Axway For Finance
Intégration comptable et financière :
Performance des processus comptables financiers
An Axway Paper
17 février 2005
w w w . a x w a y . c o m
Introduction................................................................................................................................... 2
L’intégration comptable – une réponse aux enjeux de pilotage et d’organisation ................................ 4
Rendre les applications indépendantes en urbanisant le système d’information ................... 4
Assurer la transparence et le contrôle de l’alimentation des systèmes de pilotage et de
reporting.................................................................................................................. 5
Réduire les coûts de production des comptes..................................................................... 5
Capitaliser sur les savoir-faire comptables ........................................................................ 6
La solution Axway .......................................................................................................................... 7
Axway Financial Platform – Axway RDJ.............................................................................. 7
Module XRDJ Manager : moteur d’exécution de la transformation...................................... 8
Module Axway Designer : fabrication des règles de transformation .................................... 8
Module Axway Sentinel : supervision métier et technique.................................................... 9
Module Event Workshop : pour les opérations manuelles................................................. 10
Réponse aux problematiques de l’intégration comptable et financière.............................................. 12
Rendre les applications indépendantes en urbanisant le système d’information ................. 12
Assurer la transparence et le contrôle de l’alimentation des systèmes de pilotage et de
reporting................................................................................................................ 12
Réduire les coûts et les délais de production des comptes................................................. 13
Capitaliser sur les savoir-faire comptables ...................................................................... 13
Vers le « Business Process Management » financier .......................................................... 14
Axway Financial Platform : une solution à l’épreuve du temps ......................................................... 15
Le Marché de l’intégration financière .............................................................................. 16
Les projets d’intégration financière ................................................................................. 16
1 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
INTRODUCTION
La production comptable et financière a toujours été un des enjeux majeurs
pour le pilotage des banques et des grandes entreprises. Parce qu’elle permet
d’informer, de rendre compte et de contrôler les différentes activités métier de
l’entreprise, elle est un garant de la santé financière et de la confiance des
clients et des analystes.
On assiste aujourd’hui au regroupement de sociétés et à la multiplication des
systèmes de synthèse qui tous deux alourdissent le système d’information et
demandent une modification de son architecture (le regroupement de sociétés
impose de mutualiser et de supprimer les doublons ; la multiplicité des
systèmes de synthèse pousse à constituer des bases de données financières,
...). Ces projets d’intégration importants concourent à un nouveau système
fournissant une meilleure flexibilité et réactivité face aux défis présents et
futurs. Les établissements sont en effet confrontés aujourd’hui à des réformes
qui procèdent de la même volonté des Etats et des grandes institutions de
disposer d’une estimation fiable, transparente et la plus récente que possible
de l’état des comptes, établie dans un référentiel de plus en plus uniformisé.
Ces réformes sont les normes comptables et de reporting (IAS/IFRS), les
nouveaux critères de gestion des risques (Bâle II) ainsi que les réglementations
fixant les responsabilités et la gouvernance d’entreprise pour un meilleur
contrôle interne de l’information financière (Loi de Sécurité Financière ou
Sarbanes-Oxley Act). Le processus de mise en place des ces réformes est
souvent long tandis que les délais de leur application sont ensuite très courts.
Une difficulté supplémentaire est que ces réformes ne sont en général pas
stabilisées (on sait notamment désormais combien les règles prudentielles
seront accentuées).
Dans ce contexte de marché concurrentiel et en constante évolution
réglementaire, il s’agit en l’occurrence pour l’établissement de revoir les
processus d’alimentation comptable et financière afin de publier rapidement,
d’évaluer régulièrement le risque de l’entreprise et de réagir rapidement si
nécessaire.
