ETATS FINANCIERS

SYSCOA REVISE
TABLEAU DE BORD

ENTREPRISE : SYSTEME COMPTABLE OHADA

ADRESSE :
N° DE TEL :
RC :
NINEA : GB 567 TE
EXERCICE : 31-12-N

BILAN

COMPTE DE RESULTAT

ATTEINDRE BALANCE

TAFIRE 2

TAFIRE 1

NOTE : Les cages en BLANC ainsi que les colones N-1 sont modifiables. Veuillez y saisir les éléments de la Bala
s éléments de la Balance.
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N° COMPTES INTITULES

PASSIF
101000 Comptes capital
101100 Capital souscrit non appelé
101200 Capital souscrit appelé non versé
101300 Capital souscrit appelé versé non amorti
101400 Capital souscrit appelé versé amorti
101800 Capital souscrit soumis à des conditions particuliéres
102000 Capital par dotation
103000 Capital personnel
104000 Compte de l'exploitant
105000 Primes liées au capital social
105100 Prime d'émission
105200 Prime d'apport
105300 Primes de fusion
105400 Primes de conversion
105800 Autres primes
106000 Ecart de réévaluation
106100 Ecart de réévaluation Légale
106200 Ecart de réévaluation libre
109000 Apporteurs capital souscrit non appelé
111000 Réserve légale
112000 Réserve statutaires ou contractuelles
113000 Réserves réglementées
118000 Autres réserves
121000 Report à nouveau créditeur
129000 Report à nouveau débiteur
131000 Résultat net : bénéfice
139000 Résultat net: perte
141100 Subventions d'équipement -Etat
141500 Subventions d'équipement -Pubilcs ou Mixte
141600 Subventions d'investissement -Organisme privés
141700 Subventions d'équipement -Organisme internationaux
141800 Autre Subventions d'équipement
148000 Autres subventions d'investissement
151000 Amortissements dérogatoires
152000 Plus-values de cession à réinvestir
153000 Fonds réglementés
154000 Provision spéciale de réévaluation
155000 Provision réglementées relatives aux immobilisations
156000 Provisions réglementées relatives aux stocks
157000 Provisions pour investissement
158000 Autres provisions et fonds réglementés
160000 Emprunts et dettes assimilées
161000 Emprunts obligataires
162000 Emprunts et dettes auprés des établissem de crédit
163000 Avances recues de l'état

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164000 avances recues et comptes courants bloqués

165100 Dépots reçus
165200 Cautionnement recus
166100 Intérets courus sur emprunts obligataires
166200 Intérets courus sur emprunts auprés des établisseme,t de crédit
166300 Intérets courus sur avances reçus de l'état
166400 Intérets courus sur compte courant bloqué
166500 Intérets courus sur dépôt et cautionnement reçus
166700 Intérets courus sur avances assortis de conditions particulières
166800 Intérets courus sur autres emprunts et dettes
172000 Dettes de location acquisition -crédit bail immobilier
173000 Dettes de location acquisition -crédit bail mobilier
174000 Dettes de location acquisition -location vente
176200 Intérets courus sur dettes de location acquisition -crédit bail immobilier
176300 Intérets courus sur dettes de location acquisition -crédit bail mobilier
176400 Intérets courus sur dettes de location acquisition --location vente
176800 Intérets courus sur autres dettes de location acquisition
178000 Autres dettes de location acquistion
181100 Dettes liées à des participations - groupe
181200 Dettes liées à des participations - hors groupe
182000 Dettes liées à des sociétés en participation
183000 Intérets courus sur dettes liées à des sociétés en partcipation
184000 Comptes permanents bloqués des établissements et succursales
185000 Comptes permanents non bloqués des établissements et succursales
186000 Compte de liaision charges
187000 Compte de liaision produits
188000 Compte de liaision des sociétés en partcipation
191000 Provisions pour litiges
192000 provisions pour garanties données aux clients
193000 Provisions pour pertes sur marché à achévement futur
194000 Provisions pour pertes de change
195000 Provisions pour impot
196100 provisions pour pensions et obligations similaires
196200 Provisions pour actif du régime de retraite
197000 Provisions pour restruvturation
198100 Provisions pour amendes et pénalités
198300 Provisions pour propre assureur
198400 Provisions pour démentellement et remise en état
198500 Provisions de droit à déduction - chéques -cadeaux - carte de fidélité
198800 Provisions pour divers risques et charges
211000 Frais de développement
212100 Brevets
212200 Licences
212300 Concession de service publique
212800 Autres concessions et droits similaires
213100 Logiciels
213200 Sites internet
214000 Marques
215000 Fonds commercial
216000 Droit au bail
217000 Investissement de création

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218100 Frais de propection et d'évaluation de ressources minérales

218200 Coût d'obtention du contrat
218300 Fchier clients -notices-titres de journaux et magasine
218400 Coût de franchises
218800 Divers droits et valeurs incorporelles
219100 Immobilisations incorporelles en cours-frais de développement
219300 Immobilisations incorporelles en cours-logiciels internet
219800 Immobilisations incorporelles en cours-autres droit et valeurs incorporelles
221100 Terrain d'exploitation agricole
221200 Terrain d'exploitation forestière
221800 Autres terrains agricoles et forestiers
222100 Terrains nus à batir
222800 Autres terrains nus
223100 Terrains batis pour batiments industriels et agricoles
223200 Terrains batis pour batiments administratifs et commerciaux
223400 Terrains batis pour batiments affectés et autres opérations professionnelles
223500 Terrains batis pour batiments affectés et autres opérations non professionnelles
223800 Autres terrains batis pour batiments batis
224100 Travaux de mise en valeur des terrains- plantation d'arbres et d'arbustes
224500 Travaux de mise en valeur des terrains-amélioration du fond
224800 Travaux de mise en valeur des terrains-autres travaux
225100 Terrains de carrieres-Trefonds -terrains
226100 Terrains aménagés-parking
227000 Terrains mis en concession
228100 Autres terrains - immeubles de placement
228500 Autres terrains - terrains de logement affectés au personnel
228600 Autres terrains - terrains de location acquisition
228800 Autres terrains - divers terrains
229100 Aménagement de terrains en cours -agricoles et forestiers
229200 Aménagement de terrains en cours -terrains nus
229500 Aménagement de terrains en cours -terrains de carrieres-Trefonds
229800 Aménagement de terrains en cours -autres terrains
231100 Batiments industriel sur sol propre
231200 Batiments agricole sol propre
231300 Batiments administratifs et commerciaux sur sol propre
231400 Batiments affectés au personnel sur sol propre
231500 Batiments immeubles de placement sur sol propre
231600 Batimentsde location acquistion sur sol propre
232100 Batiments industriel sur sol autrui
232200 Batiments agricole sur sol autrui
232300 Batiments administratif et commerciaux sur sol autrui
232500 Batiments immeubles de placement sur sol autrui
232600 Batiments de location acquistion sur sol autrui
233100 Ouvrages d'infrastructure -voies de terres
233200 Ouvrages d'infrastructure -voies de fer
233300 Ouvrages d'infrastructure -voies d'eau
233400 Ouvrages d'infrastructure -barrages digues
233500 Pistes d'aérodromes
233800 Ouvrages d'infrastructure -autres ouvrages d'infrastructures
234100 Aménag agenc et installations techniques sur sol propres
234200 Aménag agenc et installations techniques sur sol d'autrui

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234300 Aménag agenc et installations spécifiques sur sol propres

234400 Aménag agenc et installations spécifiques sur sol d'autrui
234400 Aménag agenc et installations des batiments
235100 Aménagement de bureau - Installations générales
235800 Autres aménagement de bureau
237000 Batiments industiels -agricoles et com mise en concession
238000 Autres installations et agencements
239100 Batiments en cours
239200 Installation en cours
239300 Ouvrages d'infrastructures en cours
239400 Agencement et installation techniques en cours
239500 Aménagements de bureau en cours
239800 Autres installation et agencement en cours
241100 Matériel industriel
241200 Outillages industriels
241300 Matériel commercial
241400 Outillage commercial
241500 Matériel et Outillage industriel et commercial de location acquisition
242100 Matériel agricole
242200 Outillage agricole
242600 Matériel et Outillage agricole de location acquistion
243000 Matériel d'emballage récupérable et identifiable
244100 Matériel de bureau
244200 Matériel informatique
244300 Matériel bureautique
244400 Mobilier de bureau
244500 Matériels et mobilier immeuble de placement
244600 Matériels et mobilierde location acquistion
244700 Matériels et mobilier des logements de personnel
245100 Matériel automobile
245200 Matériel ferroviaire
245300 Matériel fluviale -lagulaire
245400 Matériel navale
245500 Matériel aériens
245600 Matériel de transport de location aqusition
245700 Matériel hippomobile
245800 Autres matériel de transport
246100 Actifs biologiques -cheptels animaux de trait
246200 Actifs biologiques -cheptels animaux reproducteur
246300 Actifs biologiques -animaux de garde
246500 Actifs biologiques -plantations agricoles
246800 Autres actifs biologiques
247100 Agencement et amenagement du matériel
247200 Agencement et amenagement des actifs biologiques
247800 Autres agencement et amenagement du matériels des actifs biologiques
248100 Collection œuvres d'art
248800 Divers matériels mobilier
249100 Matériel et outillage industriel et commercial en cours
249200 Matériels et outllage agricole en cours
249300 Matériels d'emballages récupérables et identifiable en cours
249400 Matériels et mobilier en cours

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249500 Matériels de transport en cours

249600 Actifs biologiques en cours
249700 Agencement et amenagement des actifs biologiques en cours
249800 Autres matériels et actifs biologiques en cours
251000 Avances et acomptes versés sur immo incorporelles
252000 Avances et acomptes versés sur immo corporelles
261000 Titres de participation ds la sté sous contrôle exclusif
262000 TItres de participation ds la sté sous contrôle conjoint
263000 Titresb de participation ds des sté influence notable
265000 Participations ds des organismes professionnels
266000 Part dans des G,I,E
268000 Autres titres de participation
271100 Prets participatifs
271200 Prets aux associés
271300 Billets de fond
271400 Titres prêtés
271800 Autres prêts et créances
272100 Prét au personnel -prêt immobilier
272200 Prét au personnel -prêt mobilier et d'installation
272800 Autres préts personnel
273100 Créance sur l"Etat -retenue de garantie
273300 Créance sur l"Etat -fond réglementé
273400 Créance sur l"Etat -créance sur le concédant
273800 Autres créance sur l"Etat
274100 Titres immobilisés - de l'activité porte feuille
274200 Titres partcipatifs
274300 Certfificat d'investissement
274400 Parts de fond commun de placement
274500 Obligations
274600 Actions ou parts propres
274800 Autres titres immobilisés
275100 Dépots et cautionnements versés pour loyer d'avance
275200 Dépôt et caut éléctricité
275300 Dépôt et caut eau
275401 Dépôt et caut gaz
275500 Dépôt caut téléphone télex télécopie
275600 Cautionnement sur marché publique
275700 Cautionnement sur autres opérations
275800 Autres dépots et cautionnements
276100 Intérets courus sur prêts et créances non commercials
276200 Intérets courus sur prêts au personnel
276300 Intérets courus sur créance sur l'état
276400 Intérets courus sur titres immobilisés
276500 Intérets courus sur dépôt et cautionnement à verser
276700 Intérets courus sur créances rattachées à des participations
276800 Intérets courus sur immobilisations finacières diverses
277100 Créances rattachées à des partcipation groupe
277200 Créances rattachées à des partcipation hors groupe
277300 Créances rattachées à des sociétés en partcipation
277400 Avance à des Groupement d'inetret Economiques
278100 Créances diverses groupe

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278200 Créances diverses hors groupe

278400 Banques DAT
278500 Or et métaux précieux
278800 Autres immo financières
281100 Amortissents des Frais de développement
281200 Amortissents des Brevets Licences concession et droits similaires
281300 Amortissents logiciels et sites internets
281400 Amortissents des marques
281500 Amortissents fonds commercial
281600 Amortissents du droit au bail
281700 Amortissents des investissement de création
281800 Amortissents des autres droits et valeurs incorporelles
282400 Amortissents des travaux de mise en valeurs des terrains
283100 Amortissents des batiments industriels, agr,adm, comm sur sol propres
283200 Amortissents des batiments industriels, agr,adm, comm sur sol d'autrui
283300 Amortissents des ouvrages d'infrastructures
283400 Amortissement des aménagements agencements et inst tec
283500 Amortissements des amenagement de bureau
283700 Amortissements des batiments mis en concession
283800 Amortissement des autres installation et agencement
284100 Amortissement du matériel et outillage industriel et comm
284200 Amortissement du matériel et outillage agricole
284300 Amortissement du matériels d'emballages récupérables et identifiables
284400 Amortissement du matériel et mobilier de bureau
284500 Amortissements du matériel de transport
284600 Amortissements des actifs biologiques
284700 Amortissement des agencement et aménagement du matériels et actifs biologiques
284800 Amortissements des autres matériels
291100 Dépréciations du matériels et industriels et outillages industriels et commercial
291200 Dépréciations des Brevets Licences concession et droits similaires
291300 Dépréciations logiciels et sites internets
291400 Dépréciations des marques
291500 Dépréciations fonds commercial
291600 Dépréciations droit au bail
291700 Dépréciations des investissement de création
291800 Dépréciations des autres droits et valeurs incorporelles
291910 Dépréciations des inmmobilisations incoporelles en cours Frais dev
291920 Dépréciations des inmmobilisations incoporelles en cours brevet, logiciel et droits similaires
291930 Dépréciations des inmmobilisations incoporelles en cours autres
292100 Dépréciations des terrains agricoles et forestier
292200 Dépréciations des terrains nus
292300 Dépréciations des terrains bâtis
292400 Dépréciations des travaux de mise en valeur des terrains
292500 Dépréciations des terrains de gisement
292600 Dépréciations des terrains de aménagés
292700 Dépréciations des terrains mise en concession
292800 Dépréciations des autres terrains
292900 Dépréciations des aménagements de terrains en cours
293100 Dépréciations des batiments sur sol propres
293200 Dépréciations des batiments sur sol d'autrui
293300 Dépréciations des ouvrages d'infrastructures

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293400 Dépréciations aménagement agencement et installation techniques

