CONTROL
RIESGO DESCRIPCIÓN IMPACTO PROBABILIDAD NIVEL DE RIESGO PROPUESTO
Registro incorrecto de Implementar procedimientos
Error en la los costos de Pérdida de precisión de verificación y conciliación
periódica de los registros
contabilización de producción y en los estados contables con los documentos
costos operativos financieros Alta: 3 Alto de respaldo.
Establecer un sistema de
control interno para asegurar
el cumplimiento oportuno y
Falta de cumplimiento Multas, sanciones adecuado de las obligaciones
fiscales, incluyendo revisiones
Incumplimiento de de obligaciones legales y daños a la periódicas por parte de
normativas fiscales tributarias y fiscales reputación Alta: 3 Alto expertos contables.
Elaborar un plan de flujo de
Insuficiencia de efectivo detallado que
efectivo para cubrir Dificultad para pagar proyecte ingresos y gastos, y
establecer líneas de crédito
obligaciones deudas y mantener con instituciones financieras
Falta de liquidez financieras operaciones Alta: 3 Alto como medida de contingencia.
Implementar controles de
acceso restringido a sistemas
Manipulación financieros, revisión y
maliciosa de registros aprobación de transacciones
por personal autorizado, y
contables o desvío de Pérdida financiera y realizar auditorías internas
Fraude financiero fondos daño a la reputación Media: 2 Alto periódicas.
Utilizar instrumentos
financieros como contratos de
Exposición a futuros o opciones para cubrir
fluctuaciones en tasas Pérdida por cambios riesgos cambiarios, y
diversificar las fuentes de
de cambio de moneda desfavorables en las ingresos en diferentes
Riesgo cambiario extranjera tasas de cambio Media: 2 Medio monedas.
