseigne et éléments de communication 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Achat immobilier 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Travaux et aménagements 200,000.00 200,000.00 200,000.00
Matériel 317,200.00 317,200.00 317,200.00
Matériel de bureau 4,000.00 4,000.00 4,000.00
Total amortissements 547,300.00 547,300.00 547,300.00
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Compte de résultats prévisionnel sur 3 ans
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
Année 1 Année 2 Année 3
Produits d'exploitation 2,879,500.00 3,816,995.00 5,725,492.50
Chiffre d'affaires HT vente de marchandises 1,472,900.00 1,988,415.00 2,982,622.50
Chiffre d'affaires HT services 1,406,600.00 1,828,580.00 2,742,870.00
Charges d'exploitation 736,450.00 994,207.50 1,491,311.25
Achats consommés 736,450.00 994,207.50 1,491,311.25
Marge brute 2,143,050.00 2,822,787.50 4,234,181.25
Charges externes 85,898.00 91,648.00 98,398.00
Assurances 7,800.00 7,800.00 7,800.00
Téléphone, internet 4,200.00 4,200.00 4,200.00
Autres abonnements 1,200.00 1,200.00 1,200.00
Carburant, transports 10,000.00 15,000.00 20,000.00
Frais de déplacement et hébergement 7,000.00 7,350.00 7,500.00
Eau, électricité, 7,000.00 8,000.00 9,000.00
Mutuelle 16,698.00 16,698.00 16,698.00
Fournitures diverses 8,000.00 8,400.00 9,000.00
Entretien matériel et vêtements 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Nettoyage des locaux 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Budget publicité et communication 4,000.00 3,000.00 3,000.00
Loyer et charges locatives - - -
Expert comptable, avocats 7,000.00 7,000.00 7,000.00
Libellé autre charge 1 - - -
Libellé autre charge 2 - - -
Libellé autre charge 3 - - -
Valeur ajoutée 2,057,152.00 2,731,139.50 4,135,783.25
Impôts et taxes - - -
Salaires employés 920,400.00 920,400.00 954,000.00
Charges sociales employés 662,688.00 662,688.00 686,880.00
Prélèvement dirigeant(s) - - -
Charges sociales dirigeant(s) acr 1,103.00 1,103.00 1,103.00
Excédent brut d'exploitation 472,961.00 1,146,948.50 2,493,800.25
Frais bancaires, charges financières 1,296.00 1,296.00 1,296.00
Dotations aux amortissements 547,300.00 547,300.00 547,300.00
Résultat avant impôts - 75,635.00 598,352.50 1,945,204.25
Err:508 - 162,583.10 539,701.59
Résultat net comptable (résultat de l'exercice) - 75,635.00 435,769.40 1,405,502.66
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Soldes intermédiaires de gestion
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
Année 1 % Année 2 % Année 3 %
Chiffre d'affaires 2,879,500.00 100% 3,816,995.00 100% 5,725,492.50 100%
Ventes + production réelle 2,879,500.00 100% 3,816,995.00 100% 5,725,492.50 100%
Achats consommés 736,450.00 26% 994,207.50 26% 1,491,311.25 26%
Marge globale 2,143,050.00 74% 2,822,787.50 74% 4,234,181.25 74%
Charges externes 85,898.00 3% 91,648.00 2% 98,398.00 2%
Valeur ajoutée 2,057,152.00 71% 2,731,139.50 72% 4,135,783.25 72%
Impôts et taxes - 0% - 0% - 0%
Charges de personnel 1,584,191.00 55% 1,584,191.00 42% 1,641,983.00 29%
Excédent brut d'exploitation 472,961.00 16% 1,146,948.50 30% 2,493,800.25 44%
Dotation aux amortissements 547,300.00 19% 547,300.00 14% 547,300.00 10%
Résultat d'exploitation - 74,339.00 -3% 599,648.50 16% 1,946,500.25 34%
Charges financières 1,296.00 0% 1,296.00 0% 1,296.00 0%
Résultat financier - 1,296.00 0% - 1,296.00 0% - 1,296.00 0%
Résultat courant - 75,635.00 -3% 598,352.50 16% 1,945,204.25 34%
Résultat de l'exercice - 75,635.00 -3% 435,769.40 11% 1,405,502.66 25%
Capacité d'autofinancement 471,665.00 16% 983,069.40 26% 1,952,802.66 34%
Capacité d'autofinancement
Année 1 Année 2 Année 3
Résultat de l'exercice - 75,635.00 435,769.40 1,405,502.66
+ Dotation aux amortissements 547,300.00 547,300.00 547,300.00
Capacité d'autofinancement 471,665.00 983,069.40 1,952,802.66
- Remboursement des emprunts - - -
Autofinancement net 471,665.00 983,069.40 1,952,802.66
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Seuil de rentabilité économique
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
Année 1 Année 2 Année 3
Ventes + Production réelle 2,879,500.00 3,816,995.00 5,725,492.50
Achats consommés 736,450.00 994,207.50 1,491,311.25
Total des coûts variables 736,450.00 994,207.50 1,491,311.25
Marge sur coûts variables 2,143,050.00 2,822,787.50 4,234,181.25
Taux de marge sur coûts variables 74% 74% 74%
Coûts fixes 2,218,685.00 2,224,435.00 2,288,977.00
Total des charges 2,955,135.00 3,218,642.50 3,780,288.25
Résultat courant avant impôts - 75,635.00 598,352.50 1,945,204.25