293500 Dépréciations aménagement de bureau
293700 Dépréciations des batiments mis en concession
293800 Dépréciations autres installation aménagement agencements
293900 Dépréciations des batiments et installation en cours batiments
293910 Dépréciations des batiments et installation en cours aménagement agencements et installatin
294100 Dépréciations du matériel et outillage industriel et comm
294200 Dépréciations du matériel et outillage agricole
294300 Dépréciations du matériels d'emballages récupérables et identifiables
294400 Dépréciations du matériel et mobilier de bureau
294500 Dépréciations du matériel de transport
294600 Dépréciations des actifs biologiques
294700 Dépréciations des agencement et aménagement du matériels et actifs biologiques
294800 Dépréciations des autres matériels
294900 Dépréciations matériels en cours
294910 Dépréciations matériels de transport
295100 Dépréciations sur avce et acpte versées sur Imm incorporelles
295200 Dépréciations sur avce et acpte versées sur Imm corporelles
296100 Dépréciations des titres de partcipation sous contrôle exclusif
296200 Dépréciations des titres de partcipation sous contrôle conjoint
296300 Dépréciations des titres de partcipation sous influence notable
296500 Dépréciations des titres de partcipation des organismes professionnels
296600 Dépréciations des parts dans des GIE
296800 Dépréciations des autres titres de participations
297100 Dépréciations des prêts et créances
297200 Dépréciations des prêts au personnel
297300 Dépréciations des créances sur l'Etat
297400 Dépréciations des titres immobilisés
297500 Dépréciations des depôt et cautionnemet versés
297700 Dépréciations des créances sur partcicpation et avances à des GIE
297800 Dépréciations des créances financières diverses
311100 Marchandises A1
311200 Marchandises A2
312100 Marchandise B1
312200 Marchandises B2
313100 Actifs biologiques animaux
313200 Actifs biologiques végétaux
321100 Matiéres A
322000 Matiéres B
323000 Fournitures (A,B)
331000 Matiéres consommables
332000 Fournitures d'atelier et d'usine
334000 Fournitures de bureau
335100 Emballages perdus
335200 Emballages recupérables non identifiables
335300 Emballages à usgase mixte
335800 Autres emballages
338000 Autres matiéres
341100 Produits en cours P1
341200 Produits en cours P2
342100 Travaux en cours T1

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342200 Travaux en cours T2

343100 Produits intermédiaires en cours A
343200 Produits intermédiaires en cours B
344100 Produits résiduels en cours A
344200 Produits résiduels en cours B
351100 Etudes en cours E1
351200 Etudes en cours E2
352100 Prestationd dev services en cours S1
352200 Prestationd dev services en cours S2
361000 Produits finis A
362000 Produits finis B
363100 Actifis biologiques animaux
363200 Actifis biologiques végétaux
363800 Actifis biologiques autres stocks
371100 Produits intermédiaires A
371200 Produits intermédiaires B
372100 Produits résiduels -déchets
372200 Produits résiduels -rebus
372300 Produits résiduels -matière de récupération
381000 Marchandises en cours de route
382000 Matiéres premiéres et fournitures liées en cours de route
383000 Autres approvisionnements en cours de route
386000 Produits finis en cours de route
387100 Stock en consignation
387200 Stock en dépôt
388000 Stock provenant d'immo mises hors service ou au rebut
391000 Dépréciations des stocks de marchandises
392000 Dépréciations des stocks de matiéres premiéres et fourn
393000 Dépréciations des stocks d'autres approvisionnement
394000 Dépréciations des productions en cours
395000 Dépréciations des services en cours
396000 Dépréciations des produits finis
397000 Dépréciations des produits intermédiaires et résiduels
398000 Dépréciations des stocks en cours de route en consignation ou en depôt
401100 Fournisseurs
401200 Fournisseurs groupe
401300 Fournisseurs sous traitement
401700 Fournisseurs retenus de garantie
402100 Fournisseurs effet à payer
402200 Fournisseurs effet à payer groupe
402300 Fournisseurs effet à payer sous traitant
408100 Fournisseurs factutes non parvenues
408200 Fournisseurs factutes non parvenues groupe
408300 Fournisseurs factutes non parvenues sous traitant
408600 Fournisseurs factutes non parvenues Intérêt courus
409100 Fournisseurs avances et accoptes versés
409200 Fournisseurs avances et accoptes versés groupe
409300 Fournisseurs avances et accoptes versés sous traitant
409400 Fournisseurs créances pour emballages à rendre
409800 Fournisseurs rabais remise ristourne et autre avoir à obtenir
411100 Clients

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411200 Clients groupe

411400 Clients Etat et collectivité publiques
411500 Clients organisme internationaux
411600 Clients vente avec réserve de propriété
411700 Clients retenu de garantie
411800 Clients dégrèvement de TVA
412100 Clients effet à recevoir
412200 Clients effet à recevoir groupe
412400 Clients effet à recevoir Etat et collectivité publiques
412500 Clients effet à recevoir organisme internationaux
412600 Clients effet à recevoir vente avec réserve de propriété
414100 Créances sur cession courante d'immobilisation
414200 Clients effet à recevoir Créances sur cession courante d'immobilisation
415000 Clients effet escomptés non reçus
416100 Créances litigieuses
416200 Créances douteuses
418100 Clients factures à établir
418600 Clients intérêts courus
419100 Clients avances et acomptes recus
419200 Clients avances et acomptes recus groupe
419400 Clients dette pour emballages et matériels consignés
419800 Clients rabais remise ristourne et autre avoir à accorder
421000 Personnel avances et acomptes
421200 Personnel acompte
421300 Personnel frais avances
422000 Personnel rémunérations dues
423100 Personnel oppositions
423200 Personnel saisies-arréts
423300 Personnel ATD
424100 Assistance médicale
424200 Allocation familiales
424500 Organismes sociaux rattachés à l'entité
424800 Autres œuvres sociales internes
425100 Délégués du personnel
425200 Syndicat et comité d'entreprise
425800 Autres représentant du personnel
426100 Personnel participation aux bénéfices
426400 Personnel participation au capital
427000 Personnel-dépôt
428100 Pers dettes provi pour congés à payer
428101 Pers locaux congés à payer
428102 Pers non locaux congés à payer
428600 Pers autres charges à payer
428700 Personnel produit à recevoir
431000 Caisse de sécurité sociale
431100 Prestations familiales
431200 Accidents de travail
431300 Caisse de retraite obligatoire
431400 Caisse de retraite facultative
431800 Autres cotisations sociales
432000 Caisse de retraite complémentaire

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433100 Mutuelle
433200 Assurance retraite
433300 Assurance et organisme de santé
438100 Charges sociales sur gratification à payer
438200 Charges sociales sur congés à payer
438600 Organismes sociaux autres charges à payer
438700 Organismes sociaux autres produits à recevoir
441000 Etat impot sur les sociétés
442100 Etat impot et taxes d'Etat
442200 Etat impot et taxes collectvités publiques
442300 Etat impot recouvrables sur les obligataires
442400 Etat impot recouvrables sur des associés
442600 Droit de douane
442800 Autres impôts et taxes
443100 Etat tva facturée sur ventes
443200 Etat tva facturée sur prestations de service
443300 Etat tva facturée sur travaux
443400 Etat tva facturée sur livraison à soi-même
443500 Etat tva facturée sur facture à établir
444100 Etat tva due
444900 Etat crédit de TVA à reporter
445100 Etat tva récupérable sur immobilisation
445200 Etat tva récupérable sur achats
445300 Etat tva récupérable sur transport
445400 Etat tva récupérable sur service extérieurs et autres charges
445500 Etat tva récupérable sur factures non parvenues
445600 Etat tva transférée par d'autres entités
446000 Etat autres taxes sur le chiffre d'affaire
447000 Etat impot retenue à la source
447100 Etat impots sur le revenu
447200 Etat impots sur salaire
447300 Etat contribution nationale
447400 Etat contribution nationale de solidarité
447800 Autres impôts et contribution
448600 Etat charges à payer
448700 Etat produits à recevoir
449100 Etat obligations cautionnées
449200 Etat avces et acptes versées sur impôts
449300 Etat fonds de dotation à recevoir
449400 Etat subvention d'investissement à recevoir
449500 Etat subvention d'exploitation à recevoir
449600 Etat subvention d'équilibre à recevoir
449700 Etat avances sur subvention
449900 Etat fonds réglementés provisionnés
451000 Opérations avec les organismes africains
452000 Opérations avec les organismes internationaux
458100 Organismes Internationaux fonds de dotation à recevoir
458200 Organismes Internationaux subvention à recevoir
461100 Apporteurs apport en nature
461200 Apporteurs apport en numéraire
461300 Apporteurs capital souscrit appelé non versé

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Saget 04/13/2019 [Link]

461400 Apporteurs capital appelé non versé

461500 Apporteurs versement reçus sur augmentation de Capital
461600 Apporteurs versement anticpités
461700 Apporteurs défaillants
461800 Apporteurs autres apports
461900 Apporteurs capital à rembouser
462000 Comptes courant associé
462600 Associés comptes courants intérêts courus
463000 Associés opérations faites en commun
465000 Associés dividendes à payer
466000 Groupe compte courant
467000 Apporteurs restant du sur capital appelé
471100 Débiteurs divers
471200 Créditeurs divers
471300 Obligataires
471500 Rémunérations d'administrateur
471600 Rémunérations du factor
471700 Débiteurs divers retenus de garantie
471800 Apport compte de restructuration
471900 Bon de souscription d'action et d'obligation
472000 Versement restant à effectuer sur titre non libérés
473100 Mandants
473200 Mandataires
473300 Commettants
473400 Commissaires
474600 Compte de répartition périodique des charges
474700 Compte de répartition périodique des produits
475100 Compte transitoire ajustement spécial liés à la revision du SYSCOHADA/Actif
475200 Compte transitoire ajustement spécial liés à la revision du SYSCOHADA/Passif
476000 Charges constatées d'avance
477000 Produits constatés d'avance
478100 Ecart de conversion actif - diminution des créances
478200 Ecart de conversion actif - augmentation des dettes
478600 Différence d'évaluation sur instrument de trésorerie
478800 Différences compensées par couverture de change
479100 Ecart de conversion-passif -augmentation de créances
479200 Ecart de conversion-passif -dimunition de dettes
479400 Ecart conversion emprunts
479700 Différence d'évaluation sur instrument de trésorerie
479800 Différences compensées par couverture de change
481100 Fournisseurs d'invest immo incorporelles
481200 Fournisseurs d'invest immo corporelles
481300 Versement à effectuer sur titre de partcipation et titres immobilisés non libérés
481700 Fournisseurs d'invest retenue de garantie
481800 Fournisseurs d'invest factures non parvenues
482100 Fournisseurs d'invest effet à payer immo incorporelles
482200 Fournisseurs d'invest effet à payer immo corporelles
484000 Autres dettes HAO
485100 Créances sur céssion d'immobilisations
485200 Créances sur céssion d'immobilisations effet à recevoir
485500 Créances sur céssion d'immobilisations effet escompté non échu

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Saget 04/13/2019 [Link]

485700 Créances sur céssion d'immobilisations retenue de garantie

485800 Créances sur céssion d'immobilisations factures à établir
488000 Autres créances hors activités ordianaires H,A,O
490000 Dépréciations des comptes fournisseurs
491000 Dépréciations des comptes clients
491200 Dépréciations des comptes clients créances douteuses
492000 Dépréciation des comptes personnel
493000 Dépréciation des comptes organismes sociaux
494000 Dépréciation des comptes Etat et collectivités publiques
495000 Dépréciation des comptes des organismes internationaux
496200 Dépréciation des comptes courants associés
496300 Dépréciation des comptes associés opérations faites en commun
496600 Dépréciation des comptes groupe compte courants
497000 Dépréciation des comptes débiteurs divers
498100 Dépréciation des créances sur cession d'immobilisation
498200 Dépréciation des créances sur cession des titres de placement
498300 Dépréciation des autres créances HAO
499100 Provisions pour risques à court terme opérations d'exploitations
499700 Provisions pour risques à court terme opérations financières
499800 Provisions pour risques à court terme opérations HAO
501100 Titres du trésor à court terme
501200 Titre d'organismes financiers
501300 Bons de caisse à court terme
501600 Frais d'acquisition des titres de trésor et bons de caisse
502100 Actions ou parts propres
502200 Actions cotés
502300 Actions non cotées
502400 Actions démembrées (cerificat d'investissement; droits de vote)
502500 Autres actions
502600 frais d'acquisition des actions
503100 Obligations émises par la société et rachetées par elle
503200 Obligations cotées
503300 Obligations non cotées
503500 Autres obligations
503600 Frais d'acquisition des obligations
504200 Bons de souscription d'actions
504300 Bons de souscription d'obligations
505000 Titres négociables hors région
506100 Titres du trésor et bons de caisse à court terme
506200 Actions
506300 Obligations
508000 Autres titres de placement et créances assimilées
511000 Effets à enciasser
512000 Effets à l'encaissement
513000 Chèques à encaisser
514000 Chèques à l'encaissement
515000 Cartes de crédit à encaisser
518000 Autres valeurs à l'encaissement
518100 Warrants
518200 Billets de fonds
518500 Chèques de voyage

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Saget 04/13/2019 [Link]

518600 Coupons échus

518700 Intérêts échus des obligations
521100 Banques
521500 Banques en monnaie nationale
522000 Banques en devises
523000 Banques autres Etats région
524000 Banques autres Etats zone monétaire
525000 Banques hors zone monetaire
526100 Banques, intérêts courus charges à payer
526700 Banques, intérêts courus produits à recevoir
531000 Chéques postaux
532000 Trésor
533000 Sociéié de gestion et d'intermédiaire (S.G.I)
536000 Etablissements financiers, intérêts courus
538000 Autres organismes financiers
541000 Options de taux d'intérêt
542000 Options de taux de change
543000 Options de taux boursiers
544000 Intruments de marchés à terme
545000 Avoirs d'or et d'autres métaux précieux
551000 Monnaie électronique - carte carburant
552000 Monnaie téléphonique portable
553000 Monnaie électronique -carte péage
554000 Porte-monnaie électronique
558000 Autres instruments de monnaies électronique
561000 Crédits de trésorerie
564000 Escompte de crédits de campagne
565000 Escompte de crédits ordinaires
566000 Banques, crédits de trésorerie, intérêts courus
571100 Caisse en monnaie nationale
571200 Caisse en dévises
572100 Caisse succursale A, en monnaie nationale
572200 Caisse succursale A, en devises
573100 Caisse succursale B, en unités monetaires légales
573200 Caisse succursale B, en devises
581000 Régies d'avance
582000 Accréditifs
585000 Virements de fonds
588000 Autres virements internes
590000 Dépréciations des titres de placement
591000 Dépréciations des titres et valeurs à encaisser
592000 Dépréciations des comptes banques
593000 Dépréciations des comptes établissements financiers et assimilés
594000 Dépréciations des comptes d'instruments de trésorerie
599000 Provisions pour risques à court terme à caratére financier
601100 Achat de marchandises dans la région
601200 Achat de marchandises hors région
601300 Achat de marchandises aux entités du groupe dans la région
601400 Achat de marchandises aux entités du groupe hors région
601500 Frais sur achat
601900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)

