PLANIFICACIO
N FINANCIERA
LIC. MARCIA ROCIO TAPIA ALVAREZ
INTRODUCCI • La planificación financiera es una herramienta
sumamente flexible que se puede adaptar y utilizar
ON en diferentes campos y ámbitos de las empresas así
como también de las personas, ámbitos tales como:
• Un presupuesto familiar
• Planificación de fondos educativos para niños
• Planificación de compensaciones
• Planificación de la jubilación y el patrimonio
• Planificación de liquidez familiar, post mortem
• Planificación de distribución de pensiones
• Planificación de cuidado de ancianos, posiblemente
incluyendo servicios de pago de cuentas
• Cobertura del seguro; asignación de activos;
asistencia para preparar una declaración de política
de inversión; evaluar el desempeño de la inversión,
incluido el desempeño del administrador de activos
• La planificación financiera desempeña un rol
esencial en el crecimiento y en el desarrollo de
una entidad no solo porque predice eventos y
anticipa lo que se debe hacer en un futuro, sino
que también permite implementar medidas o
mecanismos en el momento adecuado para
corregir errores de gestión y enmendar posibles
desviaciones con el fin de cumplir a cabalidad
las metas y objetivos propuestos al inicio de
cada periodo. Navarro 2018
• Se debe tomar en cuenta que la planificación
financiera debe estar a la par con las
expectativas de crecimiento proyectadas para la
entidad, a fin de asegurar que se cumplan a
cabalidad los objetivos y las metas
empresariales, sumado a ello ésta debe
concordar con las iniciativas que se pretendan
implementar en el período en el que se espera
aplicar la planeación con el fin de armonizar las
distintas áreas de la organización y lograr que la
organización actúe de manera sincronizada y la
planeación financiera responda a la realidad de
la organización.
• El alto grado de control que otorga un buen
plan financiero debe ir acompañado de un
constante monitoreo, a fin de detectar errores
de gestión y posibles desviaciones para que
se puedan corregir y enmendar en el
momento oportuno y evitar.
ANÁLISIS FINANCIERO
• Es uno de los métodos con el cual se pueda
determinar si se alcanzaron o no los objetivos
organizacionales son las razones financieras o
Indicadores Financieros que son mecanismos
mediante los cuales se mide el comportamiento
y se revela los niveles de liquidez, de
rentabilidad y de financiamiento en las
entidades.
• Indicadores de productividad. ...
• Indicadores de eficiencia. ...
• Indicadores de eficacia. ...
• Indicadores de capacidad. ...
• Indicadores de calidad. ...
• Indicadores de lucro. ...
• Indicadores de rentabilidad. ...
• Indicadores de valor.
La planificación financiera puede
entenderse como el presupuesto necesario
para la implementación de un servicio
PUNTOS DE asistencial
VISTA DE LA La planificación financiera se puede
entender como el financiamiento necesario
de parte de una organización externa ONG
PLANIFICACIÓ que facilite los medios económicos y
tecnológicos para la implementación de un
N FINANCIERA servicio asistencial que generalmente es
por áreas. Ej: SERECO, CEOLI
La planificación financiera puede
establecerse a partir de una sociedad de
profesionales de la misma área o a una
sociedad entre un equipo interdisciplinario
La planificación financiera puede
establecerse a partir de un propietario
quien contrata los servicios de
profesionales de la misma área o de
un equipo interdisciplinario
ONG U ORGANIZACIÓN
NO GUBERNAMENTAL
• Es una entidad privada y sin fines de lucro que
trabaja para mejorar la sociedad, a menudo
enfocada en causas sociales, humanitarias,
ambientales o de derechos humanos. Operan
independientemente del gobierno y suelen ser
financiadas por donaciones, subvenciones o
ingresos de proyectos.
• Su objetivo es promover el bienestar social y
contribuir a un cambio positivo, a menudo a
nivel local, nacional o internacional.
TIPOS DE ONG
SEGÚN SU ORIENTACIÓN DIFERENCIAMOS
CUATRO TIPOS DE ONG:
•
ONG de caridad: aquellas cuyas actividades se enfocan a
apoyar a colectivos en vías de desarrollo, aportando herramientas
para el autoabastecimiento para evitar su dependencia.
•
ONG de servicios: aquellas que centran sus actividades en
aprovisionar de salud, educación o planificación familiar, entre
otros servicios.
•
ONG participativas: aquellas que desarrollan proyectos de
autoayuda en comunidades locales.
•
ONG de defensa o empoderamiento: aquellas que sirven para
impulsar un cambio en el sistema político-social o económico.
TIPOS DE ONG de carácter local: también
ONG: conocidas como ONG de base
SEGÚN SU comunitaria, ya que surgen por
ÁREA DE iniciativas en la misma comunidad.
ONG ciudadanas: aquellas que actúan
INFLUENCIA a nivel local abordando grandes áreas
DIFERENCIAMO como toda una ciudad.
S OTROS
CUATRO TIPOS ONG nacionales: aquellas cuyo ámbito
DE ONG: de actuación abarca todo el territorio
nacional.
ONG internacionales: aquellas que
actúan en proyectos localizados en
varios países del mundo.
SOCIEDADES Y TIPOS
• Son entidades jurídicas que se crean para
desarrollar una actividad económica con ánimo
de lucro. Se caracterizan por ser un contrato
donde dos o más personas se comprometen a
aportar dinero, bienes o trabajo para alcanzar un
objetivo común y repartirse las ganancias o
soportar las pérdidas.
• Sociedad Limitada (S.L.) hasta la Sociedad
Anónima (S.A.), pasando por opciones menos
comunes como la Sociedad Colectiva o la
Sociedad Comanditaria,
CENTROS PRIVADOS DE REHABILTACION
Apoyo de
estudiantes de
Personal Práctica Clínica o
Propietario
contratado internado de
Universidades
privadas
PRESUPUESTO
• Herramienta financiera que planifica y controla los ingresos y gastos de un
centro o institución médica, permitiendo la gestión eficiente de los recursos
destinados a la atención, investigación y prevención en salud.
• El presupuesto en salud permite la planificación y distribución adecuada de los
recursos financieros en atención médica, infraestructura, programas de
prevención y promoción de la salud mental y física, entre otros.