Seuil de rentabilité (chiffre d'affaires) 2,981,126.65 3,007,898.14 3,095,172.33
Excédent / insuffisance - 101,626.65 809,096.86 2,630,320.17
Point mort en chiffre d'affaires par jour ouvré 11,924.51 12,031.59 12,380.69
Besoin en fonds de roulement
Analyse clients / fournisseurs :
délai jours
Année 1 Année 2 Année 3
Besoins
Volume crédit client HT 15 118,335.62 156,862.81 235,294.21
Ressources
Volume dettes fournisseurs HT 60 121,060.27 163,431.37 245,147.05
Besoin en fonds de roulement - 2,724.66 - 6,568.56 - 9,852.84
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Plan de financement à trois ans
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
Année 1 Année 2 Année 3
Immobilisations 2,936,500.00
Acquisition des stocks -
Variation du Besoin en fonds de roulement - 2,724.66 - 3,843.90 - 3,284.28
Remboursement d'emprunts - - -
Total des besoins 2,933,775.34 - 3,843.90 - 3,284.28
Apport personnel 2,000,000.00
Emprunts -
Subventions 1,000,000.00
Autres financements -
Capacité d'auto-financement 471,665.00 983,069.40 1,952,802.66
Total des ressources 3,471,665.00 983,069.40 1,952,802.66
Variation de trésorerie 537,889.66 986,913.30 1,956,086.94
Excédent de trésorerie 537,889.66 1,524,802.96 3,480,889.90
Rappel trésorerie début année 1 : 63,500.00
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Budget prévisionnel de trésorerie
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR Hors TVA
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
Première année
Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5
Apport personnel 2,000,000.00
Emprunts -
Subventions 1,000,000.00
Autres financements -
Vente de marchandises 122,200.00 122,200.00 122,200.00 117,000.00 130,000.00
Vente de services 117,000.00 117,000.00 117,000.00 118,300.00 117,000.00
Chiffre d'affaires (total) 239,200.00 239,200.00 239,200.00 235,300.00 247,000.00
Immobilisations incorporelles 250,500.00
Immobilisations corporelles 2,686,000.00
Immobilisations (total) 2,936,500.00
Acquisition stocks -
Échéances emprunt - - - - -
Achats de marchandises 61,100.00 61,100.00 61,100.00 58,500.00 65,000.00
Charges externes 7,158.17 7,158.17 7,158.17 7,158.17 7,158.17
Impôts et taxes - - - - -
Salaires employés 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00
Charges sociales employés 55,224.00 55,224.00 55,224.00 55,224.00 55,224.00
Prélèvement dirigeant(s) - - - - -
Charges sociales dirigeant(s) 91.92 91.92 91.92 91.92 91.92
Total charges de personnel 132,015.92 132,015.92 132,015.92 132,015.92 132,015.92
Frais bancaires, charges financières 108.00 108.00 108.00 108.00 108.00
Total des décaissements 3,136,882.08 200,382.08 200,382.08 197,782.08 204,282.08
Total des encaissements 3,239,200.00 239,200.00 239,200.00 235,300.00 247,000.00
Solde précédent - 102,317.92 141,135.83 179,953.75 217,471.67
Solde du mois 102,317.92 38,817.92 38,817.92 37,517.92 42,717.92
Solde de trésorerie (cumul) 102,317.92 141,135.83 179,953.75 217,471.67 260,189.58
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Budget prévisionnel de trésorerie (suite)
Projet : USIN DE VERRE ET MEROIR Hors TVA
Porteur de projet : ste MAI CRISTAL
Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 TOTAL
2,000,000.00
-
1,000,000.00
-
117,000.00 117,000.00 117,000.00 118,300.00 130,000.00 130,000.00 130,000.00 1,472,900.00
117,000.00 117,000.00 118,300.00 117,000.00 117,000.00 117,000.00 117,000.00 1,406,600.00
234,000.00 234,000.00 235,300.00 235,300.00 247,000.00 247,000.00 247,000.00 2,879,500.00
250,500.00
2,686,000.00
2,936,500.00
-
- - - - - - - -
58,500.00 58,500.00 58,500.00 59,150.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00 736,450.00
7,158.17 7,158.17 7,158.17 7,158.17 7,158.17 7,158.17 7,158.17 85,898.00
- - - - - - - -
76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 920,400.00
55,224.00 55,224.00 55,224.00 55,224.00 55,224.00 55,224.00 55,224.00 662,688.00
- - - - - - - -
91.92 91.92 91.92 91.92 91.92 91.92 91.92 1,103.00
132,015.92 132,015.92 132,015.92 132,015.92 132,015.92 132,015.92 132,015.92 1,584,191.00
108.00 108.00 108.00 108.00 108.00 108.00 108.00 1,296.00
197,782.08 197,782.08 197,782.08 198,432.08 204,282.08 204,282.08 204,282.08 5,344,335.00
234,000.00 234,000.00 235,300.00 235,300.00 247,000.00 247,000.00 247,000.00 5,879,500.00
260,189.58 296,407.50 332,625.42 370,143.33 407,011.25 449,729.17 492,447.08
36,217.92 36,217.92 37,517.92 36,867.92 42,717.92 42,717.92 42,717.92
296,407.50 332,625.42 370,143.33 407,011.25 449,729.17 492,447.08 535,165.00
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