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Saget 04/13/2019 [Link]

602100 Achats de matiéres premiéres et fournitures liées dans la région

602200 Achats de matiéres premiéres et fournitures liées hors région
602300 Achats de matiéres premiéres et fournitures liées aux entités du groupe dans la région
602400 Achats de matiéres premiéres et fournitures liées aux entités du groupe hors région
602500 Frais sur achats
602900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
603100 Variations des stocks de marchandises
603200 Variations des stocks de matiéres et fournitures liées
603300 Variations de stocks d'autres approvissionnements
604100 Matiéres consommables
604200 Matiéres combustibles
604300 Produits d'entretien
604400 Fournitures d'atelier et d'usine
604500 Frais sur achats
604600 Fournitures de magasin
604700 Fournitures de bureau
604900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
605100 Eau
605200 Eléctricité
605300 Autres énergies
605400 Fournitures d'entretien non stockables
605500 Fournitures de bureau non stockables
605600 Achats de petit matériel et outillage
605700 Achats d'études et prestations de services
605800 Achats de travaux, matériels et équipements
605900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
608100 Emballages perdus
608200 Emballages récupérables non identifiables
608300 Emballages à usage mixte
608500 Frais sur achat
608900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
612000 Transports sur ventes
613000 Transports pour le compte de tiers
614000 Transports du personnel
616000 Transports de plis
618100 Voyages et déplacements
618200 Transports entre établissement ou chantiers
618300 Transports administratifs
621000 Sous-traitance générale
622100 Location de terrain
622200 Location de batiment
622300 Location de matériel et outillages
622400 Malis sur emballages
622500 Locations d'emballages
622600 Fermages et loyer du foncier
622800 Location et charges locatives diverses
623200 Crédit-bail immobilier
623300 Crédit-bail mobilier
623400 Location vente
623800 Autres contrats de location acquisition
624100 Entretien et réparation des biens immobiliers

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Saget 04/13/2019 [Link]

624200 Entretien et réparation des biens mobiliers

624300 Maintenance
624330 Hygiéne et services assimilés
624800 Autres entretiens et réparations
625100 Assurances multirisques
625200 Assurances matériel de transport
625300 Assurances risques d'explotation
625400 Assurances responsabilités du producteur
625500 Asurances insolvabilité clients
625700 Assurances transport sur ventes
625800 Autres primes d'assurances
626100 Etudes et recherches
626500 Documentation générale
626600 Documentation techniques
627100 Annonces, insertions
627200 Catalogues, imprimés publicitaires
627300 Echantillons
627400 Foires et exploitations
627500 Publications
627600 Cadeaux à la clientèle
627700 Frais de colloques, séminaires, conférences
627800 Autres charges de publicités et relations publiques
628100 Frais de téléphone
628200 Frais de télex
628300 Frais de télécopie
628800 Autres frais de télécommunications
631100 Frais sur titres (vente, garde)
631200 Frais sur effets
631300 Location de coffres
631400 Commissions financement -affacturage
631500 Commissions sur cartes de crédit
631600 Frais d'emission d'emprunts
631700 Frais sur instruments monnaie électronique
631800 Autres frais bancaires
61810 Frais virement/règlement clients
632200 Commissions et courtages sur ventes
632400 Honoraires des professions réglementées
632401 Honoraires notaire
632410 Honoraires analyses
632500 Frais d'actes et de contentieux
632600 Rémunération du factor
632700 Rémunération des autres prestataires de services
632800 Divers frais
632801 Droit d'entrée port
633000 Frais de formation du personnel
634200 Redevances pour brevets, licences
634300 Redevances pour logiciels
634400 Redevances pour marques
634500 Redevances pour sites internet
634600 Redevances pour concession, droits et valeurs similaires
634800 Autres redevances

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Saget 04/13/2019 [Link]

635100 Cotisations
635800 Concours divers
637100 Personnel intérimaire
637200 Personneldétaché ou prêté à l'entité
638100 Frais de recrutement du personnel
638200 Frais de déménagement
638300 Réceptions
638400 Missions
638900 Prestations diverses
641100 Impôts fonciers et taxes annexes
641200 Patentes, licences et taxes annexes
641300 Taxes sur appointements et salaires
641400 Taxes d'apprentissage
641500 Formation professionnelle continue
641800 Autres impôts et taxes directs
645000 Impôts et taxes indirects
646100 Droits de mutation
646200 Droits de timbre
646300 Taxes sur les véhicules de société
646400 Vignettes
646800 Autres droits
647100 Pénalités d'assiette impôts directs
647200 Pénalités d'assiette impôts indirects
647300 Pénalités de recouvrement, impôts directs
647400 Pénalités de recouvrement, impôts indirects
647800 Autres amendes pénales et fiscales
648000 Autres impots et taxes
651100 Pertes sur créances clients
651500 Pertes sur créances autres débiteurs
652100 Quote-part transférée de bénéfice (comptabilité du gérant)
652500 Pertes imputées par transfert (comptabilité des associés non gérant)
654100 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisation incorporelles
654200 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisation corporelles
656000 Perte de change sur créances et dettes commerciales
658100 Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs
658200 Dons
658300 Mécénat
658800 Autres charges diverses
659100 Charges pour dépréciations et prov pour risques à court terme d'exploitation sur risques à c
659300 Charges pour dépréciations et prov pour risques à court terme d'exploitation sur stocks
659400 Charges pour dépréciations et prov pour risques à court terme d'exploitation sur créances
659800 Autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme
661100 Appointements salaires national
661200 Primes et gratifications
661300 Congés payés
661400 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche
661500 Indemnités de maladie versées aux travailleurs
661600 Supplément familial
661700 Avantages en natures
661800 Autres rémunérations directes
662100 Appointements salaires et commissions

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Saget 04/13/2019 [Link]

662200 Primes et gratifications

662300 Congés payés
662400 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche
662500 Indemnités de maladie versées aux travailleurs
662600 Supplément familial
662700 Avantages en natures
662800 Autres rémunérations directes
663100 Indemnités de logement
663200 Indemnités de représentation
663300 Indemnités d'expatriation
663400 Indemnités de transport
663800 Autres indemnités et avantages divers
664100 Charges sociales personnel national
664120 Charges de sécurité sociale-permanents
664121 Charges de sécurité sociale-journaliers
664130 Charges sociales-caisse retraite
664140 Charges sociales-mutuelle
664200 Charges sociales personnel non national
664800 Autres charges sociales
666100 Rémunération du travail de l'exploitant
666200 Charges sociales
667100 Personnel intérimaire
667200 Personnel détaché ou prêté à l'entité
668100 Versements aux syndicats et comités d'entreprise, d'établissement
668200 Versements aux comités d'hygiéne et de sécurité
668300 Versements et contributions autres œuvres sociales
668400 Médecine du travail et pharmacie
668500 Assurances et organismes de santé
668600 Assurances retraite et fonds de pension
671100 Emprunts obligataires
671200 Intérét emprunt
671300 Dettes liées à des participations
671400 Primes de remboursement des obligations
672200 Intérêts dans loyers de locationacquisition/crédit-bail immobilier
672300 Intérêts dans loyers de locationacquisition/crédit-bail mobilier
672400 Intérêts dans loyers de locationacquisition/location vente
672800 Intérêts dans loyers des autres locations acquisition
673000 Escomptes accordés
674100 Autres intérêts /avances reçues et dépôts créditeurs
674200 Autres intérêts /compte courant bloqués
674300 Autres intérêts / Intérêts sur obligations cautionnées
674400 Autres intérêts / Intérêts sur dettes commerciales
674500 Autres intérêts / Intérêts bancaires et sur opérations de trésorerie et d'escompte
674800 Autres intérêts / Intérêts sur dettes diverses
675000 Escomptes des effets de commerce
676000 Pertes de change financières
677100 Pertes su cessions de titres de placement
677200 Malis provenant d'attribution gratuite d'actions au personnel salarié et aux dirigeants
678100 Pertes sur rentes viagères
678200 Pertes sur opérations financières
678400 Pertes sur instruments de trésorerie

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Saget 04/13/2019 [Link]

679100 Charges pour dépréciations et provisions sur risques financiers

679500 Charges pour dépréciations et provisions sur titres de placement
679800 Autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme financières
681200 Dotations aux amort des immo incorporelles
681300 Dotations aux amort des immo corporelles
691100 Dotations aux provisions pour risques et charges
691300 Dotations aux dépréciations des immobilisations incorporelles
691400 Dotations aux dépréciations des immobilisations corporelles
697100 Dotations aux provisions pour risques et charges
697200 Dotations aux dépréciations des immobilisations financières
701100 Ventes de marchandises dans la région
701200 Ventes de marchandises hors région
701300 Ventes de marchandises aux entités du groupe dans la région
701400 Ventes de marchandises aux entités du groupe hors région
701500 Ventes de marchandises sur internet
701900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
702100 Ventes de produits finis dans la région
702200 Ventes de produits finis hors région
702300 Ventes de produits finis aux entités du groupe dans la région
702400 Ventes de produits finis aux entités du groupe hors région
702500 Ventes de produits finis sur Internet
702600 Retour produits finis
702900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
703100 Ventes de produits finis dans la région
703200 Ventes de produits finis hors région
703300 Ventes de produits finis aux entités du groupe dans la région
703400 Ventes de produits finis aux entités hors dans la région
703500 Ventes de produits finis sur internet
703900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
704100 Ventes de produits résiduels dans la région
704200 Ventes de produits résiduels hors région
704300 Ventes de produits résiduels aux entités du groupe dans la région
704400 Ventes de produits résiduels aux entités hors dans la région
704500 Ventes de produits résiduels sur internet
704900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
705100 Travaux facturés dans la région
705200 Travaux facturés hors région
705300 Travaux facturés aux entités du groupe dans la région
705400 Travaux facturés aux entités hors dans la région
705500 Travaux facturés sur internet
705900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
706100 Services vendus dans la région
706200 Services vendus hors région
706300 Services vendus aux entités du groupe dans la région
706400 Services vendus aux entités hors dans la région
706500 Services vendus sur internet
706900 Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
707100 Ports, emballages perdus et autres frais facturés
707200 Commissions courtages
707300 Locations d'emballages

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Saget 04/13/2019 [Link]

707400 Bonis sur reprises et cessions d'emballages

707500 Mise à disposition de personnel
707600 Redevances pour brevets, logiciels, marques et droits similaires
707700 Services exploités dans l'intérêt du personnel
707800 Autres produits accessoires
707810 Autres produits
711000 Subventions d'exploitation sur produits à l'exploitation
712000 Subventions d'exploitation sur produits à l'importation
713000 Subventions d'exploitation sur produits de péréquation
714000 Indemnitéset subvention d'exploitation (entités agricole)
718100 Autres subventions d'exploitation, versées par l'Etat et les collectvités publiques
718200 Autres subventions d'exploitation, versées par les organismes internationaux
718300 Autres subventions d'exploitation, versées par les tiers
721000 Production imobilisée,Immobilisations incoporelles
722100 Production imobilisée,Immobilisations coporelles hors biologiques
722200 Production imobilisée,Immobilisations coporelles biologiques
724000 Production auto-consommée
726000 Immobilisations financières
734100 Variations des stocks de produits en cours
734200 Variations des stocks de services en cours
735100 Variations des en-cours de services / études en cours
735200 Variations des en-cours de services / prestations de services en cours
736000 Variations de stocks de produits finis
737100 Variations de stocks de produits intermédiaires
737200 Variations de stocks de produits résiduels
751000 Profits sur créances clients et autres débiteurs
752100 Opérations faites en commun/ Quote-part transférée de pertes (comptabilité du gérant)
752500 Opérations faites en commun/ Bénéfices attribués par transfert (comptabilité des associés non géran
754100 Produits des cessions courantes d'immobilisation incorporelles
754200 Poduits des cessions courantes d'immobilisation corporelles
756000 Gains de change sur créances et dettes commerciales
758000 Indemnités d'assurance
758100 Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs
758200 Indemnités d'assurance reçues
758800 Autres produits divers
759100 Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques sur court terme
759300 Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques sur stocks
759400 Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques sur créances
759800 Reprises sur autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme d'exploitation
771200 Intérêts des prêts
771300 Intérêts sur créances diverses
772100 Revenus des titres de participation
772200 Revenus autres titres immobilisés
773000 Escomptes obtenus
774500 Revenus des obligations
774600 Revenus des titres de placement
775000 Intérêts dans loyers de location acquisition
776000 Gains de change financiers
777000 Gains sur cession de titre de placement
778100 Gains sur rente viagères

21
Saget 04/13/2019 [Link]

778200 Gains sur opértions financières

778400 Gains sur instruments de trésorerie
779100 Reprises de charges pour dépréciation et provisions sur risques financiers
779500 Reprises de charges pour dépréciation et provisions sur titres de placement
779800 Reprises sur autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme financière
781000 Transfert de charges d'exploitation
781200 Transfert de charges d'exploitation fret
787000 Transfert de charges financières
791100 Reprises de provisions, dépréciations pour risques et charges
791300 Reprises de provisions, dépréciations des immobilisations incorporelles
791400 Reprises de provisions, dépréciations des immobilisations corporelles
797100 Reprises de provisions et dépréciations pour risques et charges
797200 Reprises de provisions et dépréciations ds immobilisations financières
798000 Reprises d'amortissements
799000 Reprise de subvention d'investissement
811000 Valeur comptable des cess immobilisations incorporelles
812000 Valeur comptable des cess immobilisations corporelles
816000 Valeur comtable des cess immobilisations financiéres
821000 Produits des cessions d'immo incorporelles
822000 Produits des cessions d'immo corporelles
826000 Produits des cessions d'immo financiéres
831000 Charges HAO constatées
834000 Pertes sur créances HAO
835000 dons et libéralités accordés
836000 Abandons de créances consentis
837000 Charges liées aux opérations de liquidation
839000 Charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme HAO
841000 Produits HAO constatés
844000 Indemnités et subventions HAO (entité agricole)
845000 Dons et libéralités obtenues
846000 Abandons de créances obtenus
847000 Produits liés aux opérations de liquidation
848000 Transfert de Charges HAO
849000 Reprises de charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme HAO
851000 Dotations aux provisions réglementées
852000 Dotations aux amortissements HAO
853000 Dotations aux dépréciations HAO
854000 Dotations aux provisions pour risques et charges HAO
858000 Autres dotations HAO
861000 Reprises de provisions réglementées
862000 Reprises d'amortissements
863000 Reprises de dépréciations HAO
864000 Reprises de provisions pour risques et charges HAO
868000 Autres reprises HAO
871000 Particpation légale aux bénéfices
874000 Participation contractuelle aux bénéfices
878000 Autres participations
881000 Subventions d'équilibre /Etat
884000 Subventions d'équilibre /collectvité publiques
886000 Subventions d'équilibre /groupe
888000 Subventions d'équilibre / autres

