LOS TITULOS DE CREDITO
LICDA. QUIMBERLY PATRICIA ROJAS AGUILAR
LA LETRA DE CAMBIO
DEFINICION:
El autor Roberto Paz Álvarez la define como: “Es un título
de crédito que contiene la orden incondicional que una
persona llamada girador da a otra llamada girado, de pagar
una suma de dinero a un tercero que se llama beneficiario”.
René Arturo Villegas Lara, la define como: “Es un título de
crédito por el que una persona llamada librador, crea una
obligación cambiaria que debe pagarse a su vencimiento en
la cantidad dineraria que se indique y a la persona que se
designe en el título o a la que resulte legitimada para
cobrarla”.
ACEPTACION DE LA LETRA DE
CAMBIO
Los negocios jurídicos contenidos en los títulos de crédito
son declaraciones unilaterales de voluntad y ello le da la
seguridad al trafico del titulo, en tanto que se rodea de la
dificultad de conocer los motivos por los cuales se creó,
sobre todo en los de naturaleza abstracta.
La creación de una letra es una declaración unilateral de
voluntad en consecuencia, la aceptación también puede
conceptualizarse como una declaración unilateral de
voluntad por medio de la cual el librado o girado acepta la
letra y se convierte en el principal obligado del pago de la
letra, pasando a llamarse entonces “librado aceptante” o
“girado aceptante”.
Antes de que se realice este acto, el librado o
girado, si es un tercero, no tiene ninguna
obligación cambiaria, ya que ésta nace hasta el
momento en que acepta pagar la letra.
A partir de ese instante él es el principal obligado y
debe responder al pago ante cualquier persona
legitimada para cobrarla, incluso tiene obligación
cambiaria frente al librador. Art. 461 CC.
La aceptación esta sujeta a pocas formalidades. En la practica
tipográfica se acostumbra que el margen izquierdo del
rectángulo que forma el documento, contenga un espacio en
donde se consigna la aceptación. Podemos decir que debe
constar en el documento mediante la palabra “Acepto” u otro
equivalente, mas la firma del librado. La sola firma de este sin
la palabra acepto, se considera como aceptación de la
obligación cambiaria.
Otro elemento importante de la aceptación es la fecha ya que
a partir de ella se principia a contar el tiempo en que debe
pagarse la obligación contenida en el titulo.
CUMPLIMIENTO DE LAS
OBLIGACIONES
• PAGO: forma normal de cumplir con las obligaciones.
Articulo 1380 Código Civil.
• PAGO POR CONSIGNACION: Es el deposito judicial que
se realiza ante juez competente de la suma o cosa que se
debe. Articulo 1408 Código Civil.
• PAGO POR CESION DE BIENES: Es la forma especial de
cumplir con las obligaciones se da cuando el deudor puede
hacer cesión de bienes a sus acreedores cuando estén
imposibilitados de continuar con el negocio o pagar
deudas. Articulo 1416, Código Civil.
EL PAGO DE LA LETRA DE
CAMBIO
El pago es uno de los modos de cumplir y
consecuentemente extinguir las obligaciones conforme
lo establece la legislación civil guatemalteca. Pero, el
pago de la letra de cambio tiene una operatividad
diferente a las de las obligaciones civiles.
En las civiles lo normal es que sea el deudor quien
busque al acreedor para pagarle; pero, como los títulos
de crédito pueden circular de mano en mano y el
original beneficiario puede ser la persona que en última
instancia se va a legitimar como acreedor, esa
operatividad se invierte en la letra es el acreedor quien
busca al deudor para que le pague.
En todo caso, puede decirse que el pago de
una letra de cambio es el cumplimiento de la
obligación cambiaria, mediante la entrega de la
suma de dinero que representa, a la persona
que resulte legitimada como acreedor cambiario
y en la fecha del vencimiento.
PRESENTACION DE LA LETRA
PARA SU PAGO.
El día que vence una letra de cambio o dentro de los días
hábiles siguientes, debe presentarse para que sea pagada.
Si una letra se cobra por medio de un banco, el presentarla
por medio de una Camara de Compensación produce los
efectos de presentación para su pago.
Si se trata de una letra cuyo vencimiento es a la vista, el
tenedor tiene todo el año que sigue a la fecha de creación
para presentarla y que se le pague.