Fort de son expérience dans le monde financier, Axway intervient auprès des
banques et des directions financières des grandes entreprises pour adapter
leur système d’information financière à ces mouvements périodiques. En
réponse à l’évolution des systèmes comptables et de reporting, Axway propose
une solution basée sur le concept d’urbanisation du système d’information
garantissant l’indépendance des applications. Cette solution permet de
rechercher les événements métier tout en rationalisant les interfaces,
d’harmoniser les contrôles, de transformer les données en mouvements sur
comptes ou informations de reporting, de vérifier la conformité des
informations grâce à des fonctions comptables élaborées puis de restituer ces
informations dans les systèmes comptables et de reporting, ainsi que dans
toute base de données financières qu’aurait mis en place l’établissement.
Véritable socle du système comptable, alliant un composant de définition des
règles d’interprétations comptables à la main des utilisateurs métier avec un
composant robuste et performant automatisant l’exécution de ces règles,
l’offre est complétée par un outil de supervision à la fois technique et
fonctionnelle (piste d’audit) pour améliorer la réactivité et justifier la
2 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
production comptable, puis d’un outil de saisie manuelle et de recyclage des
anomalies pour accélérer la production des comptes.
Les plus grands établissements bancaires ont placé la solution d’intégration
comptable d’Axway au cœur de leur système, pour assurer une meilleure
appréhension des nouvelles réglementations, pouvant fournir à tout moment
des données variées, lisibles par les auditeurs et la direction générale, et
publiables dans les comptes quelle que soit la norme de référence. Ces
établissements ont de plus déjà pu mesurer des gains dans les délais de
production des comptes, la réconciliation, la réduction des coûts, ...
3 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
L’INTEGRATION COMPTABLE – UNE REPONSE AUX ENJEUX DE PILOTAGE ET D’ORGANISATION
L’intégration comptable et financière consiste à collecter l’information en
provenance (ou extraite) des différents métiers des entreprises, de contrôler
cette information, de la transformer, de la synthétiser puis de la mettre à
disposition des bases de pilotage et de contrôle que sont les bases comptables
(générale, auxiliaire, ...), les bases de reporting, de contrôle de gestion, des
risques opérationnels, etc...
Rendre les applications indépendantes en urbanisant le système d’information
Les établissements bancaires et financiers, qui sont aujourd’hui dans une
démarche de regroupement de sociétés aux activités multiples, conduisent des
projets d’évolution de l’architecture des systèmes d’information pour tendre
vers un système d’information cible unifié mélangeant des activités
hétérogènes de chacune des sociétés.
Des sociétés adoptent également une démarche d’externalisation de certaines
de leurs activités métier (gestion des titres, traitement de la paie, ...) vers un
établissement qu’elles contrôlent en commun. D’autres sociétés décentralisent
des activités métier ou les regroupent avec celles d’autres entités du groupe.
Enfin, avec la multiplication des systèmes de reporting réglementaire et de
contrôles internes, certains établissements ont décidé de constituer des bases
de données financières à partir desquelles seront produits les différents
reporting internes et externes.
Toutes ces démarchent mettent à l’épreuve la flexibilité du système
d’information, mélangeant des applications hétérogènes, imposant des
canaux adaptés de communication entre ces applications avec des rythmes de
communication pouvant être différents.
Force est ainsi de constater l’impérieuse nécessité de « désimbriquer » les
schémas comptables souvent gérés dans les applications opérationnelles et de
les regrouper au sein d’une « couche » intermédiaire d’intégration, placée
entre ces systèmes opérationnels et les systèmes de pilotage et de contrôle,
destinataires des informations issues des systèmes opérationnels. L’outil
d’intégration comptable joue ainsi le rôle de joint de dilatation en rendant
indépendantes les applications opérationnelles, gérant les différentes activités
métier de l’établissement, des applications de synthèse. Ceci permet à chaque
application de « vivre » à son rythme.
Cette approche permet non seulement d’urbaniser le système d’information
mais également de regrouper en un seul endroit les règles de transformation
(contrôles, schémas comptables, ...) devant être appliquées aux informations.
