ANNEE N

NUMERO SOLDE OUVERTURE MOUVEMENTS

DE INTITULE DES COMPTES
COMPTES DEBIT CREDIT DEBIT
101100 Capital souscrit, non appelé 200,000,000
101200 Capital souscrit, appelé, non versé 200,000,000
101300 Capital souscrit, appelé, versé non amorti 100,000,000
106200 Ecarts de réévaluation
109000 Apporteurs, capital souscrit, non appelé 300,000,000
111000 Réserve légale 20,000,000
120000 Report à nouveau 47,450,317 90,000,000
131000 Résultat net 118,619,674 118,619,674
141600 Subvention d’investissement
154000 Provisions spéciales de réévaluation
162000 Emprunt bancaire 7,500,925
165200 Cautionnements reçus 2,200,000
196000 Provisions pour pensions et obligations similaires 54,864,697 6,701,530
213100 Logiciels 1,050,000 2,000,000
215000 Fonds commercial 1,600,000
223000 Terrains bâtis 12,500,000 3,500,000
229000 Aménagement de terrain en cours 22,673,950
231100 Bâtiments industriels sur sol propre 55,000,000 23,000,000
232100 Bâtiments industriels sur sol d’autrui 231,411,100 432,000,000
235100 Installations générales 60,263,648 1,000,000
238000 Autres installations et agencements 11,064,619 1,000,000
241100 Matériel industriel 91,310,403 17,694,000
244100 Matériel de bureau 1,325,000 5,075,000
244200 Matériel informatique 6,867,703 1,199,000
244400 Mobilier de bureau 4,968,900 500,000
245100 Matériel automobile 54,050,000 22,000,000
252000 Avance acompte sur immobilisation 25,000,000
272800 Autres prêts au personnel 1,927,000
275200 Dépôts et cautionnement électricité 1,335,290 401,175
275300 Dépôts et caution. Eau 87,068
275500 Dépôt/téléphone télex télécopie 449,300 200,000
275800 Autres dépôts et cautionnements 750,000
283210 Amortissement des bâtiments industriels 150,313,959
283510 Amortissement des instal. Générales 71,328,267
284110 Amortissement du matériel industriel 60,303,913 40,023,276
284410 Amortissement du matériel de bureau 1,325,000 140,000
284420 Amortissement du matériel informatique 6,175,037 5,829,703
284440 Amortissement du mobilier de bureau 4,582,020
284510 Amortissement du matériel automobile 53,862,500
311000 Stock marchandises 5,000,000
321100 Stock de matières premières 7,721,440 57,881,451
335100 Stocks emballages 8,146,993 76,874,255
401100 Fournisseurs 40,583,900 579,308,293
408100 Fournisseurs fac. Non parvenues 15,310,306 117,810,569
409100 Fournisseurs, avances et acomptes 700,000 4,007,612
411100 Clients 140,683,833 ###
416200 Créances douteuses 31,677,520
421000 Personnel avances & acomptes 692,500 20,740,622
421300 Personnel frais avances 587,786 2,856,452
422000 Personnel rémunérations dues 983,251 106,926,551
423200 Personnel saisies- arrêts 40,000 520,000
424200 Allocations familiales 56,700
427000 Personnel dépôts 72,500 197,000
428101 Pers locaux congés à payer 3,057,458 3,057,458
428102 Pers non national congés à payer 955,634 955,634
431100 Caisse sécurité sociale 775,903 7,301,357
431300 Caisse de retraite 1,249,810 13,665,738
433110 Mutuelle de sante 470,001 3,704,942
438200 Charges sociales / congés 508,585 508,585
441100 Etat impôt sur les sociétés 23,411,413 23,411,413
442100 Etat impôts et taxes 3,213,144
443200 Etat tva facturée 89,781 316,062
444100 Etat tva due 226,281
447000 Etat impôts retenue à la source 1,182,818 15,162,688
462000 Compte courant associés 9,938,959 33,999,957
465000 Associés dividendes à payer 90,000,000
467000 Apporteurs restant dû sur capital appelé 200,000,000
471100 Débiteurs divers 450,000 13,050
471300 Créditeurs divers 710,000 3,330,000
476000 Charges constatées d'avance 1,398,099 6,817,087
477000 Produits constatés d'avance 10,560,000
478100 Ecart conversion créances clients 15,000,000
479400 Ecart conversion emprunts
481200 Frs invest. Immobilisation corporelle 7,000,000
