CONDICIONES DE PAGO

MSc. Gardenia Cortez Salazar.

SUMARIO
1. CARACTERÍSTICAS DEL PAGO INTERNACIONAL.
2. RIESGOS DEL COMERCIO INTERNACIONAL.
3. CONDICIONES DE PAGO ALTERNATIVAS.
4. ANTICIPO.
5. CARTA ABIERTA.
6. CARTA DE CRÉDITO.
7. TIPOS ACONDICIONALES DE LA CARTA DE CREDITO.
8. COBRO DOCUMENTARIO.
9. FORFAITING.
10. TARJETAS DE COMPRA.
11. TRADECARD.
12. AVALES BANCARIOS.
BIBLIOGRAFIA.
 1. CARACTERÍSTICAS DEL PAGO
INTERNACIONAL.
 Una de las mayores preocupaciones para una compañía de
exportaciones es asegurarse que podrá cobrar el pago de sus clientes
extranjeros. La mayoría prefiere medidas conservadoras para el
manejo de sus cuentas por cobrar extranjeras. Tienden a pecar de
excesiva preocupación por varias razones:
- Información Crediticia: A pesar de que unas pocas agencias de
informes de crédito, despacho contables y sociedades de factoraje sí
tienen información al respecto, no es fácil obtener sobre algún
cliente.
- Falta de Contacto Personal: Esta falta de contacto directo tiende a
conducir a un clima en que el exportador no tiene manera de evaluar
el carácter del importador y en el que a menudo se asume la
posibilidad de mayor riesgo.
- Cobranza difícil y costosa: Si un cliente extranjero no cumpliera
con un pago , la cobranza de una cuenta vencida de este tipo puede
ser particularmente difícil. Ejm: Citibank en detrimento propio –
cuando recurrió a la intimidatoria cia en India.
 1. CARACTERÍSTICAS DEL PAGO
INTERNACIONAL.
- No es un recurso legal fácil: En contraposición al entorno
local, en el cual a menudo existe un código comercial y de
abundante jurisprudencia, en el comercio internacional ambos
escasean.

La creación de la convención de las Naciones Unidas sobre los

contratos de Compra Venta Internacional de Mercaderías y su
implementación en 1980 han ayudado a establecer un cuerpo
principios legales para la venta de bienes entre países soberanos
diferentes.
- Costo de Litigio más altos: Los costos de litigio internacional,
arbitraje o mediación generalmente son más altos que un
local.
- Falta de Confianza: Finalmente, existe la percepción de que la
cia. de importación este consciente de estos factores y sabe
es poco probable que el exportador persiga a una cuenta
cobrar en el extranjero.
 [Link] DEL COMERCIO INTERNACIONAL.

 Existen fuentes de riesgo en el comercio internacional:

- Riesgo por país: El riesgo país se compone por cuestiones
políticas y otras estrictamente económicas. La probabilidad
de no recibir un pago de un acreedor debido a que el país
importador no tiene la moneda extranjera o no permite que
el acreedor pague.
- Riesgo comercial: Esta es el área donde es difícil conseguir
información. El riesgo comercial también se puede evaluar a
partir de fuentes privadas, incluyendo compañías de informe
de crédito, sociedades de factoraje, algunos despachos
contables, etc.
[Link] DE PAGO ALTERNATIVAS
 En esencia existen cuatro métodos de pago tradicionales
extranjeras y todos implican un nivel de riesgo diferente, estas
son:
 Anticipo.
 Cuenta abierta.
 Cartas de Crédito.

Estos no han cambiado mucho en los últimos 50 años. Sin embargo,

hace 20 años aprox. Surgió la alternativa que resulta interesante
por no usar tanto intermediario, esta alternativa se denomina:
 TradeCard.
4. ANTICIPO.
 Es una transacción que exige un anticipo. El exportador solicita
que el cliente proporcione el pago por adelantado, antes que
se lleve a cabo el envío de bienes.

El pago se hace mediante una transferencia electrónica de

fondos SWIFT (Sociedad para las Comunicaciones
Interbancarias y Financieras Mundiales).

 El anticipo es un método de pago en el cual un importador

debe pagar al exportador antes de que este envíe los bienes.
5. CUENTA ABIERTA.
 El exportador realiza negocios internacionales de manera
similar a como lo hace localmente. El exportador sólo envía
una factura al importador junto con el embarque y confía que
el cliente pagará en un periodo razonable, proporcional al
crédito normalmente concedido en el país en el que opera el
importador, usualmente de 30 a 90 días.
 La cuenta abierta es el método de pago en el cual el
exportador envía una factura al importador junto con los
bienes y espera que el importador pague en el plazo
razonable.
 [Link] DE CRÉDITO.
 Es un documento en el que el banco del importador
esencialmente promete pagar al exportador si el importador no
lo hace.
La carta de crédito es un acuerdo contractual entre el banco
emisor y el beneficiario, emprendido a nombre del
importador. El banco está obligado a pagar al importador si
los documentos están en orden, aunque la mercancía sea de
mala calidad o no sea adecuada para la venta.