Ce type d’architecture repose sur le principe de logique événementielle (les
systèmes opérationnels délivrent ou remettent des comptes-rendus sur les
événements survenus dans les applications de gestion, ces comptes-rendus
sont interprétés pour générer des mouvements sur comptes et d’autres
informations, ces dernières informations sont dirigées vers les applications de
synthèse destinatrices).
4 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
Assurer la transparence et le contrôle de l’alimentation des systèmes de
pilotage et de reporting
Les exigences réglementaires en matière de transparence des comptes sont
apparues pour permettre de rassurer les investisseurs et les marchés financiers
en général de la bonne tenue des établissements. Au-delà, les réformes
IAS/IFRS ont imposé un référentiel comptable et des règles de reporting
communes au sein de la Communauté Européenne également adoptées par
d’autres pays hors zone Euro. Ces normes vont permettre de comparer entre
eux les choix d’investissement pris par ces établissements ainsi que leur
performance sur le marché concurrentiel. Quant à la réforme Bâle II, celle-ci
va apporter une plus grande souplesse dans l’estimation du risque, dès lors
que les critères pris en considération soient clairement identifiés et expliqués.
A ces exigences de reporting externes s’ajoutent les exigences internes de
contrôle. Elles visent à déceler toute opération frauduleuse, toute opération
comptabilisée à tort, à vérifier la pertinence de certains services financiers,
etc... mais surtout à vérifier que les procédures sont bien appliquées avant que
cela n’affecte le bilan de l’établissement. A ce titre, la Loi de Sécurité
Financière et le Sarbanes-Oxley Act imposent aux dirigeants des sociétés
concernées de s’engager sur la bonne gouvernance de leur entreprise.
On comprend pourquoi les Directions Financières portent un regard nouveau
sur les processus comptables et financiers, dès lors que la solution permet :
d’automatiser les processus d’alimentation des systèmes de synthèse afin
de diminuer au maximum les opérations manuelles,
de documenter les processus de transformation mis en oeuvre
de contrôler efficacement l’information afin de détecter au plus tôt toute
anomalie ou opération frauduleuse et de mettre en place des outils
sécurisés de correction pour le recyclage des anomalies
de sécuriser les saisies manuelles d’ajustements opérées en période
d’arrêté comptable
de mettre en place une piste d’audit pour tracer la comptabilisation des
événements financiers et ainsi être en mesure de justifier toute information
présente en comptabilité, pour restituer les événements ayant concouru à
cette comptabilisation, de même pour retrouver les écritures IAS et
domestiques.
Réduire les coûts de production des comptes
Les établissements poursuivent des démarches de réduction des coûts ! Au-
delà ce cet euphémisme, l’occasion leur est donnée de revoir leur processus
d’alimentation comptable. Beaucoup de temps est en effet passé par les
services comptables à la validation puis la production des comptes,
notamment à la fin de chaque arrêté comptable (cela peut aller de quelques
jours à la dizaine de jours selon la complexité du système d’information).
La mise en place d’un interpréteur comptable entre les systèmes opérationnels
et les applications de synthèse rend possible l’automatisation de la chaîne
d’alimentation comptable, l’harmonisation des contrôles, et donc la
diminution sensible des anomalies. Toutefois, on constate souvent des
différences entre les informations détenues dans les systèmes opérationnels et
5 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
celles détenues dans les systèmes de pilotage. Ces différences sont dues à des
saisies d’opérations diverses réalisées directement dans les comptabilités sans
trace dans les applications métier, à des opérations antidatées (saisies après
les dates d’arrêté) et à des différences de réactualisation des informations
entre les systèmes opérationnels et les systèmes de pilotage. Les services
financiers doivent alors mettre en place des procédures de réconciliation entre
la comptabilité et le stock d’informations détenues dans les applications de
gestion de manière à identifier les différences qui donneront lieu à des
ajustements manuels.
