BILAN 2015
(en millions de dirhams) Exercice clos le 12/31/2015 نة مالية اختتمت في
Exercice ااالسنة ااالمااالية
إستهلكاات
ACTIF إجمالي صاف السنة المالية السابقة
ومخصصات
Amorisseme
Brut nts et Net Exercice précédent
provisions
2 ACTIF IMMOBILISE 64,170.70 3,676.95 60,493.75 57,439.47
21 IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 260.16 123.08 137.09 72.40
211 Frais préliminaires 66.70 28.85 37.85 14.97
212 Charges à répartir sur plusieurs exercices 117.85 71.28 46.57 10.42
213 Primes de remboursement des obligations 75.61 22.95 52.67 47.01
IMMOBILISATIONS
22 1,625.51 126.91 1,498.60 510.88
INCORPORELLES
Immobilisation en recherche et
221 18.75 9.03 9.72 6.49
développement
222 Brevets, marques, droits et valeurs similaires 93.29 55.58 37.71 39.99
223 Fonds commercial 1,476.64 41.50 1,435.14 451.29
228 Autres immobilisations incorporelles 36.83 20.80 16.03 13.10
23 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1,094.23 617.70 476.52 438.56
231 Terrains 38.15 0.09 38.06 49.04
232 Constructions 270.62 86.49 184.14 156.17
233 Installations techniques, matériel et outillage 18.03 12.70 5.33 6.98
234 Matériel de transport 27.91 18.65 9.26 10.46
Mobilier, matériel de bureau, aménagements
235 676.75 487.56 189.19 184.06
divers
238 Autres immobilisations corporelles 43.34 12.22 31.12 31.20
239 Immobilisations corporelles en cours 19.43 0.00 19.43 0.65
24/ IMMOBILISATIONS FINANCIERES
4,910.98 749.43 4,161.55 4,381.27
25 (AUTRES QUE PLACEMENTS)
241 Prêts immobilisés 431.88 8.78 423.11 189.29
248 Autres créances financières 754.16 29.54 724.62 938.33
251 Titres de participation 1,095.56 661.03 434.53 589.73
258 Autres titres immobilisés 2,629.38 50.09 2,579.29 2,663.92
PLACEMENTS AFFECTES AUX
26 56,279.82 2,059.82 54,219.99 52,036.37
OPERATIONS D’ASSURANCE
261 Placements immobiliers 3,807.06 612.12 3,194.94 2,862.03
262 Obligations et bons 15,713.93 17.26 15,696.67 15,923.25
263 Actions et parts sociales 34,449.25 1,410.63 33,038.62 30,842.01
264 Prêts et effets assimilés 607.86 19.82 588.04 486.08
265 Dépôts en comptes indisponibles 189.77 0.00 189.77 186.53
Placements affectés aux contrats en unités de
266 0.00 0.00 0.00 0.00
compte
267 Dépôts auprès des cédantes 22.82 0.00 22.82 29.64
268 Autres placements 1,489.12 0.00 1,489.12 1,706.84
27 ECARTS DE CONVERSION - ACTIF 0.00 0.00 0.00
Diminution de créances immobilisées et des
271 0.00 0.00 0.00
placements
Augmentation des dettes de financement et
272 0.00 0.00 0.00
des provisions techniques
3 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) 20,206.79 2,568.40 17,638.39 18,756.61
PART DES CESSIONNAIRES DANS
32 8,525.63 8,525.63 8,432.31
LES PROVISIONS TECHNIQUES
321 Provisions pour primes non acquises 252.34 252.34 232.08
322 Provisions pour sinistres à payer 5,449.64 5,449.64 5,589.02
323 Provisions mathématiques 2,642.11 2,642.11 2,458.13
Provisions techniques des contrats en unités
326 0.00 0.00 0.00
de compte
328 Autres provisions techniques 181.54 181.54 153.08
34 CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT 11,316.38 2,565.86 8,750.51 9,540.99
Cessionnaires, cédants, coassureurs et
341 872.32 38.85 833.47 737.04
comptes rattachés débiteurs
1 (Annexe_)ملحق
Assurés, intermédiaires et comptes rattachés
342 8,184.83 2,446.49 5,738.34 6,084.90
débiteurs
343 Personnel débiteur 30.61 0.08 30.53 29.11
345 Etat débiteur 359.30 4.86 354.43 794.63
346 Comptes d'associés débiteurs 42.45 0.00 42.45 109.04
348 Autres débiteurs 711.78 75.57 636.21 603.84
349 Comptes de régularisation-actif 1,115.07 0.00 1,115.07 1,182.43
TITRES ET VALEURS DE
35 PLACEMENT (non affectés aux 363.17 2.54 360.64 781.92
opérations d’assurance)
ECARTS DE CONVERSION -ACTIF
37 1.60 0.00 1.60 1.39
(éléments circulants)
5 TRESORERIE 1,046.32 43.89 1,002.43 808.32
51 TRESORERIE-ACTIF 1,046.32 43.89 1,002.43 808.32
511 Chèques et valeurs à encaisser 270.69 43.89 226.80 165.18
514 Banques, TGR, C.C.P. 774.10 0.00 774.10 641.71
516 Caisses, régies d’avances et accréditifs 1.52 0.00 1.52 1.44
TOTAL GENERAL ACTIF 85,423.80 6,289.23 79,134.56 77,004.40
2 (Annexe_)ملحق
BILAN 2015
(en millions de dirhams) Exercice clos le 12/31/2005 نة مالية اختتمت في Exercice
précédent
PASSIF Exercice ااالسنة ااالمااالية
ااالسنة ااالمااالية
1 FINANCEMENT PERMANENT 71,491.50 68,141.21
سابقة ااال
11 CAPITAUX PROPRES 10,355.05 10,000.68
111 Capital social ou fonds d’établissement 4,502.47 4,850.62
à déduire : Actionnaires, capital
5.00 47.00
souscrit non appelé
Capital appelé, (dont
###
versé..................................)