22
Saget 04/13/2019 [Link]

891000 Impot / bénéfice

891100 Impôts sur le résultat /activités exercées dans l'Etat
891200 Impôts sur le résultat /activités exercées dans les autres Etat de la région
891300 Impôts sur le résultat /activités exercées hors région
892000 Rappel d'impôts sur resultats antérieurs
895000 Impôt minimum forfaitaire (IMF)
899100 Dégrèvements
899400 Annulations pour pertes rétroactives
901100 Crédit confirmés obtenus
901200 Emprunts restant à encaisser
901300 Facilités de financement renouvelables
901400 Facilités d'émission
901800 Autres engagements de financement obtenus
902100 Avals obtenus
902200 cautions, garanties obtenues
902300 Hypothèques obtenues
902400 Effets endossés par des tiers
902800 Autres garanties obtenues
903100 Achats de marchandises à terme
903200 Achats à terme de devises
903300 Commandes fermes des clients
903800 Autres engagements réciproques
904100 Abandons de créances conditionnels
904300 Ventes avec clauses de réserve de propriété
904800 Divers engagements obtenus
905100 Crédits accordés non décaissés
905800 Autres engagements de financement accordés
906100 Avals accordés
906200 Cautions, garanties accordées
906300 Hypothèques accordées
906400 Effets endossés par l'entité
906800 Autres garanties accordées
907100 Ventes de marchandises à terme
907200 Ventes à terme de devises
907300 Commandes fermes aux forunisseurs
907800 Autres engagements réciproques
908100 Annulations conditionnelles de dettes
908200 Engagements de retraite
908300 Achats avec clause de réserve de propriété
908800 Divers engagements accordés
911100 Contrepartie - Crédit confirmés obtenus
911200 Contrepartie - Emprunts restant à encaisser
911300 Contrepartie - Facilités de financement renouvelables
911400 Contrepartie - Facilités d'émission
911800 Contrepartie - Autres engagements de financement obtenus
912100 Contrepartie - Avals obtenus
912200 Contrepartie - cautions, garanties obtenues
912300 Contrepartie - Hypothèques obtenues
912400 Contrepartie - Effets endossés par des tiers
912800 Contrepartie - Autres garanties obtenues
913100 Contrepartie - Achats de marchandises à terme

23
Saget 04/13/2019 [Link]

913200 Contrepartie - Achats à terme de devises

913300 Contrepartie - Commandes fermes des clients
913800 Contrepartie - Autres engagements réciproques
914100 Contrepartie - Abandons de créances conditionnels
914300 Contrepartie - Ventes avec clauses de réserve de propriété
914800 Contrepartie - Divers engagements obtenus
915100 Contrepartie - Crédits accordés non décaissés
915800 Contrepartie - Autres engagements de financement accordés
916100 Contrepartie - Avals accordés
916200 Contrepartie - Cautions, garanties accordées
916300 Contrepartie - Hypothèques accordées
916400 Contrepartie - Effets endossés par l'entité
916800 Contrepartie - Autres garanties accordées
917100 Contrepartie - Ventes de marchandises à terme
917200 Contrepartie - Ventes à terme de devises
917300 Contrepartie - Commandes fermes aux forunisseurs
917800 Contrepartie - Autres engagements réciproques
918100 Contrepartie - Annulations conditionnelles de dettes
918200 Contrepartie - Engagements de retraite
918300 Contrepartie - Achats avec clause de réserve de propriété
918800 Contrepartie - Divers engagements accordés
920000 Comptes réfléchis
930000 Comptes de reclassements
940000 Comptes de coûts
950000 Comptes de stocks
960000 Comptes d'écarts sur coûts préétablis
970000 Comptes de différences de traitement comptable
980000 comptes de resultats
990000 Comptes de liaisons internes

TOTAL PASSIF

24
 Saget 04/13/2019 [Link]

ACTIF

212,214, Brevets, licences

2812,2814, Amortissements
2912,,2914,2919 Provisions
213.2193 Logiciels
2813 Amortissement
2913 Provisions
215.216 Fonds commercial
2815.2816 Amortissements
2915.2916 Provisions
217,218,2198 Autres immobilisations incorpor.
2817.2818 Amortissements
2917,2918,2919 Provisions
22 Terrains
282 Amortissements
292 Provisions
3,237,2391,2392,2393 Bâtiments
2831,2832,2833,2837 Amortissements
,2932,2933,2937,2939 Provisions
5,238,2394,2395,2398 Installations et agencements
2831, 2832,2833,2837) Amortissements
2939 Provisions
245), 249 (sauf 2495) Matériel
284 (sauf 2845) Amortissements
294 (sauf 2949), 2949 Provisions
Matériel , Mobilier de bureau
Amortissements
Provisions
Matériel informatique
Amortissements
Provisions
245.2495 Matériel de transport
2845 Amortissements
2945.2949 Provisions
249 (sauf 2495) Immobilisation corporelle en cours
251 Avances et ac sur cde d'imm inc
252 Avances et ac sur cded'imm corp
295 provisions
26 Titres de participation
296 Provisions
27 Autres immobilisations financières
297 Provisions
31,381,387 Marchandises
391.3981 Provisions
32,33,382,383,388 Matières prem et autres approv
392,393,3982,3983 Provisions
34.35 En-cours
394.395 Provisions
36,37,386,387 Produits fabriqués

25
Saget 04/13/2019 [Link]

396,397,3986 Provisions
409 Fournisseurs, avances versées
490 Provisions
41 (sauf 419) Clients
491 Provisions
7,4387,4449,445,4487
.4711,475,476,485,486 Autres créances
492,493,495,496,497 Provisions
50 Titres de placement
590 Provisions
51 Valeurs à encaisser
591 Provisions
52,53,54,57,581,582, Banque, chèques postaux, caisse
592,593,594 Provisions
TOTAL ACTIF
TOTAL BILAN

26
Saget 04/13/2019 [Link]

CHARGES
601 Achats de marchandises
6031 Variations de stocks
602 Achats de matières premières
6032 Variations de stocks
604,605,608 Autres achats
6033 Variations de stocks
61 Transports
62 ,63 Services extérieurs
64 Impôts et taxes
65 Autres charges
Valeur Comptable sur cessions
66 Charges de personnel
6812 Dotations aux amort. imm incorp
6813 Dotations aux amort. imm corp
69 Dotations aux prov ……………………….
67 Frais financiers
687 Dotations aux amort financ.
697 Dotations aux prov. financ.
Participation des travailleurs
Impôts sur le résultat
TOTAL CHARGES

PRODUITS
701 Ventes de marchandises
702,703,704 Ventes de produits fabriqués
705.706 Travaux, services vendus
73 Production stockée
72 Production immobilisée
707 Produits accessoires
71 Subventions d'exploitation
75 Autres produits
Produits de cession immob incorpo
Produits de cession immob corpo
Produits de cession immob financière
791 Reprises de prov d'exploitation
798 Reprises d'amortissements
781 Transferts de charges
77 Revenus financiers
797 Reprises de provisions
787 Transferts de charges
TOTAL PRODUITS

TOTAL GENERAL

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

DIVIDENDES BRUTS DISTRIBUES DANS L'EXERC.

AUGMENTAT° CAPITAL PAR APPORTS NOUVEAUX

27
Saget 04/13/2019 [Link]

RESERVES INCORPOREES AU CAPITAL

28
Saget 04/13/2019 [Link]

Soldes DEBUT
Débiteurs Créditeurs

100,000,000

20,000,000

47,450,317

29
Saget 04/13/2019 [Link]

2,200,000

54,864,697

1,050,000

1,600,000

30
Saget 04/13/2019 [Link]

12,500,000

22,673,950

55,000,000

231,411,100

31
Saget 04/13/2019 [Link]

60,263,648

11,064,619

91,310,403

1,325,000
6,867,703

4,968,900

54,050,000

32
Saget 04/13/2019 [Link]

1,927,000

1,335,290
87,068

449,300

750,000

33
 Saget 04/13/2019 [Link]

150,313,959

71,328,267

60,303,913

12,082,057
53,862,500

aires

34
 Saget 04/13/2019 [Link]

latin

5,000,000

7,721,440

8,146,993

35
Saget 04/13/2019 [Link]

40,583,900

15,310,306

700,000

140,683,833

36
Saget 04/13/2019 [Link]

31,677,520

692,500

587,786
983,251

40,000

72,500

3,057,458
955,634

775,903

1,249,810

37
Saget 04/13/2019 [Link]

470,001

508,585

23,411,413
3,213,144

89,781

1,182,818

38
Saget 04/13/2019 [Link]

9,938,959

450,000
710,000

1,398,099

399,942

380,000

39
Saget 04/13/2019 [Link]

31,677,520

40
Saget 04/13/2019 [Link]

69,123,976

5,460,181

Total Débit
###

41
Saget 04/13/2019 [Link]

954,585,472

2,830,600
1,884,647

12,683,576
1,144,000

4,659,249
21,760,619

2,179,626
5,034,950
11,441,377
505,000
420,025

101,292,095

327,994,361

86,870
306,500

685,825

8,163,500
12,720,000

2,250,259

42
Saget 04/13/2019 [Link]

3,275,032
5,110,000
390,000
931,113
1,459,236
981,248

30,000

200,000

4,365,850

857,400

3,117,023
9,611,023

2,000,000

3,151,420

1,725,285
140,990

43
Saget 04/13/2019 [Link]

90,000
200,000

18,000

35,000

75,000

67,670

85,757,833

7,969,603

46,989,030

44
Saget 04/13/2019 [Link]

27,063,888

3,216,000

5,360,307
4,776,437
5,000,821
2,585,738
4,522,558
8,057,238
1,770,020
513,033
800,000

662,735
3,807,010

45
Saget 04/13/2019 [Link]

24,304,993
7,310,762

1,872,894,148

14,316,453
1,153,585

12,804,000

46
 Saget 04/13/2019 [Link]

1,400,000
198,780

és non gérant)

11,486,537

exploitation

47
 Saget 04/13/2019 [Link]

nancière
3,216,000
2,601,880

291,667

350,000

48
Saget 04/13/2019 [Link]

23,411,413

49
Saget 04/13/2019 [Link]

2,618,872,627 2,613,872,627###

50
Saget 04/13/2019 [Link]

51
Saget 04/13/2019 [Link]

- - ###
-

52
Saget 04/13/2019 [Link]

- -

- -

53
Saget 04/13/2019 [Link]

54
 PAGE 1/3
FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

Dénomination de l'entreprise : SYSTEME COMPTABLE OHADA Sigle usuel : LONASE

Adresse : 0
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

EXERCICE COMPTABLE : DU AU

DATE D'ARRETE EFFECTIF DES COMPTES

EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : 31-12-N-1 DUREE EXERCICE PRECEDENT EN MOIS 12

Greffe N° Registre du commerce N° répertoire des entreprises

N° de caisse sociale N° Code Importateur Code activité principale

Désignation de l'entreprise Sigle

N° de téléphone N° de télécopie Code Boîte postale Ville

Adresse géographique complète (immeuble, rue, quartier, ville, pays)

Désignation précise de l'activité principale exercée par l'entreprise % capac. prod. util.

Nom, adresse et qualité de la personne à contacter en cas de demande d'informations complémentaires

Nom du professionnel salarié de l'entreprise ou

Nom, adresse et téléphone du cabinet comptable ou du professionnel INSCRIT A L'ORDRE NATIONAL
DES EXPERTS COMPTABLES ET DES COMPTABLES AGREES ayant établi les états financiers

Noms et adresse du ou des commissaires aux comptes

Non assujettie Non Oui avec Oui sans Non assujettie Non Oui
(refus) réserves réserves
Etats financiers certifiés (cocher la case) Etats financiers approuvés par
l'Assemblée Générale (cocher la case)

Domiciliations bancaires
Nom du signataire des états financiers Banque Numéro de compte

Qualité du signataire des états financiers

Date de signature

Signature
 PAGE 2/3

Dénomination de l'entreprise : SYSTEME COMPTABLE OHADA Sigle usuel : LONASE

Adresse : 0
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 12/30/1899 Durée (en mois) : 0

Contrôle de l'entreprise (cocher la case)

Forme juridique (1) Entreprise sous contrôle public

Régime fiscal (1) Entreprise sous contrôle privé national

Pays du siège social (1) Entreprise sous contrôle privé étranger

Nombre d'établissements hors du pays pour

lesquels une comptabilité distincte est tenue

Première année d'exercice dans le pays

ACTIVITE DE L'ENTREPRISE

Code nomenclature Chiffre d'affaires HT % activité

Désignation de l'entreprise (2) d'activité (1) (CAHT) ou Valeur Ajoutée dans le CA
(VA)(3) HT ou la VA

13,802,000 100

Divers 13,802,000

100
TOTAL
(1) Se référer aux tables des codes
(2) Lister de manière précise les activités dans l'ordre décroissant du C.A. HT, ou de la valeur ajoutée (V.A.)
(3) Rayer la mention inutile (ou utiliser de préférence la V.A.)
 PAGE 3/3

Dénomination de l'entreprise : SYSTEME COMPTABLE OHADA Sigle usuel : LONASE

Adresse : 0
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 12/30/1899 Durée (en mois) : 0

DIRIGEANTS (1)

N° d'identification
Nom Prénoms Qualité fiscale Adresse (BP, ville, Pays)

(1) Dirigeants = Président Directeur Général, Administrateur Général, Gérant, Autres.