L’urbanisation du système d’information de l’entreprise permet de mettre en
place facilement et rapidement une logique d’inventaires en complément de
celle d’événements qui automatise la phase de réconciliation. En effet, une
image du stock détenu dans les applications métier est constituée et
enregistrée dans des événements de type Inventaire. Ces inventaires sont
transformés par l’interpréteur comptable en mouvements d’inventaires qui
peuvent ensuite être comparés aux balances extraites des comptabilités afin
d’identifier les différences. Ces dernières donnent lieu à des saisies manuelles
pour « corriger » les comptabilités.
La mise en place d’un interpréteur comptable conduit à automatiser les
échanges entre les systèmes opérationnels et ceux de pilotage et ainsi à
réduire de manière considérable les coûts de production des comptes par la
validation plus rapide et plus efficace des comptes.
Enfin, la supervision technique et fonctionnelle du processus automatisé
d’alimentation comptable permet de réagir plus rapidement et de faciliter
l’analyse, diminuant ainsi les délais de résolution des anomalies et des
problèmes détectés en temps réel par une supervision efficace.
Capitaliser sur les savoir-faire comptables
Les exigences réglementaires en matière de transparence, de communication
financière et de responsabilité imposent à chaque établissement de définir une
doctrine comptable visant à définir les interprétations des normes et les
scénarios de mise en conformité.
Cette doctrine comptable constitue le « référentiel comptable » qui va se
décliner dans les schémas comptables appliqués aux informations issues des
systèmes opérationnels.
Il est primordial de se doter d’un référentiel comptable documenté contenant
les schémas comptables appliqués et consignant les éléments de la doctrine
comptable de l’entreprise pour permettre aux comptables du groupe de
s’approprier plus rapidement ces concepts, pour faciliter la justification auprès
des auditeurs et enfin pour faciliter la maintenance du processus
d’alimentation comptable et financière.
Cette dernière remarque est d’autant plus pertinente que les normes IAS/IFRS
et les règles prudentielles pour Bâle II ne sont pas complètement stabilisées.
6 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
LA SOLUTION AXWAY
Axway Financial Platform – Axway RDJ
La plate-forme d’intégration financière d’Axway est constituée de modules
apportant des réponses ciblées aux différentes problématiques des
établissements financiers.
Cette plate-forme comprend les éléments suivants :
le module central XRDJ Manager prend en charge l’interprétation
comptable et financière de tout événement de gestion ou inventaire du
stock détenu remis par les systèmes métier en écritures comptables,
informations de reporting et autres informations alimentant les bases de
synthèse. Ce véritable « hub comptable » assure le bon acheminement et la
mise à disposition au même instant de l’information aux différentes
applications de synthèse destinatrices.
le module Axway Designer sert à définir, dans une interface orientée
métier, les règles de transformation qui seront exécutées sur le moteur
XRDJ,
le module Axway Sentinel permet aussi bien l’exploitation graphique et
tabulaire des pistes d’audit générées au cours de la transformation, que le
suivi technique en temps réel de la transformation
le module Event WorkShop sert à réaliser la saisie manuelle contrôlée
d’événements de gestion ainsi que le recyclage des événements rejetés au
cours de la transformation
les Smart Adapters permettent de faire communiquer le moteur XRDJ avec
les principaux ERP du marché, de transformer les flux de type XML, EDI,
etc... en un format pivot exploitable par XRDJ, de modifier le support et le
rythme des flux de données à transformer.
Le module Axway Designer est un composant généralisé à tous les produits
Axway de la plate-forme d’intégration technologique et technique d’Axway. Il
est présenté ici dans sa déclinaison « comptable et financière ».