112 Primes d'émission, de fusion, d'apport 1,625.87 376.98
113 Ecarts de réévaluation 85.56 85.56
114 Réserve légale 237.45 270.52
115 Autres réserves 2,999.40 3,228.73
116 Report à nouveau (1) -664.94 -998.69
118 Résultats nets en instance d’affectation (1) 0.00 0.00
119 Résultat net de l'exercice (1) 1,574.25 2,233.97
13 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES 30.17 41.37
131 Subventions d'investissement 0.00 0.00
135 Provisions réglementées 30.17 41.37
14 DETTES DE FINANCEMENT 774.30 1,117.43
141 Emprunts obligataires 0.00 0.00
143 Emprunts pour fonds d’établissement 0.00 0.00
148 Autres dettes de financement 774.30 1,117.43
PROVISIONS DURABLES POUR
15 611.31 373.22
RISQUES ET CHARGES
151 Provisions pour risques 82.00 113.98
155 Provisions pour charges 529.32 259.24
16 PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES 59,720.66 56,608.50
161 Provisions pour primes non acquises 1,795.58 1,622.44
162 Provisions pour sinistres à payer 28,694.06 27,543.80
163 Provisions mathématiques vie 25,975.17 24,469.22
164 Provisions d’équilibrage 0.00 0.00
Provisions pour risque d'exigibilité des
165 13.55 36.97
engagements techniques
Provisions techniques des contrats en unités
166 0.00 0.00
de compte
168 Autres provisions techniques 3,242.30 2,936.07
17 ECARTS DE CONVERSION -PASSIF 0.0000 0.00
Augmentation des créances immobilisées et
171 0.00 0.00
des placements
Diminution des dettes de financement et des
172 0.0000 0.00
provisions techniques
4 PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) 7,058.74 8,599.57
DETTES POUR ESPECES REMISES
42 2,253.78 2,153.08
PAR LES CESSIONNAIRES
Dettes pour espèces remises par les
420 2,253.78 2,153.08
cessionnaires
44 DETTES DE PASSIF CIRCULANT 4,794.60 6,440.42
Cessionnaires, cédants, coassureurs et
441 937.16 806.28
comptes rattachés créditeurs
Assurés, intermédiaires et comptes rattachés
442 1,444.45 1,576.37
créditeurs
443 Personnel créditeur 23.07 36.84
444 Organismes sociaux créditeurs 35.03 32.74
445 Etat créditeur 886.75 1,086.96
446 Comptes d'associés créditeurs 16.20 1,426.79
448 Autres créanciers 1,105.64 1,162.06
449 Comptes de régularisation-passif 346.29 312.38
AUTRES PROVISIONS POUR
45 9.95 5.80
RISQUES ET CHARGES
ECARTS DE CONVERSION -PASSIF
47 0.41 0.27
(éléments circulants)
5 TRESORERIE 584.34 263.62
55 TRESORERIE-PASSIF 584.34 263.62
552 Crédits d'escompte 0.00 0.00
3 (Annexe_)ملحق
553 Crédits de trésorerie 0.00 0.00
554 Banques 584.34 263.62
TOTAL GENERAL PASSIF 79,134.57 77,004.40
(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)
4 (Annexe_)ملحق
الحصيلة
)ب مليين ا لدراهم(
الصول
Exercice précédent
الصول الثابتة
قيم معدومة ملحقة بالصول الثابتة
مصاريف تمهيدية
تكاليف للتوزيع على عدة سنوات مالية
مكافآت تسديد سندات اقتراضية
حقوق معنوية ملحقة بالصول الثابتة
البحث والتنمية