ACTIONNAIRES OU ASSOCIES PRINCIPAUX (par ordre décroissant du capital souscrit)

Capital
Nom Prénoms Nationalité Montant (millions FCFA) %

100

TOTAL - 100

MEMBRES DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Nom Prénoms Qualité Adresse (BP, ville, Pays)

FILIALES ET PARTICIPATIONS

Capital
Désignation Nationalité Montant (millions FCFA) %

TOTAL
Désignation de l'Entité : SYSTEME COMPTABLE OHADA
NINEA : GB 567 TE

BILAN Système N
31-12-N
ACTIF Note BRUT AMORT/PROV

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 4,650,000 -

Frais de développement et de prospection - -

Brevets, Licences, logiciels et droit similaire 3,050,000 -
Fond commercial et droit au bail 1,600,000 -
Autres immobilisations incorporelles - -
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1,032,410,344 321,157,361

Terrains 38,673,950 -
Batiments 741,411,100 160,048,641
Agencements, amenagement et Installations 73,328,267 71,328,267
Matériel mobilier et actifs biologiques 82,947,027 35,540,453
Matériel de transport 76,050,000 54,240,000
Avances et acomptes versées sur immobilisations 20,000,000 -

IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4,419,790 -

Titres de Participation - -
Autres Immobilisations Financières 4,419,790 -
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1,041,480,134 321,157,361
ACTIF CIRCULANT HAO 2,140,000 -
STOCKS ET ENCOURS 18,560,138 -
CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES 206,981,960 31,677,520
Founisseurs avances versées 857,612 -
Clients 167,938,821 31,677,520
Autres créances 38,185,527 -
TOTAL ACTIF CIRCULANT 227,682,098 31,677,520

Titres de placement - -
Valeurs à encaisser - -
Banques, chèques postaux, caisses et assimilés 123,097,127 -
TOTAL TRESORERIE ACTIF 123,097,127 -
Ecart de conversion actif 15,000,000
TOTAL GENERAL 1,407,259,359 352,834,881
BILAN Système Normal au 30/06/2015
EXERCICE N-1
NET #VALUE! PASSIF Note
NET
4,650,000 2,650,000 Capital
- - Actionnaires capital non appelé
3,050,000 1,050,000 Primes liées au capital
1,600,000 1,600,000 Ecarts de Réévaluation
- - Réserves Indisponibles
711,252,983 203,544,627 Réserves Libres
38,673,950 35,173,950 Report à nouveau
581,362,459 136,097,141 Résultat Net de l'exercice
2,000,000 - Subventions d'Investissement
47,406,574 32,086,036 Provision Réglementées
21,810,000 187,500 TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES
 20,000,000 -
- Emprunts et Dettes Financières
4,419,790 4,548,658 Dettes de location acquistion
- - Provisions financières pour Risques et Charges
4,419,790 4,548,658 TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES

720,322,773 210,743,285 TOTAL RESSOURCES STABLES

2,140,000 380,000 Dettes circulantes HAO

18,560,138 20,868,433 Clients Avances Reçues
175,304,440 144,512,218 Fournisseurs d'Exploitation
857,612 700,000 Dettes Sociales et Fiscales
136,261,301 140,683,833 Autres Dettes
38,185,527 3,128,385 Provision pour risques à court termes
196,004,578 165,760,651 TOTAL PASSIF CIRCULANT

- - Banques, Crédits d'escompte et de tréorerie

- - Banques, établissement financiers et crédit de trésorerie
123,097,127 74,584,157
123,097,127 74,584,157 TOTAL TRESORERIE PASSIF
 15,000,000 - Ecart de conversion passif
1,054,424,478 451,088,093 TOTAL GENERAL
 EXERCICE EXERCICE N-1
31-12-N #VALUE!
NET NET
400,000,000 100,000,000
- 100,000,000 -
- -
3,500,000 -
20,000,000 20,000,000
- -
76,069,991 47,450,317
215,389,710 123,619,674
2,000,000 -
40,000,000 -
656,959,701 291,069,991
 94,699,075 2,200,000
- -
62,116,366 54,864,697
156,815,441 57,064,697
813,775,142 348,134,688

156,649,942 399,942
- -
38,210,222 55,894,206
42,668,247 36,010,298
620,000 10,648,959
- -
238,148,411 102,953,405

- -
- -

- -
 2,500,925 -
1,054,424,478 451,088,093
 Désignation Entité: SYSTEME COMPTABLE OHADA
NINEA : GB 567 TE

COMPTE DE RESULTAT système Normal : EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 30/06/2015

REF LIBELLES Note

TA Ventes de marchandises A + 21
RA Achats de marchandises - 22
RB - Variation de stocks +/- 6
XA MARGE COMMERCIALE
TB Ventes de produits fabriqués B + 21
TC Travaux, services vendus C + 21
TD Produits accessoires D + 21
XB CHIFFRE D'AFFAIRES (A+B+C+D)
TE Production stockée (ou destockage) +/- 6
TF Production immobilisée + 21
TG Subvention d'exploitation + 21
TH Autres produits + 21
TI Transferts de charges d'exploitation + 12
RC Achats de matières premières et autres fournitures liées - 22
RD - Variation de stocks de matieres premieres et fournitures liées +/- 6
RE Autres achats - 22
RF - Variation de stocks d'autres approvisionnements +/- 6
RG Transports - 23
RH Services extérieurs - 24
RI Impôts et taxes - 25
RJ Autres charges - 26
XC VALEUR AJOUTEE (XB+A+RB)+ (somme TE à RJ)
RK Charges de personnel - 27
XD EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( XC+RK)
TJ Reprises d'amortissements, de provisions et dépreciations + 28
RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépreciations - 3C&28
XE RESULTAT D'EXPLOITATION ( XD+TJ+RL)
TK Revenus financiers et assimilés + 29
TL Reprise de provisions et dépreciations financieres + 28
TM Transferts de charges financieres + 12
RM Frais financiers et charges assimilées - 29
RN Dotations aux provisions et aux dépreciations financieres - 3C&28
XF RESULTAT FINANCIER ( somme TK à RM)
XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES ( XE + XF)
TN Produits des cessions d'immobilisations + 3D

TO Autres produits HAO + 30

RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D

RP Autres charges HAO - 30

XH ESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES ( somme TN à RP)

RQ Participation des travailleurs - 30
RS Impots sur le résultat -
XI RESULTAT NET ( XG + XH +RQ + RS)
 Exercice clos le : 31-12-N
Durée : 12

CE DU 1ER JANVIER AU 30/06/2015

EXERCICE EXERCICE
31-12-N #VALUE!
NET NET
110,000,000 -
- 75,000,000 -
5,000,000 -
40,000,000 -
1,918,144,745 1,857,424,110
12,672,000 12,804,000
1,130,000 1,598,780
2,041,946,745 1,871,826,890
-
4,500,000 -
- -
3,436,978 11,486,537 - 1,486,853,548
3,233,550 5,817,880
- 928,303,692 - 954,585,472
106,416 - 2,830,600
- 158,266,959 - 161,120,517
- 2,414,711 1,884,647
- 329,146,672 - 329,073,556
- 72,599,329 - 60,787,379
- 3,135,200 - 110,000
- 4,263,929 - 67,670
485,093,197 382,440,760
- 218,217,093 - 208,852,251
266,876,104 173,588,509
- -
- 26,511,313 - 31,615,755
240,364,791 141,972,754
7,500,000 -
- -
- -
- 3,500,000 -
- -
4,000,000 -
244,364,791 141,972,754
127,119 350,000
2,000,000 -
- - 291,667
- -
2,127,119 58,333
- -
- 31,102,200 - 23,411,413
215,389,710 118,619,674
Désignation Entité: SYSTEME COMPTABLE OHADA Exercice clos le :
NINEA : GB 567 TE Durée :

ETAT DES FLUX DE TRESORERIES

LIBELLES Note Exercice N
Trésorerie nette au 1er Janvier
A 74,584,157
(Trésorerie actif N-1 - Trésorerie passif N-1)
Flux de trésorerie provenant des actvités opérationnelles
Capacité d'autofinancement Global (CAFG) 241,773,904
- Actif circulant HAO - 2,000,000
- Variation des stocks - 2,691,705
- Variation des créances et emplois assimilés - 45,792,222
- Variation du passif circulant - 21,054,994
Variation du BFG liés aux opérations opérationnelles
- 71,538,921
(FB+FC+FD+FE)
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles (Somme FA à FE) B 170,234,983
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissements
- Décaissements liés aux acquisition d'immobilisation incorporelles - 2,000,000
- Décaissements liés aux acquisition d'immobilisation corporelles - 327,218,000
- Décaissements liés aux acquisition d'immobilisation financières - 601,175
+ Encaissements liés aux cessions d'immobilisation incorporelles et coporelles 367,119
+ Encaissements liés aux cessions d'immobilisation financière 730,043
Flux de trésorerie provenant des opérations d'investissement (somme FE à FJ) C - 328,722,013
Flux de trésorerie provenant du financement par les capitaux propres
+ Augmentation de capital par appprts nouveaux 200,000,000
+ Subventions d'investissement reçues 2,000,000
- Prélévements sur le capital -
- Distribution versées - 90,000,000
Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (somme FK à FN) D 112,000,000
Trésoerie provenant du financement par les capitaux étrangers
+ Emprunts 100,000,000
+ Autres dettes financières -
- Remboursements des emprunts et autres dettes financières - 5,000,000
Flux de trésorerie provenant des capitaux étrangers (somme FO à FQ) E 95,000,000
Flux de trésorerie provenant des actvités de financement ( D+E) F 207,000,000
VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE ( B+C+F) G 48,512,970
Trésorerie nette au 31 Décembre (G +A)
123,097,127
H
 -
12

Exercice N-1

33,595,404

150,177,096
-
945,953
- 25,371,738
- 27,602,541

52,028,326

98,148,770

-
- 17,971,503
- 958,379
590,000
1,179,865
- 17,160,017

-
-
-
- 40,000,000
- 40,000,000

-
-
-
-
- 40,000,000
40,988,753
74,584,157
 DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES

Désignation Entité: SYSTEME COMPTABLE OHADA

NINEA : GB 567 TE

LIBELLES Note Montant brut SURETES REELLES

Hypothéques
Dettes financiéres et ressources assimilées
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires 100,000,000
Emprunts et dettes des établissements de crédit
Autres dettes financières
SOUS TOTAL(1) 100,000,000 0

Dettes de location acquisition

Dettes de crédit-bail immobillier
Dettes de crédit-bail mobillier
Dettes sur contrat de location-vente
Dettes sur contrat de location-acquisition
SOUS TOTAL(2)

Dettes du passif circulant

Fournisseurs et comptes rattachés
Clients
Personnel
Sécurité sociale et organismes sociaux
Etat
Organismes Internationaux
Associés et Groupe
Créditeurs divers
SOUS TOTAL(3)
TOTAL (1)+(2)+(3)
ENGAGEMENTS FINANCIERS

Engagements consentis à des entités liées

Primes de remboursement non échues
Avals, cautions, garanties
Hypothèques, nantissements, gages, autres
Effets escomptés non échus
Créances commerciales et professionnelles cédées
Abandons de créances conditionnelles
TOTAL
REELLES

Exercice clos le 31-12-

Durée (en mois) 12

SURETES REELLES
Nantissements Gages/autres

0 0

Engagements Engagements
données reçus
 INFORMATIONS OBLIGATOIRES

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

A- DECLARATION DE CONFORMITE AU SYSCOHADA

Les états financiers sont établis en conformité avec le systéme comptable OHADA et l'acte
uniforme relatif au droit comptable et à l'information financiére
B- REGLES ET METHODES COMPTABES
les états financiers ont été confectionnés dans le respect des postulats, des conventions et des
régles d'évaluation édictés par le SYSCOHADA et l'Acte Uniforme
C- DEROGATION AUX POSTULATS ET CONVENTIONS COMPTABLES
Respect de tous les postulats et conventions comptables sans aucune dérogation
D- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN, AU
COMPTE DE RESULTAT ET AU TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
Pas d'informations complémentaires relatives aux autres états financiers
 IMMOBILISATION BRUTE

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

SITUATIONS ET MOUVEMENTS A AUGMENTATIONS B

MONTANT Acquisitions Virements de

BRUT A Apports poste à poste

L'OUVERTURE Créations

RUBRIQUES DE L'EXERCICE

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2,650,000 2,000,000 0

Brevets, licences, logiciels et droit similaires 1,050,000 2,000,000
Fonds commercial et droit au bail 1,600,000
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 551435323 463468000 0
Terrains 35,173,950 -3,500,000
Bâtiments 286,411,100 430,000,000
Aménagements, agencements et Installations 71,328,267 0
Matériels, mobiliers et actifs bilogiques 104,472,006 21,468,000
Matériels de transport 54,050,000 12,000,000
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR 0 25,000,000
IMMOBILISATIONS
Immobilisations Incorporelles
Immobilisations corporelles
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4548658 601175 0
Titres de participation 0 0
Autres immobilisations financières 4,548,658 601,175
TOTAL GENERAL 558,633,981 491,069,175 0

Commentaires
· Toutes variations significatives doit être commentées
· Détailler les éléments constiutif du fond commercial et indiquer la date d'acquisition
· Pour l'immobilisation incorporelle relatives à la concession faire un descriptif de l'accord
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

TATIONS B DIMINUTIONS C D =A+ B- C

Suite à une Cessions Virement de MONTANT

réévaluation Scissions poste à poste BRUT A LA

pratiquée au cours Hors service CLOTURE

de l'exercice DE L'EXERCICE

0 0 0 4,650,000
3,050,000
0 1,600,000
43,500,000 45992979 0 1,012,410,344
3,500,000 0 38,673,950
25,000,000 741,411,100
2,000,000 0 73,328,267
3,000,000 45,992,979 82,947,027
10,000,000 0 76,050,000
5,000,000 20,000,000

0 730043 0 4,419,790
0 0
730,043 4,419,790
43,500,000 51,723,022 0 1,041,480,134

· Indiquer
- la nature de la créance
- la durée de la concession
- l'échéance
· Indiquer les créances du groupe avec nature et date d'échéance
· Pour les banques, DAT indiquer le nom de la banque, le montant et la date d'échéance
 BIENS PRIS EN LOCATION ACQUISITION

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

SITUATIONS ET MOUVEMENTS NATURE A AUGMENTATIONS B

DU MONTANT Acquisitions

CONTRAT BRUT A Apports

( I; M; A) L'OUVERTURE Créations

RUBRIQUES -1 DE L'EXERCICE

Brevets, licences, logiciels et droit similaires

Fonds commercial et droit au bail
Autres immobilisations incorporelles
SOUS TOTAL: IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Terrains
Bâtiments
Aménagements, agencements et Installations
Matériels, mobiliers et actifs bilogiques
Matériels de transport
SOUS TOTAL: IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TOTAL GENERAL

Commentaire:
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C D =A+ B- C

Virements de Suite à une Cessions Virement de MONTANT

poste à poste réévaluation Scissions poste à poste BRUT A LA

pratiquée au cours Hors service CLOTURE

de l'exercice DE L'EXERCICE
 IMMOBILISATIONS: AMORTISSEMENTS

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B
AMORTISSEMENTS AUGMENTATIONS :

CUMULES DOTATIONS

A L'OUVERTURE DE

RUBRIQUES DE L'EXERCICE L'EXERCICE

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais de recherche et de développement
Brevets, licences, logiciels
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL (I) 0 0
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Bâtiments 150,313,959 9,734,682
Amenagements installations et agencements 71,328,267
Matériels, mobilier et actifs biologiques 72,385,970 9,147,462
Matériels de transport 53,862,500 377,500
TOTAL :IMMOBILISATIONS CORPORELLES 347,890,696 19,259,644
Total des dotations de l'exercice