7 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
Module XRDJ Manager : moteur d’exécution de la transformation
XRDJ Manager constitue le moteur d’exécution des règles de transformation
définies dans le module Axway Designer. Outre les règles classiques de
transformation (contrôle, agrégation, enrichissement, traduction, routage),
XRDJ Manager dispose d’un ensemble de fonctionnalités comptables :
règle d’équilibre vérifiant l’équilibre comptable des écritures pour un
destinataire donné
règle d’audit assurant la traçabilité des transformations opérées sur un
événement, depuis la prise en charge jusqu’à la mise à disposition des
applications destinatrices
contrôle comptable vérifiant la conformité de l’écriture générée
contre-passation permettant d’annuler en comptabilité une ou plusieurs
opérations comptabilisées à tort (extourne)
intégrité de lot rejetant les écritures générées à partir d’un lot d’événements
liés
brouillard comptable : édition reprenant la liste des écritures générées
présentées de manière comptable
Ce moteur éprouvé fonctionne en mode batch ou en mode message.
Il a été doté très récemment de nouvelles fonctionnalités pour la gestion en
cohérence de plusieurs normes de référence (locale, IAS, US GAAP, ...) et pour
l’application de contrôles selon chaque type de comptabilité.
Module Axway Designer : fabrication des règles de transformation
Axway Designer permet à l’utilisateur comptable de constituer la base
centralisée du paramétrage des règles ainsi qu’un dictionnaire d’objets
réutilisables (formats, champs, tables de référence, etc...). L’utilisateur peut
décrire les schémas de comptabilisation des événements au sein de règles de
traduction. Ce module propose des vues techniques mais également des vues
fonctionnelles du paramétrage pour une approche métier de définition et de
consultation. Il est conçu en architecture client/serveur, les objets sont stockés
dans une base de données.
Ce module permet de constituer une base de paramétrage comprenant un
dictionnaire d’objets réutilisables et un catalogue de règles. Il favorise une
forte capitalisation sur cette base grâce à un outillage performant pour
minimiser les coûts de maintenance et de développement de nouvelles règles.
Il est possible de documenter les règles en leur donnant une description ou
bien en leur affectant des liens avec la documentation gérée par l’équipe
comptable (documents Word, Excel, ...).
8 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
Exemple de schéma comptable décrit au sein d’une règle de transformation :
Module Axway Sentinel : supervision métier et technique
Axway Sentinel constitue l’outil de supervision des transformations réalisées
par le moteur XRDJ.
Axway Sentinel assure l’exploitation graphique et tabulaire des pistes d’audit
en facilitant la recherche d’événements à l’origine d’une écriture présente en
comptabilité (piste d’audit ascendante) ou bien la recherche d’écritures
comptabilisées à partir d’un événement métier (piste d’audit descendante). Le
moteur XRDJ génère des traces d’audit sur les enregistrements traités qui sont
remontées à Axway Sentinel. Ce module constitue la piste d’audit en reliant les
traces entre elles, qu’il restitue dans une vue graphique telle que ci-dessous.
9 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
Axway Sentinel dispose de fonctions de filtrage sur des informations
fonctionnelles (numéro de contrat, élément de la pièce comptable, référence
audit) pour ne restituer que les seules traces que l’utilisateur souhaite
consulter. Les fonctions de consultation permettent ensuite à l’utilisateur
d’accéder rapidement à l’information recherchée (événements à l’origine
d’une écriture donnée, lot d’écritures générées à partir d’un événement
donné, écriture en norme IAS correspondant à une écriture en norme locale,
...).
Module Event Workshop : pour les opérations manuelles
Event WorkShop constitue l’outil de saisie contrôlée et sécurisée des opérations
manuelles. Il permet de réaliser :
la saisie d’événements de gestion ou d’écritures comptables
l’enrichissement d’événements de gestion issus d’applications
opérationnelles, incomplets pour être traités directement par le moteur
XRDJ
la correction des événements rejetés par le moteur XRDJ. Le moteur XRDJ
dispose en effet d’une API qui normalise les enregistrements au format
attendu par Event WorkShop. Les événements corrigés peuvent ensuite être
présentés à nouveau au moteur XRDJ (recyclage).