براءات ،علمات ،حقوق وقيم شبيهة بها
محل تجاري
حقوق معنوية أخرى ملحقة بالصول الثابتة
أصول ثابتة مادية
أراض
مبان
إنشاءات تقنية ،عتاد وأدوات
عتاد النقل
أثاث ،عتاد المكتب وتهييئات مختلفة
أصول ثابتة مادية أخرى
أصول ثابتة مادية قيد النجاز
حقوق مالية ملحقة بالصول الثابتة )غير
التوظيفات(
سلفات ملحقة بالصول الثابتة
دائنيات مالية أخرى
سندات المساهمة
سندات أخرى ملحقة بالصول الثابتة
توظيفات مرصدة لعمليات التأمين
توظيفات عقارية
سندات القرض والذأون
أسهم وحصص
قروض وأوراق مشابهة
ودائع في حسابات غير قابلة للتصرف
توظيفات مرصدة للعقود المحتسبة بوحدات
حسابية
ودائع لدى المقاولت المحيلة
توظيفات أخرى
فوارق التحويل بالصول
نقصان الدائنيات الملحقة بالصول الثابتة
والتوظيفات
زيادة ديون التمويل والحتياطيات التقنية
الصول المتدوالة )دون الخزينة(
حصة المحال إليهم في الحتياطيات التقنية
احتياطيات القساط غير المكتسبة
احتياطيات الحوادث الواجب أداؤها
احتياطيات حسابية
احتياطيات تقنية للعقود المحتسبة بوحدات
حسابية
احتياطيات تقنية أخرى
دائنيات الصول المتداولة
المحال إليهم ،المحيلون ،المشتركون في
التأمين ،حسابات مرتبطة مدينة
5 )ملحق_(Annexe
المؤمن لهم ،الوسطاء ،حسابات مرتبطة مدينة
مستخدمون مدينون
الدولة )مدينة(
حسابات شركاء مدينين
مدينون آخرون
حسابات تسوية بالصول
سندات وقيم توظيف )غير مرصدة لعمليات
التأمين(
فوارق التحويل بالصول )عناصر متداولة(
الخزينة
خزينة بالصول
شيكات وقيم للتحصيل
بنوك ،الخزينة العامة ،شيكات بريدية
صناديق ،خوالت تسبيقات واعتمادات
المجموع العام
6 )ملحق_(Annexe
الحصيلة
)ب مليين ا لدراهم(
الخصوم
التمويل الدائم
رؤوس أموال ذاتية
رأس مال الشركة أو رأس مال تأسيسي
ناقص :مساهمون ،رأس مال مكتتب به وغير
مطالب به
رأس مال مطالب به )دفع منه ……( ...
علوات إصدار واندماج وتقدمة
فوارق إعادة التقويم
احتياطي قانوني
احتياطيات أخرى
مرحل من جديد )(1
نتائج صافية قيد الرصاد )(1
نتيجة صافية للدورة المحاسبية )(1
رؤوس أموال ذاتية مماثلة
إعانات استثمار
مخصصات مقننة
ديون التمويل
اقتراضات سندية
اقتراضات للرأسمال التأسيسي
ديون أخرى للتمويل
مخصصات مستديمة لمواجهة مخاطر
وتكااليف
مخصصات لمواجهة مخاطر
مخصصات لمواجهة تكاليف
احتياطيات تقنية إجمالية
القساط غير المكتسبة احتياطيات
الحوادث الواجب أداؤها احتياطيات
حسابية للحياة احتياطيات
الموازنة احتياطيات
احتياطيات خطر استحقاق اللتزامات التقنية
احتياطيات تقنية للعقود المحتسبة بوحدات
حسابية
احتياطيات تقنية أخرى
فوارق التحويل بالخصوم
زيادة الدائنيات الملحقة بالصول الثابتة
والتوظيفات
نقصان ديون التمويل والحتياطيات التقنية
الخصوم المتداولة )دون الخزينة(
ديون الموال المدفوعة من لدن المحال إليهم
ديون الموال المدفوعة من لدن المحال إليهم
ديون الخصوم المتداولة
المحال إليهم ،المحيلون ،المشتركون في
التأمين ،حسابات مرتبطة دائنة
المؤمن لهم ،الوسطاء ،حسابات مرتبطة دائنة
مستخدمون دائنون
هيئات اجتماعية دائنة
الدولة )دائنة(
حسابات شركاء دائنين
دائنون آخرون
حسابات تسوية بالخصوم
مخصصات أخرى لمواجهة مخاطر وتكااليف
فوارق التحويل بالخصوم )عناصر متداولة(
الخزينة
الخزينة بالخصوم
قروض الخصم
7 )ملحق_(Annexe
قروض الخزينة
بنوك
المجموع العام
) (-ربح ) ، (+خسارة )(1
8 )ملحق_(Annexe