CLASES DE PAGO
• PARCIAL
• PAGO ANTICIPADO
• PAGO POR DEPOSITO
• PAGO POR UN TERCERO
PAGO PARCIAL
Así como hay una aceptación parcial, también
puede haber un pago parcial. Sucede cuando el
obligado paga una parte de la suma que representa
la letra.
El tenedor no puede rechazar el pago de la letra,
siendo esto una estipulación en favor del deudor.
El tenedor se concreta a extender un recibo por la
suma que se le pague, conservando la letra, ya que
ella constituye la base probatoria de la obligación
que queda pendiente.
• Art. 465 del Código de Comercio.
PAGO ANTICIPADO
Como la letra de cambio tiene un vencimiento
determinado o determinable, se podría dar la
posibilidad de que fuera pagada antes de ese
vencimiento; esto sería un pago anticipado.
Pero la ley establece que el tenedor (acreedor)
no puede ser obligado a recibir el pago
anticipado; o sea que solo con la anuencia
operaria esta forma de pago.
• Art. 456 y 467 Código de Comercio.
PAGO POR DEPOSITO
Por diversas circunstancias el obligado a pagar una letra de
cambio se puede encontrar con la dificultad de no
contactarse con el tenedor para pagarle la letra; han
transcurrido tres días de su vencimiento y no se le cobra.
Entonces puede concurrir a un banco y deposita la suma en
favor del tenedor. Este deposito surte los efectos de pago y
lo libera de la obligación. Los bancos prestan este servicio
dentro de sus operaciones neutras y es una muestra de la
facilidad con que se desenvuelven las relaciones
mercantiles.
El símil de esta modalidad de pago es la consignación del
Código Procesal Civil y Mercantil; pero la facilidad del
deposito bancario es evidente art. 468 código de comercio.
PAGO POR UN TERCERO
Puede suceder que el pago de un título se realice
una persona distinta al deudor principal, un avalista,
por ejemplo.
En este caso, el titulo sigue teniendo validez y quien
efectuó el pago se subroga en los derechos del
acreedor cambiario, a efecto de cobrar la obligación
contenida en el titulo.
Solo el pago por el principal obligado extingue la
obligación contenida en el titulo.
EL ENDOSO
El autor Roberto Paz Álvarez, lo define como: “Es
una cláusula accesoria e inseparable de la letra de
cambio, en virtud de la cual el acreedor cambiario
pone a otro en su lugar, transfiriéndole el título con
efectos limitados o ilimitados”
El Código de Comercio en los Artículos 424 y 425
regula las clases de endoso, que existen, con el
objeto de poder transferir la letra de cambio, siendo
los siguientes: el endoso en blanco, en garantía, en
propiedad y en procuración.
a) El endoso en blanco: Es aquél en el que se plasma la sola firma
del endosante, y cualquier tenedor podrá llenar el endoso con su
nombre o el de un tercero.
b) Endoso en propiedad: Transmite la propiedad del titulo de crédito.
c) Endoso en procuración: Confiere al endosatario las facultades de
un
mandatario con representación para cobrar el título judicial o
extrajudicial.
d) Endoso en garantía: Constituye un derecho prendario sobre el título
y conferirá al endosatario, además de los derechos de acreedor
prendario, las facultades del endoso en procuración.
EL PROTESTO
El protesto tiene especial relevancia para el
presente estudio, toda vez que se trata
precisamente del acto consecuente de la letra de
cambio que se pretende analizar.
Es un acto que tiene por objeto la comprobación
fehaciente de la falta de pago o de aceptación, a su
vencimiento, de un título de crédito presentado en
tiempo.
Puede dispensarse de este acto, mediante la
inserción de la cláusula: sin protesto o libre de
protesto.
Éste debe constar en acta notarial; salvo los actos
que por disposición de la ley lo suplen, como: la
razón puesta por un banco sobre el título en el que
se hace constar la negativa de pago, y la razón o
sello que pone la cámara de compensación, en el
caso de los cheques que se cobran por medio de
esa dependencia.
CONCEPTO
• “Un acto de naturaleza formal, que sirve para demostrar de manera
auténtica, que la letra de cambio fue presentada oportunamente para
su aceptación o para su pago”.
• Esta definición establece que es un acto formal, por medio del cual se
demuestra efectivamente que la letra de cambio, fue presentada en
tiempo que fuera pagada o para ser aceptada por la persona obligada.