Les données saisies et corrigées dans ce module sont directement exploitables
par le moteur XRDJ.
Ce module permet de concevoir des écrans de saisie ou de recyclage à partir
des structures (formats) des événements métier directement « piochées » dans
le module Axway Designer. Les zones de l’écran peuvent être alimentées par
une fonction interne ou externe pour récupérer des informations dans un
référentiel interne ou de l’entreprise. Des fonctions de contrôle simples ou
complexes peuvent être appliquées de manière unitaire sur une zone ou
croisée entre plusieurs zones pour valider l’événement saisi.
Ce module permet également d’effectuer des traitements de masse
(modification, contrôle, validation, ...).
10 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
Event WorkShop dispose également d’un cycle de validation des événements
qui permet de suivre l’état d’avancement (saisie/correction, contrôle,
validation, export, suppression) et la liste des utilisateurs qui ont opéré ces
actions sur les événements (traçabilité assurée au sein du module).
En favorisant la saisie et le recyclage d’événements en amont de la
transformation, Event WorkShop s’impose comme le parfait complément du
moteur XRDJ afin d’assurer la comptabilisation auditable et cohérente de tout
événement métier saisi ou corrigé manuellement dans un environnement
contrôlé et sécurisé.
11 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
REPONSE AUX PROBLEMATIQUES DE L’INTEGRATION COMPTABLE ET FINANCIERE
Rendre les applications indépendantes en urbanisant le système d’information
XRDJ s’impose en interface entre les applications métier et les applications de
pilotage et de reporting, garantissant l’indépendance entre les « couches »
opérationnelles et les « couches » de synthèse. Il permet ainsi de «
désimbriquer » les systèmes métier.
De ce fait, il rend le système d’information plus flexible pour par exemple
remplacer un module comptable, mettre en place une nouvelle application
métier, regrouper des activités suite à une fusion/acquisition de sociétés,
externaliser certaines activités métier, etc ...
Le moteur XRDJ applique le principe de logique événementielle pour la
comptabilisation des événements remis par les applications de gestion ainsi
que celui de logique d’inventaires pour permettre de rapprocher les balances
comptables des stocks détenus dans les systèmes opérationnels.
Il détient les schémas comptables définis par des utilisateurs métier dans le
module Axway Designer qu’il applique aux événements qui lui sont soumis. Il
applique également des contrôles comptables pour valider les informations
produites avant de les mettre à disposition des applications destinatrices.
A noter qu’il permet de plus l’alimentation en cohérence et au même moment
de toutes les applications de synthèse destinatrices.
Assurer la transparence et le contrôle de l’alimentation des systèmes de
pilotage et de reporting
XRDJ automatise le processus d’alimentation comptable et financière et
garantit le bon acheminement de l’information traitée. Il constitue un point
unique de contrôle de l’information qui lui est transmise, ce qui permet de
rejeter toute information erronée avant sa délivrance aux applications
destinatrices. Il limite ainsi les opérations manuelles à la correction des
anomalies techniques et fonctionnelles détectées lors des contrôles réalisés en
cours de traitement et à la saisie des ajustements déduits du rapprochement
effectué lors de la réconciliation. Ces opérations manuelles peuvent être
réalisées dans un cadre contrôlé et sécurisé au moyen du module
complémentaire Event WorkShop.
Le module complémentaire Axway Sentinel assure pour sa part la traçabilité
du processus d’alimentation comptable grâce au suivi d’audit réalisé par XRDJ
qui, par son exploitation au travers de l’outil Axway Sentinel, permet de
remonter des écritures aux événements source ou bien de descendre des
événements métier aux écritures comptables générées. Ce module permet
ainsi de justifier la production des comptes.
Axway Sentinel propose également un suivi métier qui permet de tracer et
contrôler certaines opérations spécifiques et certaines comptabilisations
douteuses. Des indicateurs peuvent alors être définis sur cet ensemble
d’informations puis affichés dans des tableaux de bord.