481800 Frs invest. Fnp 399,942
488000 Autres créances HAO 2,000,000
485100 Créances sur cessions d’immobilisations 380,000
491000 Dépréciations comptes clients 31,677,520
521400 Banques 69,123,976 ###
571100 Caisse 5,460,181 141,403,437
585000 Virements de fonds 144,502,048
601100 Achats marchandises 75,000,000
602100 Achats matières dans la région 924,957,492
602210 Achats fournitures 5,116,850
603100 Variations stocks de marchandises
603201 Variation stocks matières premières 57,775,035
603302 Variation stocks emballages 79,288,966
604200 Achats carburant 21,691,425
605100 Eau 10,895,715
605200 Electricité 56,706,955
605400 Fourniture entretien non stockables 4,268,103
605500 Fourniture de bureau 4,480,500
605600 Achats de petit matériel & outillage 13,718,052
605700 Achats d'études prestations service 12,000
608100 Emballages perdus 132,571,022
612000 Transports sur ventes 343,513,892
618100 Voyages et déplacements 3,958,126
618300 Transports administratifs 1,662,475
622200 Location de bâtiments 8,750,000
622300 Location véhicules et parking 15,080,000
622800 Location de machines 682,298
624100 Entretiens & réparations biens immobiliers 1,951,316
624200 Entretiens & réparations biens mobiliers 4,392,302
624300 Maintenance 6,460,000
624330 Hygiène et services assimilés 585,000
625100 Assurances multirisques 2,796,869
625200 Assurances matériel de transport 2,660,291
628100 Frais de téléphone 10,693,350
628800 Autres frais télécommunications 1,207,400
631800 Frais bancaires 2,012,656
631810 Frais virements/règlement clients 6,417,410
632400 Honoraires expert-comptable 22,500,000
632401 Honoraires notaires 1,500,000
632410 Honoraires analyses 2,049,080
632500 Frais d'acte et de contentieux 46,680
632800 Certificat de salubrité 2,277,000
632801 Droit d’entrée port 129,375
634800 Autres redevances 48,000
635101 Cotisation syndicale patronale 400,000
638300 Réceptions 31,500
638900 Prestations diverses 30,300
646100 Droits enregistrement aug. Capital 3,000,000
646200 Droits de timbres 10,200
646400 Vignettes 35,000
647200 Pénalités TVA 90,000
651100 Pertes sur créances clients 4,150,956
658200 Dons 100,000
658800 Autres charges diverses 12,973
661100 Salaires bruts nationaux 101,601,787
661300 Congés payés au personnel national. 7,690,099
661800 Autres rémunérations directes 45,353,580
662100 Salaires bruts non nationaux 26,964,127
662300 Congés payés au personnel .non national 956,541
663100 Indemnités de logement 3,216,000
663400 Primes de transport 5,407,994
663800 Autres indemnités & avantages divers 4,651,183
664120 Charges de sécurité sociale - permanents 2,588,506
664121 Charge de sécurité sociale - journaliers 4,728,850
664130 Charges sociales - caisse retraite 8,662,975
664140 Charges sociales - mutuelle 1,739,939
664200 Charges sociales - caisse retraite complémentaire 9,164,992
664800 Autres charges sociales 800,000
668400 Médecine du travail et pharmacie 2,929,779
668500 Equipements personnel 417,210
671200 Intérêt emprunts 3,500,000
681300 Dotations aux amortissements biens corporels 41,555,720
691100 Dotations aux provisions pour risques 13,953,199
701100 Ventes marchandises
702200 Ventes produits finis
702910 Retour produits finis
702920 Remises et ristournes / ventes produits finis 21,795,786
706100 Location villa
707800 Locations groupe électrogène
722100 Production immobilisée
756000 Gains de change sur créances commerciales
758000 Indemnités assurances
773000 Escomptes obtenus
781000 Transfert de charges
812000 Valeur comptable des cessions d'imm 45,992,979
822000 Produits de cession immob corporelles
845000 Dons et libéralités obtenus
891000 Impôt / bénéfices 31,102,200
MOUVEMENTS SOLDE DE CLOTURE
CREDIT DEBIT CREDIT