 Una carta de crédito es un método de pago en el que un banco

promete pagar al beneficiario a nombre del solicitante, siempre
y cuando se halla alcanzado la documentación en orden.
 7. Tipos adicionales de carta crédito.
 Además de las cartas de crédito ordinarias que cubren una sola
transacción, se han diseñado unas cuantas para manejar.
 Cartas de crédito contingente: Es la carta de crédito similar a la
carta de crédito ordinaria con las excepciones de: tienen validez más
de un año y aplica a más de un embarque. Mediante este sistema el
exportador hace embarques en un esquema de cuenta abierta y
“solicita el desembolso” si el importador no cumple con sus
obligaciones.
 Cartas de Crédito Transferibles: Cuando la carta de crédito está
emitida como transferible y sirve para garantizar operaciones del
exportador como la compra de materias primas.
 Cartas de Crédito back to back: Carta de crédito que se emite
usando otra carta de garantía como garantía de pago.
[Link] DE CRÉDITO.
8. COBRO DOCUMENTARIO
 El cobro documentario es un proceso por el cual un
exportador solicita a un banco ubicado en el país del
importador que resguarde los intereses del exportador.
 Es aquel método de pago en el cual un exportador
emplea la ayuda de un banco en el país del importador
para cobrar un pago del importador.
 El exportador solicita al banco que no libere los
documentos, específicamente el conocimiento del
embarque, que es el certificado de titularidad sobre los
bienes, hasta que el importador pague o firme un
documento financiero como una letra de cambio.
 9. FORFAITING
 Es el medio de financiamiento de una venta
internacional en el que un exportador cobra una serie
de letras del importador y después las vende.

El Forfaiting se usa para términos de crédito

prolongados, cerca de los 7 años y lo que se venden son
letras de cambio.

El factoraje o factoring se usa para plazos máximo de

180 días y lo que se venden son facturas.
 10. TARJETAS DE COMPRA.
 Se usan para para hacer compras pequeñas y que se
puedan usar en transacciones internacionales.
 Más recientemente, las compañías han estado usando
tarjetas de compra, también conocidas como P- Cards. La
mayoría de P- Cards ya están usando para compras
internacionales.
 Es de esperarse que este tipo de transacción adquiera
cada vez más presencia en los negocios internacionales,
particularmente para artículos pequeños y que facilite el
manejo de pedidos urgentes, lo que incrementará el nivel
de servicio al cliente que una compañía pueda ofrecer
desde su país sede.
 11. TRADECARD
Creada por la World Trade Centers Association en 1994.
 El tradecard es un sistema electrónico registrado que
combina las ventajas de la carta de crédito y las tarjetas de
compra.
 El tradecard consiste en un sistema de herramientas que
combina lo siguiente:
 Sistema seguro en la transmisión de documentos (Factura,
proforma, conocimiento del embarque, listas de contenido y
otros documentos de transporte)
 Este sistema revisa la solvencia del cliente y si resulta
solvente lo respalda.
 Liquida automáticamente las facturas una vez que se
determina que los documentos están en orden y no
presentan discrepancias.
Lamentablemente, no es muy conocido y por lo mismo no es
muy usado.
 12. AVALES BANCARIOS.
 Un aval bancario garantiza el desempeño del vendedor
(exportador), en lugar de garantizar que el importador
o comprador haga el pago.
 Estos casos se dan en la construcción de proyectos y el
importador quiere asegurar que el exportador va a
cumplir la ejecución de la obra.
 Un aval bancario es aplicable a todos lo contratos a
largo plazo en los cuales el importador quiere
asegurarse de que el trabajo será terminado en tiempo
y forma.
 Frecuentemente un grupo de bancos ofrece el aval
bancario en lugar de que lo haga un solo banco; esto
se debe a que los montos involucrados son muy altos.
 Por ley, los bancos estadounidenses no tienen
permitido ofrecer avales bancarios, por lo que siempre
proporcionan bancos con sedes fuera de USA.
BIBLIOGRAFIA.

 “Logística Internacional”,
Administración de operaciones de
comercio internacional, Pierre A.
David, México, 2015.
 “Negocios y Transacciones
Internacionales”, PINKAS FLINT,
Lima, 2011.