L’association de tous ces modules procure un cadre automatisé, contrôlé et
supervisé qui répond aux exigences de la Loi de Sécurité Financière et du
12 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
Sarbanes-Oxley Act. Ces modules ont été dotés de nouvelles fonctionnalités
pour permettre de gérer en cohérence plusieurs types de compatibilité (IAS
compliance) et de faciliter la constitution d’une base de données financières.
Réduire les coûts et les délais de production des comptes
XRDJ permet de réduire de 5 à 20% les coûts de production des comptes
(estimation en jours de préparation).
En effet, le moteur XRDJ automatise la chaîne d’alimentation comptable et
harmonise les contrôles. Il permet ainsi de diminuer sensiblement les
anomalies. Ces anomalies peuvent être analysées puis corrigées dans l’outil
sécurisé Event WorkShop pour être présentés à nouveau au moteur XRDJ.
Par application de la logique d’inventaires, XRDJ permet de réduire le temps
de réconciliation en facilitant le rapprochement des balances comptables avec
les stocks détenus dans les applications métier. La saisie manuelle des
écritures d’ajustements déduites de ce rapprochement peuvent également être
réalisées dans l’outil contrôlé et sécurisé Event WorkShop.
Ces deux processus concourent à améliorer la productivité des services
comptables et notamment de diminuer le temps de validation des comptes en
période d’arrêté comptable.
Certains établissements ayant fait confiance à Axway ont non seulement
diminué leur coût de production des comptes mais en ont profité pour réduire
également les délais du reporting réglementaire.
L’exploitation par le module Axway Sentinel de la piste d’audit générée par le
moteur XRDJ permet de plus de faciliter la recherche d’informations
comptabilisées, notamment en phase de validation des comptes, et ainsi de
justifier la production comptable.
Axway Sentinel permet également une supervision technique et fonctionnelle
des traitements réalisés par le moteur XRDJ, pour une meilleure réactivité et
une analyse facilitée, ce qui diminue les délais de résolution des anomalies et
des problèmes rencontrés.
Capitaliser sur les savoir-faire comptables
Le module Axway Designer permet aux utilisateurs métier de constituer le
référentiel comptable centralisé de l’entreprise. Il sert à définir les règles
d’interprétation dans lesquelles sont codés les schémas comptables et à les
documenter.
L’Axway Designer propose des vues fonctionnelles et une navigation orientée
métier. Il offre la possibilité de gérer des liens entre le paramétrage des règles
avec la documentation existante ainsi que de consigner les éléments de la
doctrine comptable de l’entreprise. Ces fonctionnalités de l’outil vont
contribuer à ce que les comptables du groupe s’approprient rapidement les
concepts de cette doctrine et s’impliquent dans les schémas comptables qui
ont été définis. Ces fonctionnalités vont également faciliter le travail de
justification de la production comptable auprès des auditeurs et de la direction
de l’établissement.
Enfin, la maintenance du paramétrage dans l’Axway Designer sera facilitée
grâce non seulement à ces fonctionnalités mais également à la convivialité et
à l’outillage sophistiqué mis à disposition (factorisation/héritage au sein d’une
règle ou entre plusieurs règles, copier/coller d’objets, déplacer, dupliquer,
analyse de dépendance entre objets, rechercher/remplacer de phrase dans les
garnissages des écritures, ...).
13 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
Vers le « Business Process Management » financier
D’autres composants de l’offre technologique de Axway peuvent venir outiller
le processus comptable et financier de l’établissement. Au travers de son offre
XPM (Axway Process Manager), Axway propose une intégration des processus
financiers déjà modélisés, réconciliant ainsi l’analyse des processus métier
avec le processus technologique au sein du système d’information comptable
et financier.