300,000,000 100,000,000
200,000,000 0
200,000,000 300,000,000
3,500,000 3,500,000
200,000,000 100,000,000
20,000,000
118,619,674 76,069,991

2,000,000 2,000,000
40,000,000 40,000,000
100,000,000 92,499,075
2,200,000
13,953,199 62,116,366
3,050,000
1,600,000
16,000,000
22,673,950
78,000,000
663,411,100
61,263,648
12,064,619
40,023,276 68,981,127
140,000 6,260,000
5,829,703 2,237,000
5,468,900
76,050,000
5,000,000 20,000,000
1,927,000
730,043 1,006,422
87,068
649,300
750,000
9,734,682 160,048,641
71,328,267
8,385,232 28,665,869
4,833 1,189,833
496,917 842,251
260,480 4,842,500
377,500 54,240,000
5,000,000
57,775,035 7,827,856
79,288,966 5,732,282
565,419,408 26,695,015
114,015,470 11,515,207
3,850,000 857,612
### 136,261,301
31,677,520
6,330,272 15,102,850
1,625,425 1,818,813
106,078,239 134,939
480,000
56,700
186,500 62,000
2,690,099 2,690,099
956,541 956,541
7,148,050 622,596
13,921,213 1,505,285
3,539,940 304,999
479,581 479,581
31,102,200 31,102,200
456,192 3,669,336
226,281
226,281
15,120,541 1,140,671
4,060,998 20,000,000
90,000,000
200,000,000
463,050 0
3,240,000 620,000
6,951,322 1,263,864
10,560,000
15,000,000
2,500,925 2,500,925
163,250,000 156,250,000
399,942
2,000,000
240,000 140,000
31,677,520
### 121,152,991
144,919,482 1,944,136
144,502,048
75,000,000
1,770,650 923,186,842
5,116,850
5,000,000 5,000,000
57,881,451 106,416
76,874,255 2,414,711
10,431,949 11,259,476
5,387,895 5,507,820
32,760,604 23,946,351
285,000 3,983,103
207,000 4,273,500
13,718,052
12,000
37,004,365 95,566,657
19,987,821 323,526,071
3,958,126
1,662,475
350,000 8,400,000
2,955,000 12,125,000
399,400 282,898
1,951,316
720,054 3,672,248
650,000 5,810,000
585,000
1,378,167 1,418,702
1,617,217 1,043,074
4,187,100 6,506,250
397,000 810,400
2,012,656
6,417,410
6,600,000 15,900,000
1,500,000
647,560 1,401,520
46,680
2,277,000
129,375
48,000
200,000 200,000
31,500
30,300
3,000,000
10,200
35,000
90,000
4,150,956
100,000
12,973
101,601,787
3,057,458 4,632,641
45,353,580
26,964,127
 955,634 907
3,216,000
5,407,994
4,651,183
171,878 2,416,628
4,728,850
336,707 8,326,268
1,739,939
2,893,292 6,271,700
800,000
1,241,500 1,688,279
417,210
3,500,000
22,296,076 19,259,644
6,701,530 7,251,669
110,000,000 110,000,000
### ###
-1,112,590 -1,112,590
21,795,786
12,672,000 12,672,000
1,130,000 1,130,000
4,500,000 4,500,000
1,081,031 1,081,031
2,355,947 2,355,947
7,500,000 7,500,000
3,233,550 3,233,550
45,992,979
127,119 127,119
2,000,000 2,000,000
31,102,200
 ANNEE N - 1
NUMERO SOLDE OUVERTURE MOUVEMENTS
DE INTITULE DES COMPTES
COMPTES DEBIT CREDIT DEBIT
101300 Capital souscrit, appelé, versé, non amorti 100,000,000
111000 Réserve légale 20,000,000
120000 Report à nouveau 20,818,799
131000 Résultat net 66,631,518 66,631,518
165200 Cautionnements reçus 2,200,000
196000 Provision pour pensions et obligations assimilées 47,553,935 3,771,900
213000 Logiciels 1,050,000
215000 Fonds commercial 1,600,000
223000 Terrains bâtis 12,500,000
229000 Aménagement de terrain en cours 22,673,950
231100 Bâtiments industriels sur sol propre 55,000,000
232100 Bâtiments industriels sur sol d’autrui 231,411,100
235100 Installations générales 60,263,648
238000 Autres installations et agencements 11,064,619
241100 Matériel industriel 74,507,291 17,153,112
244100 Matériel de bureau 1,325,000
244200 Matériel informatique 6,867,703
244400 Mobilier de bureau 4,968,900
245100 Matériel automobile 54,050,000
272800 Autres prêts au personnel 1,245,000 682,000
275200 Dépôts et cautionnement électricité 1,238,776 276,379
275300 Dépôts et caution. Eau 87,068
275500 Dépôt/téléphone télex télécopie 449,300
275800 Autres dépôts et cautionnements 750,000
276200 Prêt amicale personnel 1,000,000
