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Metodología de Auditoría Interna SGC

Este documento describe el proceso de auditoría interna de una organización. Detalla las responsabilidades del auditor interno, el objetivo y alcance de las auditorías, y los pasos clave en el proceso como la programación, planeación, ejecución, seguimiento y evaluación.

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Este documento describe el proceso de auditoría interna de una organización. Detalla las responsabilidades del auditor interno, el objetivo y alcance de las auditorías, y los pasos clave en el proceso como la programación, planeación, ejecución, seguimiento y evaluación.

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AUDITORIA

INTERNA
- Auditor -
Persona que lleva a cabo una auditoría

Funciones del auditor

- Determinar el plan de auditorías internas


- Realizar auditorías al SGC con apego a los criterios establecidos
- Desarrollar acciones de mejora
- Generar alternativas de solución a las problemáticas
Responsabilidades del Auditor Interno

- Aplicar principios, procedimientos y técnicas de auditoría


- Revisar la información pertinente y preparar los documentos
de trabajo necesarios
- Retroalimentar al auditado sobre los hallazgos detectados
- Dar seguimiento a las no conformidades derivadas de los procesos
de auditoria
- Mantener la confidencialidad y la seguridad de la información
OBJETIVO
Establecer la metodología para la programación, realización, seguimiento
y evaluación de las auditorías internas al Sistema de Gestión de la Calidad
(SGC), con el propósito de verificar su conformidad, implementación y
mantenimiento con los requisitos de la norma ISO 9001 y promover la
mejora continua en MAHZUZ
ALCANCE
Este procedimiento es aplicable desde la programación, planeación,
ejecución, seguimiento y evaluación de las auditorías internas que
se realicen a todos los procesos incluidos en el alcance del Sistema
de Gestión de la Calidad. Incluyendo la selección y determinación de
la competencia de los auditores MZ-SGC-P-1-2-7
RESPONSABILIDADES/POLÍTICAS PRINCIPALES
Dirección
Proporcionar recursos y facilidades para efectuar las auditorías
internas.
Coordinación ISO
Establecer el Programa de Auditorías en conjunto al Auditor Líder
Verificar que se anuncie con tiempo la auditoría
RESPONSABILIDADES
POLÍTICAS PRINCIPALES
Auditor líder

- Determinar el equipo auditor


- Elaborar el plan de auditoría y enviarlo oportunamente al equipo auditor
- Dirigir las juntas de apertura y cierre
- Mantener y salvaguardar documentos de auditoría
- Elaborar el documento de competencias del auditor
- Elaborar el informe de auditoría
-Desempeñarse conforme a los principios de auditoría (integridad, presentación
imparcial, debido cuidado profesional, confidencialidad, independencia y enfoque
basado en la evidencia ).
- Entregar el informe de Auditoría en un lapso no mayor a 10 días
Equipo de Auditores

- Realizar la auditoría conforme al plan de auditoría determinado


- Documentar evidencias y hallazgos
- Mantener y salvaguardar documentos de auditoría para entregarlos al Auditor Líder
-Cooperar y apoyar al Auditor Líder
- Desempeñarse conforme a los principios de auditoría (integridad, presentación
imparcial, debido cuidado profesional, confidencialidad, independencia y enfoque
basado en la evidencia )
- Entregar Los hallazgos de auditoría al Auditor Líder en un lapso no mayor a 5 días
Responsables de área o Auditados

- Informar al personal de su área


- Participar activamente y colaborar con el equipo auditor
- Responder la evaluación del equipo auditor
- Determinar e implantar acciones necesarias conforme al Informe de Auditoría
- Responder la Evaluación de Auditoría y entregarla en un lapso no mayor a 5 días al
Auditor Líder
- Las fechas de auditorías se comparten en el
Programa Anual de Auditorías.

- Las auditorías se pueden Vía remota o


presencial
Tipos de hallazgos de la auditoria
- Conformidad: Cumplimiento de un requisito.
- No conformidad (Mayor y menor): Incumplimiento de un requisito
total o parcial.
- Oportunidad de mejora: El requisito se cumple y se puede mejorar
- Fortaleza: Se excede el cumplimiento del requisito
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍAS
PLAN DE AUDITORÍA
LISTA DE REUNION
LISTA DE VERIFICACIÓN
REPORTE DE HALLAZGOS
INFORME DE AUDITORÍA
EVALUACIÓN DE
AUDITORÍA
EVALUACIÓN DE AUDITOR
EXAMEN DE AUDITOR
PLAN DE ACCIÓN CORRECTIVA

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