El
Cheque
Cheque
¿Qué es el cheque?
Un cheque (anglicismo del término cheque o check) es un documento
contable que consiste en un derecho de pago en el que la persona que es
autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende
a otra persona una autorización para retirar una determinada cantidad de
dinero de su cuenta, la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la
presencia del titular de la cuenta bancaria.
El cheque es un título de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud
del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una
institución de crédito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a
favor de una tercera persona llamada beneficiario.
¿Quienes son los
participantes de un cheque?
En un cheque intervienen:
•El librador: es la persona o empresa que emite y firma el cheque.
•El librado: es la entidad bancaria que paga el importe del cheque.
El librador y beneficiario pueden ser el mismo, algo que ocurre cuando el
cheque se utiliza para sacar dinero de una cuenta
•El tenedor o beneficiario: es la persona o empresa que puede cobrar
el cheque. En ciertas ocasiones también puede existir un endosante y/o un
avalista
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Clases
Clases de
de cheques
cheques
•A la orden: Aparece escrito el
nombre del beneficiario y se lo endosa
para cobrarlo o depositario en cuenta
sin que supere los $500,00
•Cheque cruzado: El dinero deberá
ser cobrado a través de una entidad
bancaria que intermedie en el proceso,
y no se podrá retirar en efectivo salvo
que esta entidad bancaria de la cual es
cliente el cobrador sea la misma que
libra el cheque.
•Cheque certificado / conformado: El librado exige al librador que lo
certifique haciendo constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir
el cheque. Se realiza con palabras como “acepto” “clavo visto” o “bueno”
escritas por el banco que emitió el cheque y firmada por el librador.
•Cheque de caja o Cheque de Gerencia:Es un cheque expedido por
una institución de crédito a sus propias dependencias. Representa una
garantía y no suele tener fecha de caducidad. En la práctica funciona como
dinero líquido, ya que el valor se retira de la cuenta del pagador en la fecha de
expedición en lugar de la de cobro y el librador es el director de la oficina
bancaria.
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•Cheques de viajero: Son los expedidos por instituciones de
crédito a su propio cargo y son pagaderos por otro de sus
establecimientos dentro del país o en el extranjero. Se suelen
llamar "traveller's check", conforme su forma en inglés.
•Cheque de Pago Diferido:Es una orden de pago que se libra
contra un banco en el cual el librador, a la fecha de presentación
estipulada en el cheque, debe tener fondos suficientes depositados
a su orden en la cuenta corriente bancaria.
•El cheque cancelatorio:constituye un medio de pago asimilable a
la entrega de dinero en efectivo.
Fue creado con el objetivo de reducir la utilización de dinero
efectivo, aumentando de esa forma, la seguridad en las
operaciones bancarias.
Los cheques cancelatorios son gratuitos y pueden obtenerse en
Pago
todas las entidades financieras del país sin costo adicional alguno.
Pueden ser librados tanto en pesos como en dólares.
El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al
librado. Cómo título de crédito que es, el pago del cheque debe
hacerse precisamente contra su entrega.
Responsabilidad del librador: El librador es el principal
responsable del pago del cheque. Por eso en el cheque la acción
cambiaria directa se ejercita contra el librador y sus avalistas (se
equipara al librador como el aceptante de la letra de cambio) y la
acción de regreso en contra de los endosantes y sus avalistas. El
librado (entidad financiera) no tiene responsabilidad en virtud del
documento porque nunca formaliza la aceptación, a diferencia de
la letra de cambio.
El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se
pague por causa a él imputable, es responsable de los daños y
perjuicios que sufra el tenedor.
Responsabilidad del librado: La institución de crédito que autorice
a una persona para expedir cheques está obligada a cubrirlos
hasta el importe de las sumas que tenga a disposición del
librador. Cuando la institución
s t u d se
y w i niegue
thart sin justa causa a pagar
un cheque debe resarcir al librador de los daños y perjuicios.
Características
Las características de los cheques son:
◆Literalidad
Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme
en el cheque de manera específica.
◆Valor
Otra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene
valor por sí mismo en el documento como el título valor que es.
Esto significa por ejemplo que al cobrarse en un banco, el
poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no
tiene que dar explicación al banco de por qué lo está cobrando.
Esta característica hace que un cheque sea como un billete, que
tiene un valor por sí mismo más el portador a la causa validada
en un solo cheque sea como un billete. Además se llena un
formulario especial a través del cual el librado le ordena al
librador que donó todo o parte de los fondos realizados en la
entidad bancaria de manera conjuntiva y ordenada.