283210 Amortissement des bâtiments indust. 140,579,277
283510 Amortissement des instal. Générales 71,310,267
284110 Amortissement du matériel indust. 53,005,415 58,333
284410 Amortissement du matériel de bureau 1,325,000
284420 Amortissement du matériel informatique 5,733,437
284440 Amortissement du mobilier de bureau 4,283,140
284510 Amortissement du matériel automobile 47,407,500
321100 Stock de matières premières 10,552,040 7,721,440
335100 Stocks emballages 6,262,346 8,146,993
401100 Fournisseurs 76,549,980 562,421,027
408100 Fournisseurs fac non parvenues 8,071,358 54,500,645
408110 Fac. Non parvenues eau 782,702 782,702
408120 Fac. Non parvenues téléphone 415,200 415,200
408130 Fac. Non parvenues électricité 3,257,358 3,257,358
408140 Fac. Non parvenues transporteur 637,437 14,451,330
408150 Fac. Non parvenues avocats
409100 Fournisseurs, avances et acomptes 1,433,750
411100 Clients 114,098,863 ###
416200 Créances douteuses 31,677,520
419800 R. R. Ristournes & avoirs à accorder 948,441
421000 Personnel avances & acomptes 675,000 5,362,000
421400 Frais médicaux 1,162,554 1,935,977
422000 Personnel rémunérations dues 130,502,753
423200 Personnel saisies- arrêts 40,000 480,000
427000 Personnel dépôts 55,000 166,500
428001 Pers locaux congés à payer 2,303,892 2,303,892
428002 Pers non nat congés à payer 1,351,085 1,351,085
431000 Caisse sécurité sociale 979,255 7,316,170
431300 Caisse de retraite 1,161,181 13,328,375
433110 Mutuelle de sante 587,724 3,657,726
438200 Charges sociales / congés 506,047 506,047
441100 Etat impôt sur les sociétés 9,098,000 9,098,000
442100 Etat impôts et taxes 2,752,200 114,048
443200 Tva facturée / prestation services 54,049 252,049
447000 Etat impôts retenue à la source personnel 596,627 12,424,778
447200 Etat retenue à la source prestataire 90,750 870,129
462001 Compte courant associés 10,336,159 40,643,970
471100 Débiteurs divers 10,000,000 10,650,000
471300 Créditeurs divers 530,000 4,120,000
476000 Charges constatées d'avance 2,255,622 5,310,480
477000 Produits constatés d'avance 1,056,000
481800 Fours d'invest. Fnp
482200 Frs invest. effets à payer 1,218,333 1,218,333
485100 Créances sur cessions d’immobilisations 620,000
491000 Dépréciations comptes clts 31,677,520
521400 Banques 18,485,559 ###
571100 Caisse 15,109,845 164,971,903
585000 Virements de fonds 155,673,628
602100 Achats matières premières 955,664,862
603201 Variation stock matières premières 10,552,040
603302 Variation stock emballage 6,262,346
604200 Achats carburant 12,683,576
604300 Produits d'entretien 1,144,000
605100 Eau 6,125,987
605200 Electricité 36,907,753
605300 Autres énergies gaz 6,618,773
605400 Fourniture entretien non stockables 2,249,226
605500 Fourniture de bureau 5,047,450
605600 Achats de petit matériel & outillage 11,441,377
605700 Achats d'études prestations service 505,000
605800 Petits équipements 420,025
608100 Emballages perdus 101,311,095
612000 Transports sur ventes 346,376,807
616000 Transport de plis 86,870
618100 Voyages et déplacements 306,500
618300 Transports administratifs 685,825
622200 Location de bâtiments 8,513,500
622300 Location véhicules et parking 14,162,750
622800 Location machines 2,299,377
624200 Entretiens & réparations biens mobiliers 3,570,579
624300 Maintenance machines 5,110,000
624330 Hygiène et services assimilés 390,000
624800 Autres entretiens et réparations 931,113
625100 Assurances multirisques 1,459,236
625200 Assurances matériel de transport 981,248
626500 Documentation générale 30,000
627100 Annonces insertion 200,000
628100 Frais de téléphone 6,203,750
628800 Autres frais télécommunications 1,012,400
631800 Frais bancaires 3,117,023
631810 Frais virements/règlement clients 9,611,023
632400 Honoraires 3,000,000