14 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
AXWAY FINANCIAL PLATFORM : UNE SOLUTION A L’EPREUVE DU TEMPS
L’interpréteur comptable XRDJ est né dans les années 1980 pour répondre à
une réforme imposant un changement de plan de compte. De cette réforme
était apparue la nécessité d’extraire les schémas comptables des applications
de gestion et de les déplacer vers un outil tel XRDJ qui aurait pour rôle de
traduire les événements en provenance des applications de gestion en
écritures comptables à destination des systèmes comptables. XRDJ reposait
ainsi sur les concepts de logique événementielle et détenait les schémas
comptables extraits des applications de gestion. XRDJ garantissait également
l’indépendance entre les applications de gestion et les systèmes de synthèse.
Depuis, XRDJ a toujours conservé ce rôle d’interpréteur comptable qui au fil
des années, avec la multiplication des produits et services financiers et
l’explosion des systèmes de synthèse, est devenu un impératif.
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XRDJ a ensuite été doté d’une interface utilisateur orientée métier pour faciliter
la définition et la maintenance des règles d’interprétation, avec un outillage de
plus en plus sophistiqué.
Enfin, XRDJ a été renforcé par des fonctionnalités comptables de plus en plus
complètes au fil du temps et des besoins.
D’autres besoins encore sont apparus depuis les années 1990, tels que :
l’audit et son exploitation, le suivi de certaines opérations sensibles et le
suivi technique de la transformation – aujourd’hui couverts par l’association
entre XRDJ alimentant le module Axway Sentinel et ce dernier fournissant
les outils pour exploiter ces informations
15 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
le recyclage des anomalies et la saisie manuelle d’opérations – aujourd’hui
couverts par le module complémentaire Event WorkShop
Les normes IAS/IFRS ont fait naître de nouveaux besoins qui ont donné lieu à
de nouvelles fonctionnalités désormais intégrées dans XRDJ tels que la gestion
de multiples normes et types de comptabilité.
D’autres besoins apparaissent encore tels que le traitement de flux de type
XML, EDI, l’alimentation de bases de données financières, la fourniture de
l’information au format XBRL, ... - les connecteurs Smart Adapters adressent
ces nouveaux besoins.
Le Marché de l’intégration financière
Depuis longtemps les établissements ont voulu organiser leur informatique car
l’urbanisation des systèmes d’information est encore et toujours une réponse
aux permanentes évolutions des systèmes, des normes et des canaux
d’échange.
Sur le marché de l’intégration, Axway, 2ème acteur européen, est
particulièrement identifié dans le domaine de la Finance avec plus de 500
établissements financiers qui utilisent la solution d’intégration comptable et
financière XRDJ.
Historiquement conçu comme un « moteur d’interprétation comptable », la
solution XRDJ s’est enrichie du suivi et de la supervision des flux ainsi que de
la saisie des opérations manuelles pour devenir une plate-forme d’intégration
financière unique sur le marché.
Parmi les grandes références : BNP-PARIBAS, CAISSE DES DEPOTS ET
CONSIGNATIONS, DEXIA, BANQUE NATIONALE DU CANADA, BANCA-IMI,
SKANDIA VITA SPA, GE MONEY BANK, DEUTSCHE BANK, CCF/HSBC, ... .
Les projets d’intégration financière
Lors des grandes réformes réglementaires du secteur bancaire ou financier,
Axway accompagne ses clients dans l’adaptation de leur système comptable et
financier. Le rôle de Axway, au-delà de l’intégration de la solution XRDJ, peut
s’inscrire dans les missions de recommandations tels que « scénarios de
basculement des plans comptables locaux et IAS/IFRS », « analyse des
processus pour une meilleure productivité comptable », capitalisation autour
de bases de données financières, ... .
Chaque année, Axway accompagne les banques et sociétés financières sur
leurs projets d’évolution de leur système de pilotage, apportant aux
établissements un éclairage sur le marché, sur les méthodes de projets et sur
les évolutions technologiques.
16 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
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17 Axway For Finance : Intégration comptable et financière