• El Artículo 472 del Código de Comercio, regula que: “El protesto se
practicará con intervención del notario y su omisión producirá la
caducidad de las accione de regreso. El protesto sólo será eficaz si se
ha hecho en tiempo y cumpliendo con lo establecido en esta sección”.
EL PROTESTO SIGNIFICA 3
COSAS
a) Es el medio de prueba de la actitud negativa del
librado o del aceptante que rehuyen,
respectivamente, aceptar o pagar la letra.
b) Es el medio de prueba también para precisar
el estado de la letra en el momento del
protesto y determinar las personas obligadas.
c) Es requisito legal para ejercitar la acción cambiaria,
sea contra el aceptante, sea contra los obligados en vía
de regreso.
• En los Artículos 476 y 477 del Código de Comercio, se
encuentra regulado lo referente al porqué debe ser
levantado el protesto, al momento de presentar una letra
de cambio, siendo los casos siguientes:
a) El protesto por falta de aceptación deberá levantarse
dentro de los dos días hábiles que sigan al de la
presentación, pero siempre antes de la fecha de
vencimiento.
b) El protesto por falta de pago se levantará dentro de dos
días hábiles siguientes al del vencimiento.
REQUISITOS
Los requisitos que todo protesto debe llevar son los siguientes, y se
encuentran regulados en el Artículo 480 del Código de Comercio:
a) El protesto se hará constar por razón puesta en el cuerpo de la letra o
en hoja adherida a ella; además el notario que lo practique levantará
acta en la que se asiente:
b) La reproducción literal de todo cuanto conste en la letra.
c) El requerimiento al girado o aceptante para aceptar o pagar la letra,
con la indicación de si esa persona estuvo o no presente.
d) Los motivos de la negativa para la aceptación o el pago.
e) La firma de la persona con quien se entiende la diligencia, o la
indicación de la imposibilidad para firmar o de su negativa.
f) La expresión del lugar, fecha y hora en que se practique el protesto, y
la firma del funcionario autorizante.
g) El notario protocolizará dicha acta.
EL PROTESTO EN LA
LEGISLACIÓN GUATEMALTECA
El Artículo 469 del Código de Comercio, indica los casos
de necesidad del protesto al señalar que: “El protesto
sólo será necesario cuando el creador de la letra inserte
en su anverso y con caracteres visibles la cláusula: con
protesto. La cláusula: con protesto, inscrita por persona
distinta del librador, se tendrá por no puesta.
Si a pesar de no ser necesario el protesto el tenedor lo
levanta, los gastos serán por su cuenta”.
PLURALIDAD DE EJEMPLARES
El hecho de que la ley regule el derecho del tenedor de una
letra de cambio, a exigir que se extiendan varios ejemplares
de la misma (pluralidad) cuando no lleva expresa la palabra
“única” precediendo al nombre del titulo (única letra de
cambio) obliga a que en la redacción del documento se use
dicho texto.
Por ejemplo, toda letra de cambio debería decir “por esta
única letra de cambio” ya que con ello se anula el derecho a
exigir la pluralidad de ejemplares. La pluralidad consiste en
que de una misma letra se pueden exigir varios ejemplares
que se encadenan a la misma obligación si se observan las
previsiones de la ley. Al primer ejemplar se le llamará
“primera de cambio” a la siguiente “segunda de cambio” y así
sucesivamente, según el numero de ejemplares.
SITUACION ACTUAL DE LA
LETRA DE CAMBIO
Con la letra de cambio está ocurriendo un fenómeno de desuso.
Con la proliferación de oportunidades para adquirir tarjetas de
crédito, los comerciantes prefieren negociar el precio de los bienes
y servicios haciéndose pago con la tarjeta de crédito, que aceptar
que les queden debiendo con una letra de cambio, ya que con la
tarjeta se asegura la recuperación inmediata del efectivo que
constituye el precio del negocio y no esperar un plazo y correr el
riesgo de acudir a un tribunal en caso de no pagarse el valor de la
letra.
Por eso ya no se utiliza la letra de cambio y ha dejado de circular al
igual que la factura cambiaria, lo anterior, como ya dijimos, no
anula la necesidad de estudiarla, porque es el título que generó la
doctrina de los títulos de crédito y los demás no se entenderán si
se desconoce la letra de cambio.