632410 Honoraires analyses 4,050,900
632800 Certificat de salubrité 1,725,285
632801 Droit entrée port 140,990
635100 Cotisations 90,000
635101 Cotisation syndicat patronal 200,000
638300 Réceptions 18,000
646800 Autres droits 35,000
647800 Autres amendes pénales & fiscales 75,000
658800 Autres charges diverses 67,670
661100 Salaires bruts nationaux 85,757,833
661300 Congés payés au pers. nat. 10,273,495
661800 Autres rémunérations directes 46,989,030
662100 Salaires bruts non nationaux 28,414,973
663100 Indemnités de logement 3,216,000
663400 Primes de transport 5,360,307
663800 Autres indemnités & avantages divers 4,776,437
664110 Charges sociales 5,000,821
664120 Charges de sécurité sociale-permanents 2,762,138
664121 Charges de sécurité sociale- journaliers 4,522,558
664130 Charges sociales caisse retraite 8,386,885
664140 Charges sociales mutuelle de sante 1,770,020
664200 Charges sociales non nationaux 513,033
664800 Autres charges sociales 800,000
668400 Médecine du travail et pharmacie 662,735
668500 Equipements personnel 3,807,010
681300 Dotations aux amorts biens corporels 47,569,542
691000 Dotations aux provisions pour risques 11,082,662
702200 Ventes produits finis
702910 Avoir / ventes produits finis 0
702920 Remise / ventes produits finis 1,153,585
706100 Location villa 2,112,000
707800 Autres produits accessoires
707810 Autres produits
758800 Autres produits divers 347,132
781000 Transfert de charges
781200 Transfert charges fret
812000 Valeur comptable des cessions d'immobilisation 350,000
822000 Produits de cession immob corporelles
891000 Impôt / bénéfices 23,411,413
MOUVEMENTS SOLDE DE CLOTURE
CREDIT DEBIT CREDIT
100,000,000
20,000,000
26,631,518 47,450,317

2,200,000
11,082,662 54,864,697
1,050,000
1,600,000
12,500,000
22,673,950
55,000,000
231,411,100
60,263,648
11,064,619
350,000 91,310,403
1,325,000
6,867,703
4,968,900
54,050,000
1,927,000
179,865 1,335,290
87,068
449,300
750,000
1,000,000
9,734,682 150,313,959
18,000 71,328,267
7,356,831 60,303,913
1,325,000
441,600 6,175,037
298,880 4,582,020
6,455,000 53,862,500
10,552,040 7,721,440
6,262,346 8,146,993
526,454,947 40,583,900
60,428,763 13,999,476

13,813,893
1,310,830 1,310,830
733,750 700,000
 ### 140,683,833
31,677,520
948,441
5,344,500 692,500
2,510,745 587,786
131,486,004 983,251
480,000 40,000
184,000 72,500
3,057,458 3,057,458
955,634 955,634
7,112,818 775,903
13,417,004 1,249,810
3,540,003 470,001
508,585 508,585
23,411,413 23,411,413
574,992 3,213,144
287,781 89,781
12,894,469 1,066,318
895,879 116,500
40,246,770 9,938,959
200,000 450,000
4,300,000 710,000
6,168,003 1,398,099
1,056,000
399,942 399,942

240,000 380,000
31,677,520
### 69,123,976
174,621,567 5,460,181
155,673,628
1,079,390 954,585,472
7,721,440 2,830,600
8,146,993 1,884,647
12,683,576
1,144,000
1,466,738 4,659,249
15,147,134 21,760,619
6,618,773
69,600 2,179,626
12,500 5,034,950
11,441,377
505,000
420,025
19,000 101,292,095
18,382,446 327,994,361
86,870
306,500
685,825
350,000 8,163,500
1,442,750 12,720,000
49,118 2,250,259
295,547 3,275,032
5,110,000
390,000
931,113
1,459,236
981,248
30,000
200,000
1,837,900 4,365,850
155,000 857,400
3,117,023
9,611,023
1,000,000 2,000,000
899,480 3,151,420
1,725,285
140,990
90,000
200,000
18,000
35,000
75,000
67,670
85,757,833
2,303,892 7,969,603
46,989,030
1,351,085 27,063,888
3,216,000
5,360,307
4,776,437
5,000,821
176,400 2,585,738
4,522,558
329,647 8,057,238
1,770,020
513,033
800,000
662,735
3,807,010
 23,264,549 24,304,993
3,771,900 7,310,762
### ###
-14,316,453 0 -14,316,453
1,153,585
14,916,000 12,804,000
1,400,000 1,400,000
198,780 198,780
11,833,669 11,486,537
3,216,000 3,216,000
2,601,880 2,601,880
58,333 291,667
350,000 350,000
23,411,413