GESTIÓN DE
RIESGOS
GARANTIAS
Mg. Miryam Curo Asenjo
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Resultados de aprendizaje
Propone productos y servicios bancarios
de acuerdo a las necesidades del mercado
2
Indicadores
• IND3: Propone el producto o servicio adecuado a cada
necesidad presentada
• IND4: Describe ,los producto y servicio financieros.
3
Contenido:
• Garantías bancarias
• Tipos de garantías.
4
GARANTÍAS
Las garantías constituyen La garantía por tanto
un contrato accesorio, supone la existencia de
vinculado a uno principal y una obligación, cuyo
tienden a respaldar el cumplimiento respalda, y
cumplimiento de las sólo es ejecutable si se
obligaciones derivadas de incumple con la obligación
este último. que está garantizando.
GARANTÍAS
Las garantías refuerzan la solicitud de crédito para así minimizar
los riesgos.
No es el factor fundamental para decidir la aprobación de
créditos.
La capacidad de pago se determina analizando el flujo de caja y
antecedentes crediticios .
El valor de la garantía se define en función a su valor neto de
realización en el mercado es decir el valor de venta podría
obtenerse menos los gastos en que se incurra por tal propósito.
Las garantías son complementarias al proceso crediticio y constituyen la cobertura
del riesgo por lo que su control debe estar actualizado y coincidir con los registros
contables y legales correspondientes.
Tipos de garantías
• Aval
Personales
• Fiador
• Inmobiliarias
Reales
• Mobiliarias
Garantías personales :
Otorga derecho a cobranzas frente a personas. Se subdividen en dos :
Avales : Se compromete una tercera persona el proceso crediticio para que avale la operación firmando la letra
o pagaré.Se constituye en codeudor o corresponsable del crédito.
Se compromete a cancelar el valor total de la deuda incluyendo intereses y gastos en caso el deudor principal
no cumpliera con pagar.
Fiador o garante : Similar a la anterior solo que en este caso no se firma el documento sustentatorio de la
deuda solo en un documento ligado a la deuda como el contrato por ejemplo. Solo se responsabiliza por el
importe que figure en el contrato y solo será requerido cuando cuando la Institución financiera haya agotado
toda la gestión de cobranza.
Diferencias entre fianza y aval
La Fianza puede constar en El aval debe constar en el
el Título Valor. Título Valor.
La Fianza se da en cualquier
documento debidamente
El aval no puede oponer los
pactado entre las partes.
El fiador puede oponer los medios de defensa del
medios de defensa del fiado
Puede pactarse beneficio de avalado
excusión El aval está obligado de
igual modo que avalado
Garantías Reales :
Se obtiene la entrega jurídica de los bienes es decir se suscribe un contrato de carácter legal entre el
banco y los clientes. No existe entrega física del bien solo costa en el contrato que debe estar
debidamente registrado en SUNARP.
Se sub divide en :
Garantías mediante Hipotecas: Se comprometen bienes inmuebles (casa, terrenos, edificios ) de
propiedad de los deudores.
Garantías mediante bienes muebles : Bienes muebles tangibles ( maquinarias , equipos, medios de
transporte etc. ) o bienes muebles intangibles ( bonos títulos, valores, acciones, certificado de
depósitos, etc.).de propiedad de los deudores.
CLASES DE GARANTIAS
La SBS clasifica a las garantías como :
• Garantías preferidas
• Garantías preferidas de muy rápida realización
• Garantías autoliquidables.
GARANTIAS PREFERIDAS
Deben cumplir los cuatro requisitos :
• Se trata de dinero o de bienes que permiten su conversión en dinero, con el cual se puede cancelar la
obligación garantizada, sin costos significativos
• Contar con documentación legal adecuada.
• No deben presentar obligaciones previas que pudieran disminuir su valor o de alguna manera impedir que la
institución financiera adquiera clara titulación.
• Su valor este permanentemente actualizado.
Son las siguientes :
• Primera hipoteca sobre inmuebles
• Primera garantía sobre instrumentos representativos de deuda no subordinada,
instrumentos representativos de deuda , instrumentos representativos de capital,
certificados de participación, joyas y metales precios asi como conocimientos de
embarque.
• Primera garantía mobiliaria inscrita en registros públicos sobre : bienes de fácil
realización destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera y medios
de transporte terrestre , naves y aeronaves destinados a la explotación
agropecuaria, industrial y minera.
• Productos y mercadería de fácil realización, afectados mediante warrants
endosados conforme a ley.
• Fideicomiso en garantía.
TRABAJO
• A continuación se presenta una lectura sobre las garantías .
• Realizar un análisis y un mapa mental de las características.
Conclusiones :
• Las garantías respaldan las obligaciones contraídas con las entidades
financieras.
• Tipos de garantías personales y reales
Referencias :
• Ambrosini, D.(2001)Introducción ala banca. Lima Centro de investigación universidad del pacifico,
• Manual de instrumentos financieros – Ministerio de Economía y Finanzas
• [Link]
• Resolución S.B.S. Nº 11356 - 2008 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones:
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