◆A la vista
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha
de cuándo deben ser pagados. La fecha que se plasma en el
cheque sólo cumple la función de dejar constancia de cuándo el
emisor tenía la intención de que ese cheque sea cobrado. No
obstante el banco está obligado a hacer efectivo un cheque el día
en que se presenta al cobro, sin importar que la fecha que
aparezca plasmada en este aún no haya llegado. Hay cheques
pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los cheques
prescriben y por ende caducan.
Transcurrida la fecha prevista para el cobro el cheque caducará,
el margen de tiempo para que caduque un cheque depende
según el país donde se haya emitido el documento financiero. En
España los cheques caducan a los 15 días, mientras que si se
emiten fuera de este país pueden caducar a los 60 días. Aunque
no prescriben hasta los 6 meses.
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Motivos para
rechazar un cheque
Los motivos para no hacer válido un cheque pueden ser de tres tipos:
✔ Fondos insuficientes
Esta es la causa más común para
que un cheque sea rechazado. Si
el emisor no tiene la cantidad que
necesaria para cubrir el pago el
banco rechazará tu cheque. En
algunos casos se define una fecha
para el cobro, esto se debe en muchas ocasiones a que el emisor no
tiene el dinero suficiente y elige una fecha en que estará completa la
cantidad en su cuenta, el beneficiario del cheque puede intentar
cobrarlo antes y legalmente puede hacerlo, pero la cifra a cobrar no
estará ahí; en esta situación el emisor deberá pagar una comisión por
intento de sobregiro.
✔Defectos formales
Además de la falta de fondos hay algunos defectos en el cheque que
evitarán que sea aceptado. En México se consideran los siguientes:
✔Errores en la firma. Existen distintos errores en torno a las
firmas. Entre ellos se encuentran: falta la firma de quien emite el
cheque, la firma no es igual a la que se tiene registrada, falta la
antefirma del apoderado legal de la institución que lo expide, la firma
está registrada por otro apoderado legal, falta la firma de recibido por
parte de quien lo cobra.
✔Errores en la numeración. Lo que puede pasar en estos casos
es lo siguiente: la numeración del cheque no corresponde a los del
emisor, la numeración pertenece a un talonario extraviado.
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✔Otras causas
Además de las anteriores existen otras causas distintas entre sí
que evitan el cobro del cheque.
• El emisor no tiene cuenta
• El cheque está dirijo a una
persona y lo intenta cobrar
alguien más sin la confirmación
de transferencia.
• Existe una orden judicial que
evita pagarlo.
• Fue revocado.
• Venció el plazo legal para su
cobro
• Hay alguna alteración visible en
el cheque
Requisitos
El cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan los
requisitos siguientes:
• La institución de crédito celebrará un contrato con el librador:
Los bancos reciben de sus clientes dinero que se obligan a
devolver a la vista, cuando el cliente lo requiera. Para
documentar las órdenes de pago de los clientes se utilizan los
cheques.
• Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es
también un presupuesto de la regularidad del cheque;
presupuesto cuya existencia no influye sobre la eficacia del
título, y cuya ausencia ses
t u sancionada
dywithart también.
• Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir
Partes del cheque
1. Fecha
Aquí es donde usted escribe la fecha de hoy.
2. Páguese a la orden de
Aquí es donde usted escribe el nombre de la persona o
compañía que recibirá el dinero. Si está haciendo un retiro
para usted mismo, puede girar el cheque a nombre suyo o
bien escribir “Cobrar” aquí.
3. Casilla de monto en números
En esta casilla se escribe el monto del cheque.
4. Monto escrito
En esta línea se escribe el monto en palabras. Comience a
escribir en el extremo izquierdo de la línea y, cuando
termine, trace una raya sobre el espacio en blanco restante
hasta llegar a la palabra “Dólares”. Esta práctica le ayuda a
protegerse al evitar que alguien cambie el valor del cheque.
5. “Para” o nota
Para describir lo que compró o el motivo por el que giró el
cheque.
6. Línea de firma
Su firma debe ser lo último que incluya. Le da al banco el
permiso, o la autorización, para liberar el dinero al
beneficiario.
7. Número de cuenta
Este es el número de cuenta de 10 dígitos exclusivo de su
s t u d y w de
cuenta. Esto le indica al banco i t h aqué
rt cuenta viene el
Bibliografía
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a-contable/
https://handsonbanking.org/es/resources/cuenta-de-cheques/
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