Commentaire:
 C D=A+B-C
DIMINUTIONS : CUMUL DES

Amortissements relatifs AMORTISSEMENTS

aux éléments sortis de A LA CLOTURE

l'Actif DE L'EXERCICE

0
0
0
0
0 0

160,048,641
71,328,267
45,992,979 35,540,453
54,240,000
45,992,979 321,157,361
 IMMOBILISATIONS: PLUS-VALUES ET MOINS VALUE DE CESSION

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

A B C=A-B D E=D-C
MONTANTS AMORTIS- VALEUR PRIX PLUS-VALUE

BRUTS SEMENTS COMPTABLE DE CESSION OU

PRATIQUES NETTE MOINS-VALUES

IMMOBILSATIONS INCORPORELLES 0 0
Frais de recherche et de développement
Brevets, licences, logiciels
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 0
Terrains
Bâtiments
Installations et agencements
Matériels, mobiliers et actifs biologiques 4,500,000 4,500,000 127,119 127,119
Matériels de transport
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4,500,000 4,500,000 0 0
Titres de participation
Autres immobilisations financières
TOTAL 4,500,000 4,500,000 0 0 0

Commentaire:
 INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Nature et date des réévaluations

Réévalaution libre effectuée en date du 31/12/N sur la totalité des biens corporels

Eléments réévalués par postes du bilan

Terrains
Batiments
Agencements aménagements, installations
Matériel, mobiler, actifs biologiques
Matériel de transport

Total écart de réévaluation

Total provisions spéciales de réévaluation
Méthode de réévaluation utilisée:
Toutes les informations corporelles ont fait l'objet d'une réévaluation sur la base d'un rapport de
Monsieur VISITE expert industriel en date du 31/12/N

Traitement fiscal de l'écart de réévaluation et des amortissements suppléméntaires:

l'écart de réévaluation a été imposé au taux de 35% sans aucune possibilité de

compensation avec les déficits antérieurs

l'écart de réévaluation n'est pas amortissable, il faut partie des capitaux propres et
n'est pas distribuable

Les plus-values de réévaluations des immobilisations corporelles bénéficient d'une

neutralité fiscale sauf les terrains imposable aux taux de l'impot sur les bénéfices
Montant de l'écart incorporé au capital
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

montants ecart et provisions

couts historiques spéciales de réévaluation
IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Titres de participation
Prets et creances
prêt au personnel 1,927,000 1,927,000
Créances sur l'état
Titres immobilisés
Dépots et cautionnements 2,492,790 2,624,658 -5%
Intérets courus
TOTAL BRUT
Dépréciations titres de participation
Dépréciations autres immobilisations
TOTAL NET DE DEPRECIATION 4,419,790 4,548,658

Commentaire:

liste des filiales et participations :

Dénomination sociale Localisation (Valeur d'acquisition % Détenu

Commentaire:
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Créances à un an au plus Créances à + d'un an et à deux ans au + Créances à +

500,000 200,000 1,227,000

2,492,790

500,000 200,000 3,719,700

Montant des capitaux propres filiales Résultat dernier exercice

ACTIF CIRCULANT ET DETTES CIRCULANTES HAO

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

ACTIF CIRCULANT HAO

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Créances sur cessions d'immobilisations 140,000 380,000 -63%

Autres créances HAO 2,000,000

Dépréciations des créances HAO 0 0

TOTAL NET DE DEPRECIATION 2,140,000 380,000

Commentaire:

DETTES CIRCULANTES HAO

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Fournisseurs d'investissements 156250000

Fournisseurs d'invest factures non parvenues 399942 399942 0%

TOTAL 156649942 399942

Commentaire:
STOCKS ET ENCOURS

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année

Variation
n-1 de stock en valeur
Variation
absolue
en %

Marchandises 5,000,000
Matiéres premiéres et fournitures liées 7,827,856 7,721,440 106,416 1%
Autres approvisionnements
Produits en cours
Services en cours
Produits finis
Produits intermédiaires
Stock emballages 5,732,282 8,146,993 -2,414,711 -30%
TOTAL STOCKS ET ENCOURS 18,560,138 15,868,433 2,691,705
Dépréciations des stocks 0
TOTAL NET DE DEPRECIATION 18,560,138 15,868,433

Commentaire:
 CLIENTS

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Clients (hors réserves de propriété et groupe) 136,261,301 140,683,833 -3%

Clients effets à recevoir (hors réserves de proprité group)
Clients et effets à recevoir avec réserves de propriété
Clients et effets à recevoir groupe
Créances sur cession d'immobilisations
Clients effets escomptés et non échus
Créances litigieuses ou douteuses 31,677,520 31,677,520 0%
Clients produits à recevoir
TOTAL BRUT CLIENTS 167,938,821 172,361,353

Dépréciations des comptes clients 31,677,520 31,677,520

TOTAL NET DE DEPRECIATION

Clients avances recues hors groupe

Clients avances recues groupe
Autres clients créditeurs
TOTAL CLIENTS CREDITEURS 136,261,301 140,683,833

Commentaire:
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Créances à un an au plus Créances à + d'un an et à deux ans au + Créances à + de deux ans

136,261,301

31,677,520

136,261,301 31,677,520 0

136,261,301 31,677,520 0
 AUTRES CREANCES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Personnel 16,921,663 1,280,286 1222%

Associés compte courant 20,000,000
Organismes sociaux
Etat et collectivités publiques
Organismes internationaux
Apporteurs, associés et groupe
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision
Autres débiteurs divers 450,000
Comptes permanents non bloqués des ETS et des succursales
Comptes de liaison charges et produits
Charges constatées d'avance 1,263,864 1,398,099 -10%
TOTAL AUTRES CREANCES 3,128,385

Dépréciations des autres créances 0 0

TOTAL NET DE DEPRECIATION 38,185,527 3,128,385

Commentaire:
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Créances à unCréances à + d'un an et à deux ans au + Créances à + de deux ans

16,921,663 0 0
20,000,000 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1,263,864 0 0
38,185,527 0 0

0 0 0

38,185,527 0 0
 TABLEAU D'ETALEMENT DES CHARGES IMMOBILISEES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Frais d'établissement

Montant global à étaler au 1er janvier 2018

Durée d'étalement retenue

Comptes Montants
60…
61…
Exercice 2018
62…
63…
…
Total exercice 2018
Total exercice 2019
Total exercice 2020
Total exercice 2021
Total exercice 2022
TOTAL GENERAL
Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Charges à répartir sur +sieurs exos Primes de remboursement des obligations

Comptes Montants Comptes Montants

60… 6,714
61…
62…
63…
…
 TITRES DE PLACEMENT

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Titres de trésor et bons de caisse à CT

Actions
Obligations
Bons de souscription
Titres négociables hors régions
Intérets courus
Autres valeurs assimilés
TOTAL BRUT TITRES
Dépréciations des titres

TOTAL NET DE DEPRECIATION

Commentaire:
 VALEURS A ENCAISSER

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Effets à encaiser
Effets à l'encaissement
Chéques à encaisser
Chéques à l'encaissement
Cartes de crédit à encaisser
Autres valeurs à encaisser
TOTAL BRUT VALEURS A ENCAISSER
Dépréciations

TOTAL NET DE DEPRECIATION

Commentaire:
 DISPONIBILITES

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Banques locales 121,152,991 69,123,976 75%

Banques autres états région
Banques, dépôt à terme
Autres banques
Banques intérets courus
Chéques postaux
Autres établissements financiérs
Etablissement financier intérets courus
Instruments de trésorerie
Caisse 1,944,136 5,460,181 -64%
Caisse éléctronique mobile
Régies d'avance et accréditifs
TOTAL BRUT DISPONIBILITES
Dépréciations 0 0

TOTAL NET DE DEPRECIATION 123,097,127 74,584,157

ECARTS DE CONVERSION ET TRANSFERTS DE CHARGES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Devises Montant en dCours UML Année acquisition

Ecarts de conversion-actif
Clients USA $ 150,000 550

Ecart de conversion - passif

Emprunts banque London city £ 115,250 800

Commentaire:

TRANSFERTS DE CHARGES
Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Transferts de charges d'exploitation

Transports 3,233,550 5,817,880 -44

Commentaire:
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Cours UML 31/12/N Variation en valeur absolue

450 15,000,000

778 2,500,925
 CAPITAL: VALEUR NOMINALE DES ACTIONS OU PARTS

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

CAPITAL Valeur nominale des actions ou part

Nom et prénom Nationalité Nature des actions ou parts (ordinaires ou préférences)

ZAU POPO OHADA Ordinaire

ABC DADA OHADA Ordinaire
DIDU FAFA OHADA Ordinaire

Apporteurs, capiatl non appelé

TOTAL

Commentaire:
Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Nombre Montant totaCessions ou

3,000 150,000,000 0
2,500 125,000,000 0
2,500 12,500,000 0

100,000,000
300,000,000
 PRIMES ET RESERVES

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en

Prime d'apport
Prime d'émission
Prime de fusion
Prime de conversion
Autres primes
TOTAL PRIMES

Réserves légales 20,000,000 20,000,000

Réserves statutaires
Réseves de plus-values nettes à long terme
Réserves d'attribution gratuite d'actions
Autres réserves réglementées
TOTAL RESERVES INDISPONIBLES 20,000,000 20,000,000

Réserves libres

Report à nouveau 76,069,991 47,450,317 60%

Commentaire:
 SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés NOTE Année n Année n-1

Etat
Régions
Départements
Communes et collectivités publiques décentralisées 2,000,000
Entités publiques ou mixes
Entités et organismes privés
Organismes internationaux
Autres
TOTAL SUBVENTIONS

Amortissements dérogatoires
Plus-value de cession à réinvestir
Provisions spéciales de réévaluation 3E 40,000,000
Provisions réglementées relatives aux immobilisations
Provisions réglementées relatives aux stocks
Provisions pour investissement
Autres provisions et fonds réglementées
TOTAL PROVISIONS REGLEMENTEES

TOTAL SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES

Commentaire:
Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Variation en valeur absolue Variation en % Régime fiscal Échéances

 AUTRES FONDS PROPRES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés NOTE Année n Année n-1

Titres de participatifs
Avances conditionnées
Titres subordonnés à durée indéterminés (T.S.D.I)
Obligations remboursables en actions (O.R.A)
Autres
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES

Commentaire:
Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Variation en valeur absolue Variation en % Échéances

 DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Année n Année n-1

Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprés des ets de crédit 94,699,075 2,200,000
Avances recues de l'état
avances recues et acomptes courants bloqués
Dépots et cautionnements recus
Intérets courus
Avavces assorties et conditions particulieres
Autres emprunts et dettes
Dettes liées à des particiaptions
Comptes permanents bloqués des ets et des succursales
TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES

Crédit bail immobilier

Crédit bail mobilier
Location vente
Intérets courus
Autres dettes de location acquisition
TOTAL DETTES DE LOCATION ACQUISITION

Provisions pour litiges

Provisions pour garantie données aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à achévement futur
Provisions pour pertes de change
Provisions pour impots
Provisions pour pensions et obligations assimilées 62,116,366 54,864,697
Actif du régime de retraite
Provisions pour restructuration
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions de propre assureur
Provisions pour démantélement et remise état
Provisions de droits à déduction
Autres provisions
TOTAL PROVISIONS FINANCIERES POUR RISQUES ET CHARGES

Commentaire:
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Variation en valeur absolue Variation en % Dettes à un an au plus Dettes à + d' Dettes à + de

92,499,075 14,699,075 39,000,000 41,000,000

7,251,669
ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

HYPOTHESES ACTUARIELLES
Libellés Année n

Taux d'augmentation des salaires

Taux d'actualisation
Taux d'inflation
Probabilité d'etre présent dans l'entité à la date de départ à la retraite
Probabilité d'etre en vie à l'age de départ à la retraite (table de mortalité)
Taux de rendement effecti des actifs du régime
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES

Commentaire:

VARIATION DE LA VALEUR DE L'ENGAGEMENT DE RETRAITE AU COURS DE L'EXERCICE

Libellés Année n

Obligation au titre des engagements de retraite à l'ouverture

Cout des services rendus au cours de l'exercice
Cout financier
Pertes actuarielles / (gain)
Prestations payées au cours de l'exercice
Cout des services passés
Obligation au titre des engagements de retraite à la cloture

Commentaire:

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

ANALYSE DE SENSIBILITE DES HYPOTHESES ACTUARIELLES

Libellés
Année n
Taux d'actualisation (variation de ...%)
Taux de progression des salaires (variation de ...%) Augmentation Diminution
Taux de départ du personnel (variation de ...%)

Commentaire:
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Année n-1

Année n-1

Exercice clos le 31-12-

Durée (en mois) 12
 Année n-1

Augmentation Diminution
 FOURNISSEURS D'EXPLOITATION

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Année n Année n-1 Variation en % Dettes à un a

Fournisseurs dettes en compte (hors groupe) 26,695,015 40,583,900 -34% 26,695,015

Fournisseurs effets à payer (hors groupe)
Fournisseurs, dettes et effets à payer groupe
Fournisseurs factures non parvenues (hors groupe) 11,515,207 15,310,306 -25% 11,515,207
Fournisseurs factures non parvenues groupe
TOTAL FOURNISSEURS 38,210,222 55,894,206

Fournisseurs, avances et acomptes (hors groupe) 857,612 700,000 23% 857,612

Fournisseurs avances et acomptes groupe
Autres fournisseurs débiteurs
TOTAL FOURNISSEURS DEBITEURS 857,612 700,000

Commentaire:
Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Dettes à + d'un an et à deux ans au + Dettes à + de deux ans

 DETTES FISCALES ET SOCIALES

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Année n AnnéeVariation

n-1 en valeur absolue
Variation en %
Dettes à un a

Personnel avances et acomptes 112,500 -112,500 -100%

Personnel rémunérations dues 134,939 983,251 -848,312 -86% 134,939
Personnel congés à payer 4,188,221 4,521,677 -333,456 -7% 4,188,221
Caisse de sécurité sociale 622,596 775,903 -153,307 -20% 622,596
Caisse de retraite 1,505,285 1,249,810 255,475 20% 1,505,285
Mutuelle de santé 304,999 470,001 -165,002 -35% 304,999
TOTAL DETTES SOCIALES 6,757,040 8,113,142 -1,357,102 -17%

Etat, impots sur les bénéfices 31,102,200 23,411,413 7,690,787 33% 31,102,200
Etat, impots et taxes 3,669,336 3,213,144 456,192 14% 3,669,336
Etats TVA 89,781 -89,781 -100% 0
Etat, impots retenus à la source 1,140,671 1,182,818 -42,147 -4% 1,140,671
TOTAL DESTTES FISCALES 35,912,207 27,897,156 8,015,051 29%

TOTAL DETTES SOCIALES ET FISCALES 42,668,247 36,010,298 6,657,949 18% 42,668,247

Commentaire:
Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Dettes à + d' Dettes à + de

 AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES A COURT TERME

Désignation entité:
Numéro d'identificatin:

Libellés Année n Année n-1

Organismes internationaux
Apporteurs, opérations sur le capital
Associés, compte courant 9,938,959
Associés dividendes à payer
Groupe, comptes courants
Autres dettes associées
TOTAL DETTES ASSOCIES 9,938,959

Créditeurs divers 620,000 710,000

Obligataires
Rémunérations d'administrateurs
Compte de factor
Versements restant à effectuer sur titres de placement non libérés
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du SYSCOHADA
Autres créditeurs
TOTAL CREDITEURS DIVERS 620,000 710,000

Comptes permanents non bloqués des ets et des succursales

Comptes de liaisonncharges et produits
Comptes de liaison des sociétés en particiaption
TOTAL COMPTES DE LIAISON

TOTAL AUTRES DETTES 620,000 10,648,959

Provisions pour risques à court terme (voir note 28)

T TERME

Exercice clos le 31-12-

Durée (en mois) 12

Variation en valeur absolue Variation en %

Dettes à un aDettes à + d' Dettes à + de

-9,938,959 -100

-90,000 -13 620,000

 CHIFFRE D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Ventes dans la région 110,000,000

Ventes hors région
Ventes groupe
Ventes sur internet
TOTAL: VENTES MARCHANDISE 110,000,000

Ventes dans la région 415,674,669 389,056,176 7%

Ventes hors région 1,525,378,452 1,483,837,972 3%
Remise et retour produits finis -22,908,376 -15,470,038 48%
TOTAL: VENTES DE PRODUITS FABRIQUES 1,918,144,745 1,857,424,110 3%

Vente dans la région 12,672,000 12,804,000 -1%

Vente hors région
Ventes groupe
Ventes sur internet
TOTAL: VENTES DE TRAVAUX ET SERVICES VENDUS 12,672,000 12,804,000
-29%
Produits accessoires 1,130,000 1,598,780

TOTAL : CHIFFRES D'AFFAIRES 2,041,946,745 1,871,826,890 9%

Production immobilisée 4,500,000

-91%
Gains de change sur créances commerciales 1,080,031 11,486,537
Indemnités assurances 2,355,947
TOTAL: AUTRES PRODUITS 3,436,978 11,486,537

TOTAL PRODUITS 2,049,883,723 1,883,313,427 9%

Commentaire:
 ACHATS

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Achats dans la région 75,000,000

Achats hors région
Achats groupe
TOTAL: ACHATS DE MARCHANDISE 75,000,000

Achats matiéres premiers dans la région 923,186,842 954,585,472 -3%

Achats fournitures 5,116,850
TOTAL: ACHATS MATIERES PREMIERS ET FOURNITURES LIEES 928,303,692 954,585,472 -3%

Produits d'entretien 1,144,000

Carburant 11,259,476 12,683,576 -11%
Eau 5,507,820 4,659,249 18%
Eléctricité 23,946,351 21,760,619 10%
Fournitures d'entretien 3,983,103 2,179,626 83%
Fournitures de bureau 4,273,500 5,034,950 -15%
Petit matériel et outillages 13,718,052 11,861,402 16%
Achats études, prestations de services 12,000 505,000 -98%
Achats d'embamlages 95,566,657 101,292,095 -6%
TOTAL: AUTRES ACHATS 158,266,959 161,120,517 -2%

Commentaires:
 TRANSPORTS

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Transports sur ventes 320,292,521 322,176,481 -1%

Transports pour le compte de tiers 3,233,550 5,817,880 -44%
Transport du personnel 3,958,126 306,500 1191%
Transport de plis 86,870
Autres transport 1,662,475 685,825 142%

TOTAL 329,146,672 329,073,556 0%

Commentaire:
 SERVICES EXTERIEURS

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Locations appartements 8,400,000 8,163,500 3

Locations véhicules et parking 12,125,000 12,720,000 -5
Locations machines 282,898 2,250,259 -87
Entretien , réparations biens immobiliers 1,951,316 931,113 110
Entretien , réparations biens mobiliers 3,672,248 3,275,032 12
Maintenances machines 5,810,000 5,110,000 14
Services d'hygiéne 585,000 390,000 50
Primes d'assurance 2,461,776 2,440,484 1
Documentation et annonce insertions 230,000
Frais de télécommunications 7,316,650 5,223,250 40
Frais bancaires 8,430,066 12,728,046 -34
Rémunérations d'intermédiaires et de conseils 18,801,520 5,151,420 265
Frais d'acte et contentieux 46,680
Certificat de salubrité 2,277,000 1,725,285 32
Droit d'entrée port 129,375 140,990 -8
Autres redevances 48,000
Cotisation syndicale patronale 200,000 290,000 -31
Autres charges externes 61,800 18,000 243

TOTAL 72,599,329 60,787,379 19

Commentaire:
 IMPOTS ET TAXES

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Droits d'enregistrement augmentation capital 3,000,000

Pénalités et amendes fiscales 90,000 75,000 20%
Autres impots et taxes 45,200 35,000 29%

TOTAL 3,135,200 110,000

Commentaire:
 AUTRES CHARGES

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1

Pertes sur créances clients 4,150,956

Pertes sur autres débiteurs
Quote part de résultat sur opérations faites en commun
Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations
Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrations
Dons et mécénat 100,000
Autres charges diverses 12,973 67,670
Charges pour provisions et provisions pour risques à CT d'exploita

TOTAL 4,263,929 67,670

Commentaire:
xercice clos le 31-12-
urée (en mois) 12

Variation en %
 CHARGES DE PERSONNEL

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Rémunérations directes versées au personnel 178,553,042 167,780,354 6%

Indemnités logement 3,216,000 3,216,000 0%
Primes de transport 5,407,994 5,360,307 1%
Autres primes 4,651,183 4,776,437 -3%
Charges sociales 24,283,385 23,249,408 4%
Médecine du travail et pharmacie 1,688,279 662,735 155%
Equipements du personnel 147,210 3,807,010 -89%
Autres charges sociales

TOTAL 218,217,093 208,852,251 4%

Commentaire:
 EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PER

EFFECTIFS ET MASSE SALARIALE EFFECTIFS

NATIONAUX AUTRES ETATS HORS
DE L'UEMOA UEMOA
QUALIFICATIONS H F H F H
1 CADRES SUPERIEURS 1 1 0 0 1
2 TECHNICIENS SUPERIEURS ET MOYENS 1 0 0 0 0
3 TECHNICIENS, AGENTS DE MAITRISE ET OUVRIERS QUALIFIES 6 0 0 0 0
4 EMPLOYES, MANŒUVRES, OUVRIERS ET APPRENTIS 10 10 0 0 0
TOTAL (I) 18 11 0 0 1
PERMANENTS 18 11 0 0 1
SAISONNIERS 15 38 0 0 0

Personnel extérieur
1 CADRES SUPERIEURS 0 0 0 0 0
2 TECHNICIENS SUPERIEURS ET MOYENS 0 0 0 0 0
3 TECHNICIENS, AGENTS DE MAITRISE ET OUVRIERS QUALIFIES 0 0 0 0 0
4 EMPLOYES, MANŒUVRES, OUVRIERS ET APPRENTIS 0 0 0 0 0
TOTAL (II) 0 0 0 0 0
PERMANENTS 0 0 0 0 0
SAISONNIERS 0 0 0 0 0
TOTAL (I + II) 18 11 0 0 1
SE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR

S MASSE SALARIALE
HORS TOTAL NATIONAUX AUTRES ETATS HORS
UEMOA DE L'UEMOA UEMOA
F H F H F H F
1 4 10,133,307 10,345,678 0 0 13,718,838 13,245,289
0 1 5,406,103 0 0 0 0 0
0 6 25,609,783 0 0 0 0 0
0 20 25,444,434 24,662,482 0 0 0 0
1 31 66,593,627 35,008,160 0 0 13,718,839 13,245,289
1 31 66,593,627 35,008,160 0 0 13,718,838 13,245,289
0 53 10,456,719 36,831,738

FACTURATION
A L'ENTREPRISE
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1 31
 TOTAL

47,443,112
5,406,103
25,609,783
50,106,916
128,565,914
128,565,914
47,288,457
 PROVISIONS ET DEPRECIATIONS INSCRITES AU BILAN

SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B C
Provisions AUGMENTATIONS : DOTATIONS DIMINUTION : REPRISES

A L'OUVERTURE HORS ACTIVITES

NATURE DE L'EXERCICE D'EXPLOITATION FINANCIERES ORDINAIRES D'EXPLOITATION

Provisions règlementées

Provisions financières pour risques et charges 54,864,697 7,251,669 0

Provisions pour dépréciation des immobilisations

TOTAL (I) 54,864,697 7,251,669 0 0 0

Dépréciations des stocks

Dépréciations actif circulant HAO
Dépréciations fournisseurs
Dépréciations clients 31,677,520 0 0 0
Dépréciations et risques provisionnées (tiers)
Dépréciations autres créances
Dépréciations et risques provisionnées (trésorerie)
Dépréciations disponibilité
TOTAL (II) 31,677,520 0 0 0 0

TOTAL PROVISIONS ET DEPRECIATIONS 86,542,217 7,251,669 0 0 0

Commentaire:
 C D=A+B-C
DIMINUTION : REPRISES Provisions

HORS ACTIVITES A LA CLOTURE

FINANCIERES ORDINAIRES DE L'EXERCICE

62,116,366

0 0 62,116,366

31,677,520
0

0 0 31,677,520

0 0 93,793,886
 CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Interets des emprunts 3,500,000

Intérets dans loyers de location acquiisition
Escomptes accordés
Autres intérets
Escomptes des effets de commerce
Pertes de change
Pertes sur cessions de titres de placement
Malis provenant d'attribution gratuite à CT
Pertes sur risques financiers
Charges pour dépréciations et provisions à CT
SOUS TOTAL: FRAIS FINANCIERS 3,500,000

Intérets de préts et créances diverses

Revenus de participations
Revenus de placement
Gains de change
Escomptes obtenu 7,500,000
Reprises de charges pour dépréciation et provisions
SOUS TOTAL: REVENUS FINANCIERS 7,500,000

Commentaire:
 AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO

Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12

Libellés Année n Année n-1 Variation en %

Charges HAO constatées (1) à détailler

(1)……
(1)……
Pertes sur créances HAO
Dons et libéralités accordés
Abandons et créances consentis
Charges provisionnées HAO
Dotations hors activités ordinaires
Participationb des travailleurs
Subventions d'équilibre
SOUS TOTAL : AUTRES CHARGES HAO

Produits HAO constatés à détailler 2,000,000

Dons et libéralités obtenus
Abandons de créances obtenus
Transferts de charges HAO
Reprises des charges pour dépreciations et provisions à CT
Reprises HAO
SOUS TOTAL: AUTRES PRODUITS HAO

TOTAL
Commentaire:
 REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES

EXERCICES CONCERNES (1)

N N-1 N-2 N-3
NATURE DES INDICATIONS
STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L'EXERCICE (2)
Capital social 400,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000
Actions ordinaires 8,000 2,000 2,000 2,000
Actions à dividendes prioritaires (ADP) sans droit de vote 0 0 0 0
Actions nouvelles à emettre 0 0 0 0
par conversion d'obligations 0 0 0 0
par exercice de droits de souscription 0 0 0 0

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE (3)

Chiffre d'affaires hors taxes 2,041,946,745 1,871,826,890 2,027,155,947 1,373,432,266
Résultat des activités ordinaires (RAO) hors dotations et reprises 270,876,104 173,588,509 104,291,396 58,837,773
(exploitation et financière) 0 0 0 0
Participation des travailleurs aux bénéfices 31,102,200 23,411,413 9,905,550 5,000,000
Impôts sur le résultat 215,389,710 118,619,674 66,631,518 28,123,501
Résultat net (4)

RESULTAT PAR ACTION

Résultat distribué (5) 180,000,000 90,000,000 50,000,000 20,000,000
Dividende attribué à chaque action 22,500 45,000 25,000 10,000

PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE

Effectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice (6) 31 33 28 25
Effectif moyen de personnel extérieur 0 0 0 0
Masse salariale distribuée au cours de l'exercice (7) 192,195,578 181,528,549 163,810,396 144,727,286
Avantages sociaux versés au cours de l'exercice 26,388,874 27,719,153 23,562,278 20,973,487
Personnel extérieur facturé à l'entité 0 0 0 0
NIERS EXERCICES

N-4

100,000,000
2,000
0
0
0
0

1,550,743,626
64,922,205
0
5,000,000
23,456,810

15,000,000
7,500

28
0
159,648,250
29,626,536
0
 PRODUCTION DE L'EXERCICE

(Valeurs en milliers de francs CFA)

DESIGNATION UNITE DE PRODUCTION PRODUCTION PRODUCTION
DU PRODUIT QUANTITE VENDUE DANS VENDUE VENDUE HORS
CHOISIE LE PAYS DANS LES UEMOA
AUTRES PAYS
DE L'UEMOA
Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité
Meuble en bois unité 545 1,918,144,745 0 0 0

NON VENTILE
TOTAL 545 1,918,144,745 0 0 0
UCTION DE L'EXERCICE

s en milliers de francs CFA)

PRODUCTION PRODUCTION STOCK STOCK
VENDUE HORS IMMOBILISEE OUVERTURE CLOTURE
UEMOA DE L'EXERCICE DE L'EXERCICE

Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur

0 1 4,500,000 0 0 0 0

0 1 4,500,000 0 0 0 0
 ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION

(Valeurs en milliers de francs CFA)

ACHATS EFFECTUES AU COURS DE L'EXERCICE
DESIGNATION PRODUITS IMPORTES
DES MATIERES UNITE DE QUANTITE PRODUITS DE L'ETAT
ACHETES DANS L'ETAT ACHETES HORS DE L'ETAT
ET PRODUITS CHOISIE
Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité
Bois m3 125,000 923,186,842 0 0 0

NON VENTILE
TOTAL 125,000 923,186,842 0 0 0
ERCICE
MPORTES VARIATION DES
STOCKS
ACHETES HORS DE L'ETAT

Valeur (en valeur)

0 106,416

0 106,416
 FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS

Désignation Entité: SYSTEME COMPTABLE OHADA

NINEA : GB 567 TE

(EN MILLIERS DE FRANCS)

ANALYSE DE L'ACTIVITE
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
CHIFFRES D'AFFAIRES
MARGE COMMERCIALE
VALEUR AJOUTEE
EXECEDENT BRUT D'EXPLOITATION
RESULTAT D'EXPLOITATION
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINANIRES
RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINANIRES
RESULTAT NET
DETERMINATION DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
EBE
+ Valeurs comptables des cessions d'immobilisation (compte 654)
- Produits des cessions courantes d'immobilisation (compte 754)
= EBE hors flux de cessions courantes d'immobilisations
+ transferts de charges d'exploitation
'= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION
+ Revenus financiers
+ Gains de change
+ Transferts de charges financières
+ Produits HAO
- Frais financiers
- Pertes de change
- Participation
- Impôts sur les résultats

= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G)

- Distributions de dividendes opérées durant l'exercice
= AUTOFINANCEMENT
ANALYSE DE LA RENTABILITE
Rentabilité économique= Résultat d'expl(a)/Capitaux propres + dettes financiéres*
Rentabilité financiére= Résultat net / capitaux propres
ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE
Capitaux propres et ressources assimilées
+ Dettes financiéres* et autres ressources assimilées (b)
= Ressources stables
- Actif immobilisé (b)
= FONDS DE ROULEMENT (1)
+ Actif circulant d'exploitation (b)
- Passif circulant d'exploitation (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (2)
+ Actif circulant HAO (b)
- Passif circulant HAO (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT HAO (3)
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4)= (2) = (3)

TRESORERIE NETTE (5)= (1) - (4)

CONTRÔLE: TRESORERIE NETTE = (TRESORERIE-ACTIF) - (TRESORERIE-PASSIF)
ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE
+ Flux de trésorerie des activités opérationnelles
- Flux de trésorerie des activités d'investissements
+ Flux de trésorerie desz activités de financement
= VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE
ANALYSE DE LA VARIATION DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET
Endettement financier brut (Dettes financiéres* + Trésorerie-passif)
- Trésorerie-actif
= ENDETTEMENT FINANCIER NET
 Exercice clos le 31-12-
Durée (en mois) 12

Année n Année n-1 Variation en %

CTIVITE

2,041,947 1,871,827 9%
40,000 -
485,093 382,441 27%
266,876 173,589 54%
240,365 141,973 69%
4,000 -
244,365 141,973 72%
2,127 58
215,390 118,620 82%

266,876 173,589
- -
- -
266,876 173,589
3,234 5,818
270,110 179,406
7,500 -
- -
- -
2,000 -
- 3,500 -
- -
- -
- 31,102 - 23,411

241,774 150,177 61%

- 90,000 - 40,000 125%
151,774 110,177 38%
NTABILITE
21% 31% - 11
33% 41% - 8
URE FINANCIERE
656,960 291,070 126%
159,316 57,065 179%
 816,276 348,135 134%
- 720,323 - 210,743 242%
95,953 137,391 -30%
213,865 165,381 29%
- 81,498 - 102,553 -21%
132,366 62,827 111%
2,140 380
- 156,650 - 400
- 154,510 - 20
- 22,144 62,807 -135%

118,097 74,584
118,097 74,584
DE LA TRESORERIE
170,235 98,149 73%
- 328,722 - 17,160
207,000 - 40,000
48,513 40,989 18%

94,699 2,200
- 123,097 - 74,584 65%
- 28,398 - 72,384 -61%
 TAFIRE SYSTEME NORMAL
PAGE 1/4
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE)

Dénomination sociale de l'entreprise: SYSTEME COMPTABLE OHADA

Sigle usuel :
Adresse :
N° d'identification fiscale : GB 567 TE Exercice clos le 30/06/2015 Durée (en mois): 06

1re PARTIE : DETERMINATION DES SOLDES FINANCIERS DE L'EXERCICE 31-12-N

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.)

CAFG = EBE
- Charges décaissables restantes } à l'exclusion des cessions
+ Produits encaissables restants } d'actif immobilisés

E.B.E.
Frais financiers et Charges -3,500,000 Transfert de charges
Assimilées d'exploitation et financières

Participations des travailleurs Err:509 Revenus financiers et

produits assimilées

Impôts sur le résultat Err:509

Total (I) Err:509 Total (II)

CAFG : Total (II) - Total (I) Err:509 XA (N - 1) :

AUTOFINANCEMENT (A.F.)

AF = CAFG - Distributions de dividendes de l'exercice

AF = Err:509 XB (N - 1) :

VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (B.F.E.)

Var. B.F.E. = Var. Stocks + Var. Créances + Var. Dettes circulantes

Emplois Ressources
Variation des stocks : N - (N - 1) augmentation (+) diminution (-)

Stocks et encours 0 ou

(A) Variation globale nette des stocks 0

ou
 TAFIRE SYSTEME NORMAL
PAGE 2/4
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE)
(suite)
Dénomination sociale de l'entreprise: SYSTEME COMPTABLE OHADA
Sigle usuel :
Adresse :
N° d'identification fiscale : GB 567 TE Exercice clos le : 31-12-31-12-N Durée (en mois): 12

Emplois Ressources
Variation des créances: N - (N - 1)
augmentation (+) diminution (-)

(BH) Fournisseurs, avances versées 157,612 ou

(BI) Clients 0 ou
(BJ) Autres créances 35,057,142 ou
(B) Variation globale nette des créances 30,792,222 ou

Emplois Ressources
Variation des dettes circulantes : N - (N - 1)
diminution (-) Augmentation (+)

(D I) Clients, avances reçues 0 ou

(DJ) Fournisseurs d'exploitation 17,683,984 ou
(DK) Dettes fiscales et sociales 0 ou
(DM) Autres dettes 10,028,959 ou
(DN) Risques provisionnés 0 ou 0

(C) Variation globale nette des dettes circulantes 21,054,994

ou

VARIATION DE B.F.E. = (A) + (B) + (C) XC 49,538,921

ou

EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.)

ETE = EBE - Variation BFE - Production immobilisée

N N-1

Excédent brut d'exploitation 266,876,104

- Var du BFE (- si emplois; + si ressources)(+ou-) -49,538,921
- Production immobilisée -4,500,000

EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION XD 212,837,183 0

TAFIRE SYSTEME NORMAL
PAGE 1/4
OIS (TAFIRE)

urée (en mois): 06

ERCICE 31-12-N

G.)

266,876,104
3,233,550
0

7,500,000

0
277,609,654

Err:509

Err:509

ON (B.F.E.)

Ressources
diminution (-)

2,308,295

2,308,295
TAFIRE SYSTEME NORMAL
PAGE 2/4
OIS (TAFIRE)

12

Ressources
diminution (-)

0
4,422,532
0

Ressources
Augmentation (+)

0
0
6,657,949
0
0

E.)

N-1
 ETAT ANNEXE PAGE 12

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

II - INFORMATIONS D'IMPORTANCE SIGNIFICATIVE :

A - INFORMATIONS DIVERSES :

Régime fiscal Échéances

II - A1 - A Subventions
d'investissements :

II - A1 - B
Provisions règlementées :

II - A2 Nature Montant Devises Échéances

Ecarts de
conversion
A - Créances :

B - Dettes :
 ETAT ANNEXE PAGE 13

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

II - A3 Evaluation sur la base du prix du marché Prix du

du dernier mois de l'exercice des stocks achetés : marché

Marchandises

Matières premières

Autres approvisionnements

II A4 A Créances échues de l'exercice : Principal Intérêts

II A4 B Dettes échues de l'exercice : Principal Intérêts

II - A5 Eléments constitutifs des pertes et gains de change : Montant

 ETAT ANNEXE PAGE 14

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

II - A6 Analyse des impôts différés : Montant

B - POUR LES SOCIETES :

II - B1 Comptes courants d'associés :

Nom Prénom Clauses particulières Montant Terme

Nature Montant

II - B2 A Créances liées
à des participations :

II - B2 - B Dettes liées
à des participations :
 ETAT ANNEXE PAGE 15

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

Nature Montant

II - B3
Détaili des réserves
indisponibles
et des réserves libres

Montant
II - B4 Montant global des rémunérations des membres
des organes de direction, d'administration et de surveillance :
 ETAT ANNEXE PAGE 11

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

D - POUR LES SOCIETES :

I - Composition du capital social : Valeur nominale des actions ou parts

Nom et prénoms Nationalité Actions O Nombre Montant Cessions ou

ou parts ou remboursements
sociales ADP Total en cours d'exercice

AL
(1) O : ordinaires, ADP : sans droit de vote

I - D2 Liste des filiales et participations :

Dénomination sociale Localisation % Montant des Résultat

(ville/pays) détenu Capitaux propres dernier exercice

I - D3 Avances et crédits accordés aux associés et dirigeants sociaux :

Nom Prénoms Terme Montant Montant

Échéances Taux accordé dans Remboursé dans
l'exercice l'exercice
 ETAT ANNEXE PAGE 9

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

C - INFORMATIONS SPECIFIQUES :

I - C1 Biens acquis d'occasion : Montant Montant Montant

Etat UEMOA HORS UEMOA

I - C2 Acquisitions et cessions d'œuvres d'art : Montant Montant

acquisitions cessions

I - C3 Échéances initiales des créances à deux ans au plus : Échéances

I - C4 Échéances initiales des créances à plus de deux ans : Échéances

 ETAT ANNEXE PAGE 10

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

I - C5 Échéances initiales des dettes à deux ans au plus : Échéances

I - C6 Échéances initiales des dettes à plus de deux ans : Échéances

I - C7 Montant de la TVA : Facturée Récupérable Supportée

non déductible
 ETAT ANNEXE PAGE 3

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

B - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN

ET AU COMPTE DE RESULTAT :

I - B1 CIRCONSTANCES EXCEPTIONNELLES SUSCEPTIBLES DE FAUSSER LA

COMPARAISON DES ETATS FINANCIERS D'UN EXERCICE A L'AUTRE /

I - B2 INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTREPRISE :

Nature et date des réévaluations :

Montants coûts Amortissements

Eléments réévalués par poste du bilan historiques suplémentaires

Méthode de réévaluation utilisée :

Traitement fiscal de l'écart de réévaluation et des amortissements supplémentaires :

Montant de l'écart incorporé au capital :

ETAT ANNEXE PAGE 4

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

I - B3 DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES :

MONTANT SURETES REELLES

BRUT HYPOTHEQUES NANTISSEMENT GAGE/AUTRES
Dettes financières et
ressources assimilées :
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes des etabl. De crédit
Autres dettes financières

TOTAL (1)

Crédit bail :
Dettes de crédit bail immobilier
Dettes de crédit bail mobilier
Dettes sur contrats assimilés

TOTAL (2)

Dettes dupassif circulant :

Fournisseurs et comptes rattachés
Clients
Personnel
Sécurité sociale et organismes sociaux
Etat
Organismes internationaux
Associés et groupe
Créditeurs divers

TOTAL (3)

TOTAL (1) + (2) + (3)

ENGAGEMENTS ENGAGEMENTS
DONNES RECUS
Engagements consentis à des entreprises liées
Engagements pris en matière de pensions ou d'indemnités assimilées
Avals, cautions, garanties
Hypothèques, nantissements, gages, autres
Effets escomptés non échus
Créances commerciales et professionnelles cédées
Abandons de créances conditionnels
TOTAL
 ETAT ANNEXE PAGE 5

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

I - B7 CONTRATS AVEC CLAUSE DE RESERVE DE PROPRIETE :

I - B7 - A Biens figurant à l'actif : objet de la clause de réserve de propriété : Montant dû

I - B7 - B Créances assorties de la clause de réserve de propriété : Montant des

transactions

I - B8 DIFFERENCE SIGNIFICATIVE Evaluation Evaluation au

D'EVALUATION DE CHAQUE POSTE suivant la dernier prix Différence
D'ELEMENTS FONGIBLES DE méthode de marché d'évaluation
L'ACTIF CIRCULANT pratiquée connu
 ETAT ANNEXE PAGE 6

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

I - B11 INFORMATIONS SUR LES RESULTATS D'OPERATIONS FAITES EN COMMUN :

PERTES SUBIES, BENEFICES TRANSFERES, GAINS ENREGISTRES, PERTES
TRANSFEREES :

I - B12 - Eléments d'informations nécessaires à la Statistique Nationale

Montant Montant Montant

I - B12 - DETAIL DES PRODUITS : Etat autres Etats Hors
UEMOA UEMOA
Redevances pour brevets, concessions,
licences, marques et droits similaires :

Redevances pour location de terrains agricoles :

Montant

Subventions d'exploitation sur les produits :

Parts des frais de recherche et de dévelopement dans l

production immobilisée :

Part des frais de recherche minière et pétrolière dans la

production immobilisée :

Produits financiers : revenu des participations :

Produits financiers : gains sur titres de placement cédés :

Produits financiers : part des intérêts échus et encaissés

au cours de l'exercice :
Jetons de présence et autres rémunérations
d'administrateurs reçus :

ETAT ANNEXE PAGE 7

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

I - B12 - 2 Détail produits Hors Activités Ordinaires : Montant

I - B12 - 3 Nature des transferts de charges par postes Montant

de charges concernés :
 ETAT ANNEXE PAGE 8

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

I - B12 - 4 DETAIL DE CHARGES : Montant

Frais de transport sur achats

Frais de transport sur ventes

Primes d'assurances

Frais de location des terrains agricoles

Cotisations

Dons

Cotisations sociales effectives

Cotisations sociales imputées

Salaires et traitements bruts

Impôts et taxes sur les produits

Impôts fonciers

Pertes sur créances clients

Pertes sur titres de placement cédés

Dotation pour dépréciation des immobilisations financières

Dotation pour dépréciation des titres de placement

Intérêts échus versés

Jetons de présence et autres rémunérations d'administrateurs

I - B12 - 5 Contenu des éléments du poste Charges Montant

Hors Activités Ordinaires :
 ETAT ANNEXE PAGE 1

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

ETAT ANNEXE DU SYSTEME NORMAL

N.B. : En cas d'insuffisance des espaces réservés ci-dessous, prière de donner les explications sur une
feuille séparée à joindre à la fin de la liasse.

I - INFORMATIONS OBLIGATOIRES :
A - REGLES ET METHODES COMPTABLES :

I - A1 METHODES GENERALES D'EVALUATION APLIQUEES PAR L'ENTREPRISE :

I - A2 METHODES SPECIFIQUES D'EVALUATION APLIQUEES PAR L'ENTREPRISE :

 ETAT ANNEXE PAGE 2

Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :

Adresse :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :

I - A3 DEROGATIONS UTILISEES PAR L'ENTREPRISE : justification des choix opérés et, le cas
échéant, indication des incidences sur le patrimoine, la situation financière et le résultat de l'entreprise.

I - A4 METHODES DE PRESENTATION APPLIQUEES PAR L'ENTREPRISE, AVEC MENTION

SPECIFIQUE DES MODIFICATIONS INTERVENUES D'UN EXERCICE A L'AUTRE :

I - A5 DEROGATIONS AUX REGLES DE PRESENTATION UTILISEES PAR L'ENTREPRISE :

Justification des changements avec indication de leurs incidences sur le patrimoine, la situation
financière et le résultat de l'entreprise.